令计师 李今所（特殊普通合伙） ii Eertilied Public Accountants (Special General Partnership) 关于山东双一科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 上会师报字(2025)第 3551 号 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 上海 山东双一科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 上会师报字(2025)第 3551 号 山东双一科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东双一科技股份有 限公司(以下简称"贵公司")2024年度的财务报表,包括 2024年 12月 31 日的合并 及公司资产负债表,2024年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司所有者权益变动表及财务报表附注,并于 2025年4月17日出具了审计报告(报 告书编号为：上会师报字(2025)第 3507 号 )。在此基础上，我们审核了后附的贵公司 管理层编制的"山东双一科技股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇 ...

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财内控重大缺陷[5] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 审计机构 - 上会会计师事务所执业场所为上海静安区威海路755号25层[16] - 组织形式为特殊普通合伙制，批准执业文号及日期明确[16]

股份情况 - 副总经理张胜强持有公司股份909,810股，占总股本0.5502%[2][3] 减持计划 - 张胜强计划减持不超50,000股，占总股本0.0302%，未超持有股份25%[2][4] - 减持原因是个人资金安排需求，来源含首发前及股权激励股份[4] - 减持方式为集中竞价，时间2025年4月28日 - 2025年7月27日[2][4] - 减持价格依市场价格确定，不违反承诺[4][7] 影响说明 - 减持计划有不确定性，不导致控制权变更，不影响经营[8]

市场扩张 - 公司拟以1千澳元自有资金在澳设全资子公司，持股100%[1] - 暂定名双一（澳大利亚）有限公司，有明确注册地址[2] - 经营范围含投资控股、制品产销及贸易咨询服务[2] 决策信息 - 2025年3月11日董事会通过设澳子公司议案[1] - 投资在董事会权限内，不构成关联交易[1] 影响与展望 - 投资利于开拓澳业务、提高海外生产保障能力[3] - 资金为自有，不重大不利影响财务和经营成果[4]

市场扩张和并购 - 拟开展境外投资，总额不超1亿元或等值币种[3][5] - 投资面向澳大利亚，实施方式含收购、新建[4] 投资相关 - 资金源于自筹，含自有、借款、融资等[5] - 境内外实施主体分别为境内外子公司[6] 风险与管理 - 投资面临宏观、经营等多种风险[10] - 制订制度管理投资，审慎筛选项目[11] 投资影响 - 利于开拓海外市场，收益不可预期[12][13]

制度适用范围 - 制度适用于公司及所属全资、控股子公司，涵盖境外股权投资等项目[4] 投资原则 - 境外投资应遵循战略引领等四项原则[5] 部门职责 - 证券部负责境外投资全流程及后评价[10] - 财务部负责资金安排等[11] - 审计部负责内部审计[12] - 人力资源部负责人员管理[12] 投后管理与风控 - 投后管理含企业注册登记等内容[19] - 公司防控境外投资风险[24] 其他规定 - 相关人员履行保密义务[27] - 违规人员按规定处理[29] - 制度由董事会制定等[29]

市场情况 - 全球玻璃纤维市场规模预计2025年达212.7亿美元，复合年增长率5.9%[1] 市场扩张和决策 - 公司拟设澳大利亚全资子公司拓展海外业务[1][2][3] - 公司拟开展境外投资[4][5] - 公司制定《境外投资管理制度》[6][7] 会议情况 - 公司第四届董事会第四次临时会议2025年3月11日召开，9名董事全参会[1]

舆情管理制度 - 公司于2024年12月制定舆情管理制度[1] - 舆情分为重大舆情和一般舆情[4][5] 组织架构 - 舆情工作组由总经理任组长，董事会秘书任副组长[6] - 证券部负责收集分析资本市场舆情，跟踪股价变动[7] - 综合管理部负责监控公司官方自媒体舆情信息[8] 处理原则与方式 - 舆情处理原则为快速反应、协调宣传、系统运作[9] - 一般舆情由董事会秘书灵活处置并报告组长[11] - 重大舆情工作组开会决策，采取措施控制传播范围[11] 其他规定 - 违反保密义务造成损失将受处分或追究法律责任[14] - 制度经董事会审议通过生效，由董事会修订和解释[18]

会议信息 - 公司第四届董事会第三次临时会议于2024年12月23日上午9:30召开[1] - 本次董事会应参会董事9名，实际参会董事9名[1] 议案表决 - 《关于部分募投项目延期的议案》全票通过[2][3] - 《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》全票通过[4][5] 制度审议 - 《舆情管理制度》的议案获审议通过[6]

募资情况 - 公司首次公开发行1734万股A股，发行价32.12元/股，募资总额5.569608亿元，净额4.826348亿元[2] - 募资用于四个项目，合计4.8264亿元[4][5] 项目进展 - 复合材料应用研发中心项目多次延期，预定2025年12月31日前完成[6][7] - 截至2024年11月30日，各项目有不同投入情况，合计募资投资4.886462亿元，实际投入4.858343亿元[6] 决策审批 - 2021年公司审议通过变更募投项目和延期议案[6] - 第四届董事会和监事会审议通过部分募投项目延期议案[9] - 保荐机构同意部分募投项目延期事项[10]