股份转让 - 控股股东等拟转让53,634,200股，占总股本14.4852%[4] - 矽彩光电受让34,134,200股，占总股本9.2187%[4] - 陈显锋受让19,500,000股，占总股本5.2664%[4] 转让价款 - 股份转让总价款368,466,954元，分三笔支付[7] - 第一笔100,000,000元，第二笔200,000,000元，第三笔68,466,954元[7]

财务审计 - 审计报告编号为天健审〔2025〕1072号，涵盖2022 - 2024年财务报表[3] - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 审计报告日期为2025年3月31日[10] 资产情况 - 2024年12月31日公司资产总计464,332,332.87美元，较2023年增长[13] - 2024年末货币资金57,417,073.06元，较2023年末增长[130] - 2024年末存货账面余额较2023年末有所下降[139] 负债情况 - 2024年12月31日负债合计332,520,610.45元，较2023年增长[16] - 2024年12月31日应交税费较2023年增长约34%[167] - 2024年12月31日一年内到期的非流动负债较2023年减少约64%[167] 权益情况 - 2024年实收资本期末数为1250万元，较2023年增加125万元[170] - 2024年资本公积期末数较期初增加45.0655万元[172] - 2024年未分配利润期末数为1649.008074万元，期初为 - 2795.969364万元[178] 经营业绩 - 2024年营业收入为2.3300648597亿元，营业成本为1.3020179041亿元[178] - 2024年度销售费用较2023年度增长约29.6%[181] - 2024年度管理费用较2023年度下降约35.1%[181] 现金流情况 - 2024年度经营活动产生的现金流量净额较2023年度增长约197.4%[189] - 2024年现金期末余额较2023年大幅增加[190] - 2024年现金及现金等价物净增加额为36,448,153.99元，2023年为 - 5,331,756.50元[190] 其他情况 - 公司2024 - 2027年因高新技术企业认定按15%计缴企业所得税[125] - 2024年政府补助合计15,151,056.27元，较2023年增加[194] - 公司有多笔履约保函和投标保函[200]

公司概况 - 佳智彩光电公司成立于2017年11月17日，初始注册资本1000万元[24] - 凯伦股份公司注册资本为38490.9628万元[21] - 苏州佳嘉彩公司是佳智彩光电公司全资子公司，成立于2018年5月22日，注册资本100万元[32] 股权结构 - 2023年4月增资后，矽彩光电公司认缴900万元占72%等[26] - 凯伦股份公司拟收购佳智彩光电公司股权[35] 财务数据 - 2022 - 2024年母公司报表口径营业收入分别为1.61亿、2.66亿、2.33亿元[28] - 2022 - 2024年母公司报表口径净利润分别为1115.85万、5815.56万、4639.87万元[28] - 2024年12月31日资产账面价值为4.65亿元，负债账面价值为3.32亿元[14] - 2024年12月31日股东权益账面价值为1.33亿元[14] - 佳智彩光电公司股东全部权益评估价值为9.53亿元[2][18] - 股东全部权益评估增值8.20亿元，增值率为617.70%[18] 资产情况 - 评估范围含11项商标、154项专利技术、67项软件著作权和1项域名[14] - 流动资产账面价值4.47亿元，非流动资产账面价值1872.32万元[38] - 货币资金账面价值5740.45万元[39] - 交易性金融资产账面价值6016.85万元[39] - 应收账款账面价值6932.02万元[39] - 存货账面价值2.20亿元[40] - 账面记录的无形资产账面价值84038.5元[41] 专利与著作权 - 申报专利技术共154项，含125项授权专利和29项实质审查中专利[42] - 授权专利中发明专利31项、实用新型专利84项、外观设计专利10项[42] - 佳智彩光电公司拥有16项软件著作权[43] - 拥有9项软件著作权登记于2023 - 2024年[44] - 拥有1项域名，域名为gacii.net，审核日期为2023/5/11[47] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日[16][49] - 评估结论使用有效期自2024年12月31日起至2025年12月30日止[19] - 采用资产基础法和收益法进行评估[17] - 最终采用收益法测算结果作为评估结论[55][56][94] 租赁与质押 - 佳智彩光电公司有多笔场地租赁业务[96][97] - 质押两项发明专利借款1000万元，担保期限2024/6/13 - 2027/6/30[96]

业绩总结 - 佳智彩2023 - 2024年资产总额分别为34842.24万元、46433.23万元[25] - 佳智彩2023 - 2024年负债总额分别为26470.64万元、33252.06万元[25] - 佳智彩2023 - 2024年营业收入分别为26561.13万元、23300.65万元[25] - 佳智彩2023 - 2024年净利润分别为5812.49万元、4639.5万元[25][26] - 佳智彩2023 - 2024年经营活动现金流量净额分别为3923.21万元、11665.5万元[26] - 佳智彩2023 - 2024年投资活动现金流量净额分别为 - 106.61万元、 - 6232.64万元[26] - 佳智彩2022 - 2024年净利润分别为1111.54万元、5812.49万元、4639.50万元[84] 未来展望 - 业绩承诺方承诺佳智彩2025 - 2027年净利润分别不低于0.55亿、0.75亿、1.1亿元，累积2.4亿元[2][71][86] - 佳智彩2025 - 2030年及以后营业收入分别为29361.50万元、38224.75万元、51106.18万元、56183.16万元、58489.49万元、58489.49万元[42] - 佳智彩2025 - 2030年及以后企业自由现金流分别为1707.91万元、4587.81万元、6666.81万元、10167.82万元、11385.52万元、12083.20万元[43] 市场扩张和并购 - 公司拟4.83亿元现金收购佳智彩51%股权，交易完成后其将成控股子公司[2] - 2024年12月30日，凯伦控股等拟向矽彩光电、陈显锋转让公司14.4852%股份[6] - 交易完成后，矽彩光电、陈显锋分别持有上市公司9.2187%、5.2664%股份，本次交易构成关联交易[7] - 2025年4月2日，董事会、监事会均审议通过收购议案，尚需股东大会审议[8] - 目标公司资产总额4.64亿元、资产净额1.32亿元、营业收入2.33亿元，上市公司对应指标占比分别为7.41%、19.92%、8.32%，本次交易不构成重大资产重组[10][11] 其他新策略 - 公司聘请天健会计师事务所对佳智彩2022 - 2024年度财务报告审计，聘请坤元资产评估有限公司以2024年12月31日为评估基准日评估[30] - 本次评估最终采用收益法评估结果953310000.00元作为佳智彩光电公司股东全部权益的评估价值[45] - 第一笔交易价款10000万元，协议生效之日起10个工作日内支付；第二笔交易价款29085.71万元，标的股权交割完成日后60个工作日内支付[50] - 甲方支付完第一笔交易价款后20个工作日内完成标的股权交割[52] - 过渡期内标的股权产生亏损或净资产减少，转让方在相关报告出具之日起10日内按比例现金补足[54] - 交割完成后，董事会由3人组成时，2名由甲方委派，1名由乙方委派；设职工董事时，董事会由5人组成，3名由甲方委派[55] - 甲方购买苏州工业园区苏纳同合纳米技术应用产业基金合伙企业和南通嘉鑫一期股权投资基金合伙企业合计持有的目标公司10%股权[60] - 甲方支付全部交易价款后20个工作日内完成标的股权交割[62] - 应补偿金额=（业绩承诺期内累积承诺净利润数－业绩承诺期内累积实现净利润数）÷24000万元×48318.52万元[75] - 另需补偿现金数额=标的股权期末减值额－已补偿现金总额[76] - 超额业绩奖励金额=（业绩承诺期累积实现净利润总额 - 累积承诺净利润总额）×50%[78]

股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会于4月21日14:30现场召开[1] - 股权登记日为4月15日[3] - 网络投票代码为350715，简称凯伦投票[11] 投票时间 - 网络投票时间为4月21日[2] - 交易系统投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[2] - 互联网投票系统投票时间为9:15 - 15:00[2] 登记信息 - 异地股东采用信函或传真登记须在4月18日16:30前送达或传真到公司[6] - 现场登记时间为4月18日9:30 - 11:30、13:30 - 17:00[6] 审议议案 - 会议审议《关于现金收购苏州佳智彩光电科技有限公司51%股权暨关联交易的议案》等[4] 其他 - 关联股东凯伦控股投资有限公司等需回避表决提案1.00[4] - 授权委托有效期自签署之日至本次股东大会结束[15]

二、监事会会议审议情况 经与会监事审议，形成了如下决议： （一）审议通过《关于现金收购苏州佳智彩光电科技有限公司51%股权暨关 联交易的议案》 证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号: 2025-011 江苏凯伦建材股份有限公司 第五届监事会第十二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第五届监事 会第十二次会议于 2025 年 4 月 2 日在公司会议室以现场方式召开，会议通知以 专人送达方式于 2025 年 3 月 28 日向各位监事发出，本次会议应参加监事 3 名， 实际参加监事 3 名，会议由监事会主席胡晓丽女士主持。本次会议的召开符合《公 司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定。 经审核，监事会认为：（1）本次关联交易符合公司实际业务需要，有利于公 司的长远发展，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及股东特别是中小 股东利益的情况；（2）本次关联交易遵循了客观、公正、合理的原则，符合《公 司法》、《证券法》等有关法律、法规及 ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号: 2025-010 江苏凯伦建材股份有限公司 第五届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）第五届董事 会第十五次会议于 2025 年 4 月 2 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开， 会议通知以专人送达、电子邮件相结合的方式于 2025 年 3 月 28 日向各位董事发 出，本次会议应参加董事 7 名，实际参加董事 7 名，会议由董事长钱林弟先生主 持，公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》等有 关法律、法规及《公司章程》的规定。 本次交易的交易对手方之一为矽彩光电，陈显锋先生为矽彩光电的实际控制 人。2024 年 12 月 30 日，矽彩光电、陈显锋先生与公司控股股东凯伦控股投资 有限公司（以下简称"凯伦控股"）、实际控制人钱林弟先生及其一致行动人苏 州绿融投资合伙企业（有限合伙）（以下简称"绿融投资"）签订了《股份转让 协议》。约定凯伦控股、钱林弟先生、绿融 ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2025-009 江苏凯伦建材股份有限公司 关于实际控制人部分股份质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别风险提示： 截至本公告披露日，江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称"公司"或"凯 伦股份"）控股股东凯伦控股投资有限公司（以下简称"凯伦控股"）及其一致行 动人钱林弟先生、苏州绿融投资合伙企业（有限合伙）（以下简称"绿融投资"）、 钱倩影、季歆宇合计质押股份数量占其所持公司股份数量比例已超过 80%。近期 公司股价波动较大，接近质押预警线，如后续股价持续下跌，且无法按照质押合 同约定补足质押或提前还款，则公司实际控制人钱林弟先生所质押的股份可能存 在被平仓的风险，请投资者注意相关风险。 公司于近日接到公司实际控制人钱林弟先生的函告，获悉钱林弟先生将所持 有本公司的部分股份办理了质押，具体情况如下： 一、股东股份质押的基本情况 | 股东名称 | 是否为控股股东 或第一大股东及 | | 本次质押数 | 占其所持 | 占公司总 | 是否为 | 是否为补 | 质押起始日 | 质押到期日 ...

证券代码：300715 证券简称：凯伦股份 公告编号:2025-008 江苏凯伦建材股份有限公司 关于实际控制人部分股份解除质押的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于近日接到 公司实际控制人钱林弟先生的通知，获悉其将所持有本公司的部分股份办理了解 除质押，具体情况如下： | 季歆宇 | 234,000 | 0.06% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 合计 | 165,510,669 | 43.77% | 143,167,219 | 137,167,219 | 82.88% | 36.28% | 19,450,207 | 14.18% | 0 | 0 | 三、其他说明 公司将持续关注控股股东的持股变化情况，并按规定及时做好相关信息披露 工作。本次股东股份解除质押事项不会导致公司控制权发生变更。 四、备查文件 1、 ...

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2024年1月1日 - 2024年12月31日[3] 业绩预计情况 - 预计归属于上市公司股东的净利润亏损4.1亿元 - 4.96亿元，上年同期盈利2263.72万元[3] - 预计扣除非经常性损益后的净利润亏损4.13亿元 - 4.99亿元，上年同期亏损3011.27万元[3] 业绩预告审计及分歧情况 - 业绩预告相关财务数据未经会计师事务所审计[4] - 公司与会计师事务所在业绩预告方面不存在重大分歧[4] 业绩变动原因 - 2024年公司管控应收风险，优化客户结构，降低房地产直销业务占比致营收下降[5] - 公司对可能减值的应收账款等资产计提减值准备[5] 业绩同比情况 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润同比出现亏损[5] 财务数据披露安排 - 具体财务数据将在2024年年度报告中详细披露[7] 公告发布时间 - 公告发布时间为2025年1月23日[8]