业绩相关 - 2021年10月22日公司对恒大应收款及应收票据余额1.88亿元[1] - 若2022年底未收回，承诺人分期补偿损失[1] 现状情况 - 截至2024年8月20日，承诺人未支付2024年度补偿款[2]

业绩损失 - 截至2021年10月22日，应收恒大账款及票据余额18832.72万元[2] - 截止2022年12月31日，上述应收款资产减值损失18832.72万元[2] 补偿支付 - 2023 - 2025年分期支付损失，比例20%、30%、50%[2] - 第一期已支付3766.5440万元，钱林弟等按比例支付[3] - 第二期应支付5649.8160万元，已收149.0837万元[5] - 钱林弟、李忠人未支付5500.7323万元，将采取措施履约[5]

资金往来 - 2024年期初往来资金余额31,996.42万元[4] - 2024年半年度往来累计发生额（不含利息）99,683.17万元[4] - 2024年半年度往来资金利息63,447.16万元[4] - 2024年半年度偿还累计发生额68,232.43万元[4] 应收账款 - 苏州凯瑞伦建筑工程有限公司期末余额10,973.15万元[4] - 苏州凯伦新材料有限公司期末余额1,567.83万元[4] - 凯伦（深圳）新材料有限公司期末余额427.90万元[4] 预付账款 - 四川凯伦新材料有限公司期末余额12,745.14万元[4] - 唐山凯伦新材料科技有限公司期末余额25,329.97万元[4] 其他应收款 - 苏州凯瑞伦建筑工程有限公司期末余额1,315.26万元[4]

财务表现 - 营业收入为1,220,108,378.03元，同比下降6.64%[10] - 归属于上市公司股东的净利润为7,763,537.30元，同比下降85.94%[10] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-15,158,060.55元，同比下降170.38%[10] - 经营活动产生的现金流量净额为-307,151,362.89元，同比下降295.74%[10] - 基本每股收益为0.02元/股，同比下降86.67%[10] - 稀释每股收益为0.02元/股，同比下降86.67%[10] - 加权平均净资产收益率为0.31%，同比下降1.96%[10] - 总资产为6,338,340,555.68元，同比下降2.85%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为2,325,039,231.43元，同比下降4.13%[10] - 营业收入为12.20亿元，同比下降6.64%[22] - 营业成本为9.44亿元，同比下降4.86%[22] - 销售费用为8937.14万元，同比下降12.91%[22] - 管理费用为7830.73万元，同比增加50.19%[22] - 财务费用为3399.69万元，同比增加58.70%[22] - 研发投入为7333.72万元，同比下降1.28%[23] - 防水材料销售收入为9.29亿元，同比下降19.16%[24] - 防水卷材销售收入为7.19亿元，同比下降13.56%[24] - 防水涂料销售收入为2.10亿元，同比下降33.83%[24] - 中国境内销售收入为11.85亿元，同比下降7.92%[24] - 公司2024年上半年营业收入为1,220,108,378.03元，同比增长7.11%[104] - 营业成本为943,829,805.24元，同比增长5.11%[104] - 净利润为7,794,813.92元，同比增长-86.68%[105] - 归属于母公司股东的净利润为7,763,537.30元，同比增长-85.94%[105] - 基本每股收益为0.02元，同比增长-86.67%[105] - 研发费用为73,337,156.82元，同比增长-1.28%[104] - 销售费用为89,371,406.21元，同比增长-12.91%[104] - 管理费用为78,307,259.35元，同比增长50.19%[104] - 财务费用为33,996,936.63元，同比增长58.70%[104] - 母公司营业收入为675,798,040.00元，同比增长-30.37%[107] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为-307,151,362.89元，相比2023年同期的-77,613,897.27元有所下降[109] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为255,388,017.37元，相比2023年同期的-83,053,478.41元有所改善[111] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-334,335,142.52元，相比2023年同期的176,654,824.30元有所减少[111] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为-384,752,324.91元，相比2023年同期的17,939,780.35元有所减少[111] - 2024年上半年期末现金及现金等价物余额为250,448,136.16元，相比2023年同期的429,006,137.21元有所减少[111] - 2024年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为151,963,366.09元，相比2023年同期的517,104,934.13元有所减少[112] - 2024年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为289,124,685.15元，相比2023年同期的-136,462,524.33元有所改善[113] - 2024年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为-828,599,997.87元，相比2023年同期的-353,856,437.08元有所减少[113] - 2024年上半年母公司现金及现金等价物净增加额为-386,166,907.27元，相比2023年同期的28,738,304.45元有所减少[113] - 2024年上半年母公司期末现金及现金等价物余额为151,321,110.88元，相比2023年同期的366,508,600.66元有所减少[113] - 公司本年期初余额为384,909,628.00元[115] - 本期综合收益总额为7,763,537.30元[115] - 本期所有者投入的普通股为5,400,000.00元[115] - 本期利润分配为-48,268,021.10元[115] - 本期期末余额为2,338,687,737.83元[116] - 上年年末余额为2,367,312,131.60元[117] - 本期综合收益总额为55,201,037.29元[118] - 本期期末余额为2,425,824,649.13元[119] - 2024年上半年度所有者权益合计为2,450,104,802.21元[120] - 2024年上半年度综合收益总额为-12,558,204.83元[121] - 2024年上半年度未分配利润减少60,826,225.93元[121] - 2024年上半年度所有者权益减少120,626,428.21元[121] - 2024年上半年度资本公积减少59,800,202.28元[122] - 2024年上半年度未分配利润减少48,268,021.10元[121] - 2024年上半年度所有者权益合计为2,329,478,374.00元[122] - 2023年上半年度所有者权益合计为2,340,472,641.39元[123] 产品与市场 - 公司产品涵盖防水卷材、防水涂料两大类几十种规格产品，广泛应用于多个领域[16] - 公司生产的MBP高分子自粘胶膜防水卷材成为核心产品之一，获得多项国际认证，产品出口到多个国家[16] - 公司开发了融合®钢塑复合板体系和全生命周期光伏屋顶系统（CSPV系统），填补了屋面系统解决方案的空白[16] - 公司持续优化生产工艺和配方组合，提高产品QCD（品质、降本、交期），提升客户满意度和市场占有率[17] - 公司品牌知名度提升，荣获省长质量奖和2023年度全国质量标杆[18] - 公司营销系统优化，经销占比进一步提升，经销商数量显著增加[18] - 公司积极开拓新市场领域，如工业建筑、基础设施、光伏等，并加强客户风险识别[18] - 公司实施降本增效措施，提高企业竞争力[18] 资产与负债 - 总资产为6,338,340,555.68元，同比下降2.85%[10] - 归属于上市公司股东的净资产为2,325,039,231.43元，同比下降4.13%[10] - 货币资金减少至1,330,432,299.64元，占20.99%，主要因以房抵债增加导致销售现金减少[27] - 应收账款增加至2,168,016,553.85元，占34.20%，未发生重大变化[27] - 长期借款减少至896,541,988.32元，占14.14%，主要因部分长期借款转为一年内到期的非流动负债[27] - 截至报告期末，资产权利受限总额为1,503,208,065.79元，主要为货币资金、固定资产和无形资产的质押和抵押[28] - 公司货币资金期末余额为1,330,432,299.64元，期初余额为1,786,884,969.86元[97] - 公司应收账款期末余额为2,168,016,553.85元，期初余额为2,025,278,366.66元[97] - 公司存货期末余额为200,839,286.68元，期初余额为133,112,414.42元[97] - 公司流动资产合计期末余额为4,178,323,521.72元，期初余额为4,443,180,589.01元[97] - 公司非流动资产合计期末余额为2,160,017,033.96元，期初余额为2,081,216,248.52元[98] - 公司资产总计期末余额为6,338,340,555.68元，期初余额为6,524,396,837.53元[98] - 公司短期借款期末余额为1,342,595,785.20元，期初余额为1,100,254,874.91元[98] - 公司应付账款期末余额为657,987,051.89元，期初余额为782,419,422.18元[98] - 公司控股股东凯伦控股投资有限公司股票质押融资总额为85,199万元[91] - 公司实际控制人钱林弟股票质押融资总额为8,000万元[91] - 公司总负债从4,090,958,886.34元减少至3,999,652,817.85元[99] - 流动负债合计从2,855,337,255.22元增加至3,047,946,191.71元[99] - 非流动负债合计从1,235,621,631.12元减少至951,706,626.14元[99] - 流动资产合计从3,888,795,005.29元减少至3,602,057,766.69元[101] - 非流动资产合计从1,855,373,010.34元增加至1,950,909,698.01元[101] - 流动负债合计从2,986,733,533.75元增加至3,208,964,235.25元[102] - 非流动负债合计从307,329,679.67元减少至14,524,855.45元[102] - 营业总收入从1,306,880,945.82元减少至1,220,108,378.03元[103] 投资与融资 - 报告期投资额为6,680,000.00元，较上年同期减少93.91%[29] - 公司投资设立江苏凯伦零碳科技有限公司，投资金额5,100,000.00元，持股51.00%，主要业务为光伏项目设计、施工、运维等[30] - 公司投资湖北凯伦更新技术有限公司，投资金额1,580,000.00元，持股52.00%，主要业务为工程灾害智能化防治[30] - 募集资金总额为197,402.88万元，报告期投入募集资金总额为0，已累计投入募集资金总额为197,417.95万元[31] - 2019年配股募集资金净额为484,338,077.15元，已全部使用完毕[31] - 2020年定向增发募集资金净额为1,489,690,717.77元，已全部使用完毕[31] - 黄冈防水卷材生产基地项目（一期）已完成投资，投资进度为100.10%，预计2020年3月31日达到预定可使用状态，报告期实现效益2178.09万元[32] - 补充流动资金项目已完成投资，投资进度为100.00%，报告期实现效益2178.09万元[32] - 公司2024年半年度衍生金融工具计入当期损益的金额为25.405万元[39] - 公司使用自有资金进行套期保值业务，报告期内购入金额为6433.76万元，售出金额为6459.16万元，期末金额为0，占公司报告期末净资产比例为0.00%[40] - 公司进行期货套期保值业务，遵循减少因生产经营相关的产品或所需的原材料价格波动造成的产品成本波动的原则[39] - 公司报告期未出售重大资产[44] - 公司报告期未出售重大股权[45] - 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资[42] - 公司报告期不存在委托贷款[43] - 公司主要子公司及对净利润影响达10%以上的参股公司包括唐山凯伦新材料科技有限公司、黄冈凯伦新材料有限公司等[45] - 唐山凯伦新材料科技有限公司总资产547,448,906.41元，净利润18,171,036.22元[45] - 黄冈凯伦新材料有限公司总资产469,709,644.12元，净利润21,780,866.24元[45] - 报告期内新设子公司包括江苏凯伦零碳科技有限公司、

业绩总结 - 2024年半年度计提各项资产坏账和减值准备31,173,164.21元，转回或收回2,051,121.78元[2] - 计提资产减值准备使2024年半年度利润总额减少29,122,042.43元[11] 资产数据 - 合同资产减值准备期初15,906,196.50元，期末18,473,478.02元[3] - 应收票据坏账准备期初1,435,926.75元，本期增加 - 1,173,870.16元，收回262,056.59元[4] - 应收账款坏账准备期初531,341,920.78元，本期增加26,061,759.19元，期末555,610,449.97元[4] - 其他应收款坏账准备期初19,337,550.33元，本期增加92,435.19元，收回39,250.91元，期末19,390,734.61元[4] - 存货跌价准备期初896,874.33元，本期增加26,657.14元，减少218,640.87元，期末704,890.60元[4] - 固定资产减值准备期初6,221,877.76元，本期增加4,244,124.82元，期末10,466,002.58元[4] - 其他非流动资产减值准备期初16,663,334.12元，本期增加 - 645,223.49元，期末16,018,110.63元[4] 信用损失率 - 1年以内应收账款等预期信用损失率为5.00%[8] - 1 - 2年应收账款等预期信用损失率为10.00%[8] 资产计量与减值 - 按履行现时义务所需支出最佳估计数对预计负债初始计量并复核账面价值[10] - 部分长期资产有迹象减值时估计可收回金额，商誉等每年减值测试[10] - 长期资产可收回金额低于账面价值按差额确认减值准备并计入当期损益[10] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[10] - 直接出售存货以估计售价减费用和税费确定可变现净值[10] - 需要加工存货以产成品估计售价减成本、费用和税费确定可变现净值[10] - 同一项存货有合同和无合同部分分别确定可变现净值并比较成本确定跌价准备[10]

新策略 - 公司拟开展大宗原材料期货套期保值业务规避价格波动风险[1] - 交易品种限于生产经营相关大宗原材料，严禁投机[2] - 投入保证金最高余额不超1000万元，可循环使用[2] - 额度使用期限12个月，资金用自有闲置资金[2] 风险管理 - 套期保值业务存在多种风险[5] - 遵循减少成本波动等原则[6] - 制定制度形成风险管理体系[7] - 由专业人员操作，有规范流程和应急机制[7]

套期保值业务 - 目的是规避原材料价格波动风险，增强盈利稳定性[1] - 交易品种为沥青、橡胶等大宗原材料[4] - 投入保证金最高余额不超1000万元，可循环使用[4] 业务相关安排 - 2024年8月23日董事会审议通过，资金为自有闲置资金[4][10] - 额度使用期限12个月，监事会和保荐机构同意开展[4][10][11]

业务决策 - 公司2024年8月23日通过开展大宗原材料套期保值业务议案[1] 资金安排 - 套期保值交易保证金最高余额不超1000万元，可循环使用，期限12个月，资金为自有闲置资金[4] 风险与管理 - 套期保值业务存在多种风险，遵循相关原则，有完整风险管理体系[5][7] 操作保障 - 业务由专业操作员操作，有应急机制[8] 各方态度 - 董事会、监事会和保荐机构均同意开展业务[11][12]

回购调整 - 回购资金总额调整为5000万元（含）-10000万元（含）[2] - 回购股份价格上限调整为15.87元/股（含）[2] 回购情况 - 截至2024年8月2日回购7785360股，约占总股本2.02%[4] - 最高成交价9.16元/股，最低6.06元/股，成交63465285.26元[3] - 实际回购时间为2024年2月5日至8月2日[4] 股份变动 - 有限售条件股份变动后占比13.43%[10] - 无限售条件股份变动后占比86.57%[10] 股份用途 - 前次未使用6854198股与本次回购用于激励或持股计划[11] - 未按规定使用，已回购股份36个月内依法注销[11]

股份质押 - 钱林弟本次质押股份200万股，占其所持股份7.71%，占总股本0.52%[4] - 截至披露日，钱林弟累计质押股份2570万股，占其所持股份99.10%，占总股本6.68%[9] - 截至披露日，控股股东及其一致行动人合计质押股份占所持公司股份超80%[2] - 控股股东及其一致行动人合计质押股份14946.7219万股，占所持股份82.81%，占总股本38.83%[9] 到期质押与融资 - 未来半年内到期质押股份10116.72万股，占合计所持股份56.05%，占总股本26.28%，融资余额约59199万元，半年内需偿还19200万元[7] - 未来一年内到期质押股份10116.72万股，占合计所持股份56.05%，占总股本26.28%，融资余额约59199万元，一年内需偿还23400万元[7] 借款与偿债 - 凯伦控股借款总余额11.22亿元，未来半年需偿付3.17亿元，一年需偿付6.44亿元[10][11] - 绿融投资借款总余额0.36亿元，未来半年和一年需偿付金额均为0.36亿元[11] 财务指标 - 凯伦控股2024年6月30日资产负债率80.97%，流动比率55.69%，速动比率55.46%，现金/流动负债比率0.39%[10] - 绿融投资2024年6月30日资产负债率35.95%，流动比率144.82%，速动比率144.82%，现金/流动负债比率0.08%[12] 其他情况 - 本次股份质押融资用于自身生产经营[15] - 还款资金来源为投资收益、质押置换及展期、自筹资金等[15] - 近期公司股价波动大，接近质押预警线[15] - 若股价下跌无法补足质押或还款，钱林弟质押股份可能被平仓[15] - 如出现平仓风险，将采取补充质押物、自筹资金提前还款等措施[15] - 钱林弟及其一致行动人不存在侵害公司利益情形，前期非经营性资金占用已整改[16]