重要内容提示： 乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 21 日在巨潮资讯网上披露了《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》。为 便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2025 年 05 月 15 日（星期四）15:00-16:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn） 举办乐歌人体工学科技股份有限公司 2024 年度网上业绩说明会，与投资者进行 沟通和交流，广泛听取投资者的意见和建议。 | 证券代码：300729 | 证券简称：乐歌股份 | 公告编号：2025-023 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123072 | 债券简称：乐歌转债 | | 乐歌人体工学科技股份有限公司 关于举办2024年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 会议召开时间：2025 年 05 月 15 日（星期四）15:00-16:00 会议召开方式：网络互动方式 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会议问题 ...

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[6] 公益数据 - 公益累计受益学生超2000名[10] - 2021年成立3000万元乐善慈善基金，2022年增资至4000万元[10] 担保规定 - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需经股东大会审议[12] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%需经股东大会审议[12] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需经股东大会审议[12] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需经股东大会审议[12] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需经股东大会审议[12] - 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保需经股东大会审议[12] - 董事会审议批准对外担保事项，须经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[12] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况需及时披露[14] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况需经董事会审议后提交股东大会审议并披露[14] 制度建设 - 截至2024年12月31日，公司已制定《信息披露管理制度》[15] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥税前利润的5%且绝对值≥500万元[18] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为税前利润的1.5%≤错报<税前利润的5%且200万元≤错报绝对值<500万元[18] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报<税前利润的1.5%且绝对值<200万元[18] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为损失金额≥销售额2%或受国家政府部门处罚并对定期报告披露造成负面影响[18] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为销售额1%≤损失金额<销售额的2%或受省级以上政府部门处罚但未对定期报告披露造成负面影响[18] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为销售额0.5%≤损失金额<销售额1%或受省级以下政府部门处罚但未对定期报告披露造成负面影响[18] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19][20]

人员情况 - 2024 年 12 月 31 日，毕马威华振有合伙人 241 人，注册会计师 1309 人[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超 300 人[1] 业绩数据 - 2023 年业务收入超 41 亿元，审计业务收入超 39 亿元[2] - 2023 年证券服务业务收入超 19 亿元[2] - 2023 年上市公司年报审计客户 98 家，财务报表审计收费约 5.38 亿元[2] 人员业绩 - 项目合伙人张晓磊近三年签署或复核上市公司审计报告 5 份[3] - 签字注册会计师高竞雪近三年签署或复核 6 份[3] - 项目质量控制复核人徐敏近三年签署或复核 11 份[3] 风控情况 - 近三年受一次出具警示函行政监管措施，涉及四名从业人员[4] - 项目相关人员近三年无违规记录[4] 审计情况 - 2024 年就重点会计审计事项与公司沟通解决技术问题[6] - 2024 年就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[8] 保险赔偿 - 购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超 2 亿元[16] - 2023 年审结债券相关民事诉讼案，承担约 270 万元赔偿责任[16]

募集资金情况 - 2021年向特定对象发行38,716,814股，每股18.08元，募资净额690,241,773.75元[13] - 2022年以简易程序向特定对象发行17,989,526股，每股16.62元，募资净额293,618,067.08元[16] - 2024年向特定对象发行26666666股，每股15元，募资净额392867660.47元[18] 资金使用与收益 - 2024年赎回理财产品及定期存款342684000元，闲置资金购买341513812元[17] - 2024年募投项目支出42415281.97元，新募集资金募投支出92867660.47元[17][20] - 2024年收益总额3272136.32元，新募集资金收益总额458699.80元[17][20] 项目变更与结项 - 2024年调整“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”，结项并变更资金投向海外仓项目[27][32] - 2024年“越南福来思博智能家居产品工厂项目”结项，变更资金投向海外仓项目[31] - “年产15万套智能线性驱动产品5G + 智能工厂技改项目”2022年12月结项[82] 产能情况 - “线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌年产能[45] - “越南福来思博智能家居产品工厂项目”形成10万套智能升降桌配套桌腿、6万套智能电动沙发/电动床年产能[53] 未来展望 - 美国佐治亚州Ellabell海外仓项目预计2025年12月达到预定可使用状态[82]

业绩数据 - 近三年营收复合增长超32.94%，净利润复合增长23.92%[16] - 近三年累计分红超3亿，占近三年平均利润78.57%[16] - 2024年营业收入56.70亿元，资产总额101.51亿元，利润总额3.95亿元，归母净利润3.36亿元[47] - 2023 - 2024年派现总额及占比分别为8377.09万元（19.73%）、12505.39万元（30.48%），另一年为10239.26万元（38.30%）[139] 用户数据 - 主营产品畅销75个国家和地区[25] - 公共海外仓服务超1000家外贸企业品牌出海[19] - 2024年海外仓三方客户单月突破150万单，全年超1000万单[35] 未来展望 - 以ESG为指引明确发展目标，融入可持续发展理念[55] - 计划到2027年建成3个自持产权海外仓，总面积约32.3万平方米，未来5 - 10年建成150万平方米海外仓[99] 新产品和新技术研发 - 研发投入20113.63万元，占营业收入比例3.55%，研发员工比例26.28%[48] - 授权专利累计数1281项，商标累计数量828项[48][49] 市场扩张和并购 - 2024年成功募资4亿用于Ellabell海外仓建造[35] - 2024年末自营海外仓从12个扩至21个，运营面积从28.96万平米增至66.21万平米，同比增128.63%[80] - 2024年新开英国、德国、加拿大公共海外仓，合计超6万平米[83] 其他新策略 - 搭建ESG风险库，评估风险并制定应对措施[58] - 明确公司治理、绿色发展、创新研发、客户满意、社会责任战略支柱目标[61][62] 其他重要信息 - 连续2年获评深交所信息披露考评“A”[15] - 发布首份可持续发展报告[12] - 姜山制造基地11月被列入《工信部2024年5G工厂名录》[43] - 1月获“浙江出口名牌(2024 - 2026)”[46] - 员工总数4109人，研发员工人数1080人[48][49] - 纳税总额19683.15万元，对外捐赠总投入219.27万元[48][49] - 温室气体排放总量（范围1和2）16312.84吨二氧化碳当量，减排3969.60吨二氧化碳当量[49][50] - 股东大会召开4次，董事会召开12次，监事会召开8次[48][49] - 开展内控内审项目83个，合规培训累计时长25小时，开展法律合规培训12次[126][133][135] - 共对外披露定期报告4份、临时报告201份，无信息披露违规受罚情况[141] - 开展投资者线上调研96次，接待现场调研183人次，接听电话1250余次，互动易交流95次，问题回复率100%[143] - 廉洁条款签署率达100%，开展员工廉洁培训17次，覆盖776名员工[148][151] - 信息安全总投入196.3万，开展相关培训1次，参与人数56人[161][164] - 环境保护费444.33万元，能源消耗总量5138.50吨标准煤，能源消耗强度0.91吨标准煤/每百万营收[47] - 2024年废水排放总量42939吨，排放强度7.57吨/每百万营收；废气排放量1707吨，排放强度0.301吨/每百万营收；一般废弃物排放量312.15吨，排放强度0.055吨/每百万营收；危险废弃物产生量和处置量均为230.2吨，排放强度0.041吨/每百万营收[190][191][195][197] - 已通过ISO 14001环境管理体系认证[172] - 针对能源价格和效率风险制定应对策略，设定能源管理目标[200][198]

内部控制范围 - 纳入内部控制评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[2] 慈善公益 - 公司连续十余年在高校设奖学金、奖教金，累计受益学生超2000名[9] - 公司2021年成立3000万元乐善慈善基金，2022年增资至4000万元[9] 担保与交易审议 - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供担保需经股东大会审议[12] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%需经股东大会审议[12] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需经股东大会审议[12] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需经股东大会审议[12] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%需经股东大会审议[12] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需经董事会审议[15] - 交易标的营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需经董事会审议[15] - 对外投资交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形需经董事会审议后提交股东大会并披露[16][17] 信息披露与制度 - 截至2024年12月31日，公司制定《信息披露管理制度》[19] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥税前利润5%且绝对值≥500万元[24] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为税前利润1.5%≤错报<税前利润5%且200万元≤错报绝对值<500万元[24] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报<税前利润1.5%且绝对值<200万元[24] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为损失金额≥销售额2%或受国家政府部门处罚并对定期报告披露有负面影响[25] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为销售额1%≤损失金额<销售额2%或受省级以上政府部门处罚但不影响定期报告披露[25] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为销售额0.5%≤损失金额<销售额1%或受省级以下政府部门处罚但不影响定期报告披露[25] 内部控制情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[26] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[27] 机构评价 - 国泰海通认为乐歌股份已建立较为健全的法人治理结构[30] - 国泰海通认为乐歌股份制定了较为完备的公司治理及内部控制相关规章制度[30] - 国泰海通认为乐歌股份现有的内部控制制度和执行情况基本符合有关法律法规和证券监管部门的要求[30] - 国泰海通认为乐歌股份《2024年度内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况[30]

乐歌人体工学科技股份有限公司 董事会对独董独立性评估的专项意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公 司规范运作》等相关法律法规和《公司章程》《独立董事制度》的有关规定和要 求，乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立 董事刘满达先生、王溪红女士、贺雪飞女士的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查公司在任独立董事刘满达先生、王溪红女士、贺雪飞女士的任职经历 以及其签署的独立性自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董 事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股 东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响 独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规 范性文件及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独立性的相关要求。 乐歌人体工学科技股份有限公司董事会 2025年4月21日 ...

审计机构续聘 - 公司2025年4月18日会议审议通过续聘毕马威华振为2025年度财务审计机构[3] - 聘任尚需股东大会审议通过后生效[16] 审计机构情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人[4] - 2023年业务收入超41亿，审计业务超39亿，证券服务业务超19亿[5] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿[5] 项目人员情况 - 本项目合伙人张晓磊近三年签署或复核上市公司审计报告5份[7] - 签字注册会计师高竞雪近三年签署或复核6份[8] - 质量控制复核人徐敏近三年签署或复核11份[8]

业务计划 - 公司拟开展外汇套期保值业务，涉及美元、欧元和日元[2] - 2025年度业务规模不超40,000万美元，额度可循环[4] 业务风险 - 外汇套期保值业务存在汇率、信用和操作风险[6] 风险控制 - 采取选低风险业务、以保值为原则等风控措施[7] 业务意义 - 开展业务可降汇率风险、提资金效率、降财务费用[8]

募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额699,999,997.12元，净额690,241,773.75元，于2021年9月28日到账[1] - 2022年以简易程序向特定对象发行股票，募集资金总额298,985,922.12元，净额293,618,067.08元，于2022年11月30日到账[4] - 2024年向特定对象发行股票，募集资金总额399,999,990.00元，净额392,867,660.47元，于2024年10月17日到账[8] 资金余额与收益 - 2024年末，2021年募集资金专户余额32,251,716.90元，2024年度收益4,879,125.60元[3] - 2024年末，2022年募集资金专户余额21,953,905.62元，2024年度收益3,272,136.32元[7] - 2024年末，2024年募集资金专户余额1,860,180.36元，2024年度收益458,699.80元[11] 资金使用 - 2024年，2021年募集资金募投项目支出38,281,906.78元，闲置资金购买理财等462,164,850.68元[3] - 2024年，2022年募集资金募投项目支出42,415,281.97元，闲置资金购买理财等341,513,812.00元[6][7] - 2024年，2024年募集资金募投项目支出92,867,660.47元，闲置资金购买理财等301,912,800.00元[11] 项目资金调整 - 2024年12月31日，“年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”结余1246.19万元募集资金转出至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”专户[16] - 2024年12月31日，“越南福来思博智能家居产品工厂项目”将612.95万美元结余募集资金转出至“美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”专户[24] 项目结项与销户 - 2024年12月31日，“公共仓及独立站信息化系统建设项目”募集资金专户金额全额投入完毕，两个专户已销户[19] - 2024年12月31日，“越南福来思博智能家居产品工厂项目”募集资金专户金额全额投入完毕，中行宁波鄞州分行和渣打银行（越南）胡志明市分行的专户已销户[25] 项目收益与产能 - “年产15万套智能线性驱动产品5G+智能工厂技改项目”未达预期收益，因跨境电商竞争激烈和海运费上涨[72] - 线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂形成30万套智能升降桌、10万套智能升降学习桌年生产能力[74][75] - 越南福来思博智能家居产品工厂项目形成10万套智能升降桌配套桌腿、6万套智能电动沙发/电动床的年生产能力[80] 项目投资调整 - 2021年累计变更用途的募集资金总额40500.36万元，比例58.68%[71] - 2024年报告期内变更用途的募集资金总额14406.62万元，累计变更用途的募集资金总额比例49.07%[78] - 美国佐治亚州Ellabell海外仓项目投资总额由0万元变更为14403.79万元[82]