审计相关 - 毕马威华振审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 毕马威华振认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2025年4月18日[10] 责任界定 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

审计情况 - 毕马威华振审计乐歌股份2024年度财务报表，2025年4月18日签发无保留意见审计报告[2] - 毕马威华振对汇总表执行有限保证的鉴证业务，未发现重大不一致[3][6] 资金占用情况 - 2024年控股股东等各方无资金占用情况[11] 往来资金数据 - 2024年期初往来资金余额总计84,783.32万元[16] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计928,301.10万元[16] - 2024年度往来资金的利息总计845.05万元[16] - 2024年度偿还累计发生金额总计948,705.15万元[16] - 2024年期末往来资金余额总计65,224.32万元[16] 子公司往来数据 - 浙江乐歌智能驱动科技有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为112,192.81万元[13] - 乐歌（宁波）国际贸易有限责任公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为741,657.44万元[13] - Lecangs, LLC其他应收款2024年期初余额为10,650.16万元[13] - 乐歌人体工学（越南）有限公司应收账款2024年期初余额为16,227.89万元[13] - 广西乐歌智能家居有限公司应收账款2024年度往来累计发生金额（不含利息）为13,231.56万元[13]

关联交易数据 - 2025年度日常关联交易总额预计不超过8055.20万元，2026年1 - 5月预计不超过4030.50万元[1] - 2025年1 - 3月日常关联交易已发生金额为448.78万元，2024年度实际发生2261.18万元[4] - 2024年向姜艺租赁房屋实际发生12.78万元，占同类业务比例0.80%，与预计差异12.22万元[4] - 2024年向宁波丽晶电子集团有限公司采购商品实际发生584.31万元，占同类业务比例0.23%，与预计差异56.25万元[4] - 2024年向宁波丽晶电子集团有限公司销售商品实际发生519.38万元，与预计差异933.89万元[4] 股权结构 - 截至2024年12月31日，姜艺与一致行动人合计控制公司46.54%的股份[7] - 截至2024年12月31日，宁波丽晶电子集团有限公司直接持有公司19.39%的股份[12] 子公司情况 - 宁波丽晶电子集团有限公司注册资本2000万元，2024年主营业务收入为51035.76万元，净利润为2503.33万元[9][11] - 苏州亿思贝斯科技有限公司注册资本1250万元，2024年主营业务收入1499.87万元、净利润 - 249.69万元，公司持股20%[14][15] - 站坐（宁波）智能科技有限公司注册资本129.19万元，2024年主营业务收入11460.88万元、净利润692.17万元，公司持股14.64%[21][22] 关联交易相关 - 公司日常关联交易包括采购外协产品等多种类型[24][25] - 关联交易定价以市场价格为依据，按实际发生金额结算[26] - 关联交易协议在实际业务发生时签署[27] - 日常关联交易利于降低采购成本等，未损害公司及中小股东利益[28] - 监事会认为2025年度及2026年1 - 5月日常关联交易决策程序合规[29] - 独立董事认为2024年度日常关联交易差异合理，2025及2026年1 - 5月预计交易无不利影响[30][31] - 保荐机构认为2025年度及2026年1 - 5月日常关联交易预计事项合规[32] 其他 - 宁波食分心动餐饮有限责任公司实际控制人与公司董事长为直系亲属，属关联法人[18]

融资情况 - 公司以简易程序向特定对象发行17,989,526股，每股16.62元，募资298,985,922.12元，净额293,618,067.08元[2] - 公司注册资本为341,308,620元人民币[6] 项目调整 - 2024年调整“越南福来思博智能家居产品工厂项目”，转出612.95万美元（约4,371.17万元）结余资金[10][11] - 2024年调整“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”，结转9,864.55万元至“美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”[13] - “美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”建设期由18个月延长至30个月[13] 其他信息 - 证券2022年9月29日发行，12月8日上市[6] - 持续督导职责至2024年12月31日[7] - 2024年10月22日李豪接替何欢履行督导工作[12] - 国泰海通证券出具保荐总结报告书，代表为李豪、张征宇[22] - 法定代表人为朱健[24] - 报告2025年4月出具[26]

股权激励授予 - 2021年8月20日向203名激励对象授予336.70万股第二类限制性股票[11] - 2022年5月31日授予85名激励对象73.3万股第二类限制性股票，授予价调为11.06元/股[11] 股权激励归属与作废 - 2024年7月31日作废94,250股已授未归属股票，为150名对象办理162.7797万股归属[12] - 2025年拟为53名激励对象办理归属，第二个归属期比例50%[14] - 因部分对象不符资格或放弃，作废39650股未归属股票[19] 业绩数据 - 2023年营业收入39.0170761576亿元，以2020年为基数增长率101.05%[15] - 2023年剔除股权激励后归母净利润6.4267275114亿元，以2020年为基数增长率174.14%[15] 激励对象情况 - 预留授予激励对象1人2023年绩效“B”，归属比例85%，其余“A”，归属比例100%[15] - 53名激励对象符合归属条件，可归属31.6063万股[16] - 本次激励计划预留授予对象由58人调为53人[19] 会议审议 - 2021年8月9日多会议审议通过激励计划相关议案[9] - 2021年8月20日股东大会等通过首次授予限制性股票议案[10] - 2025年4月18日相关会议审议通过归属相关议案[12]

限制性股票授予 - 2023年7月14日向210名对象授予244.3万股[10] - 2024年5月16日向48名对象授予33.3万股，价格调为7.79元/股[11] 限制性股票作废 - 2025年4月18日同意作废129.82万股[11] - 因人员离职作废31.3万股[13] - 第一个归属期拟归属985,200股作废[14] 业绩情况 - 2024年净利润目标不低于4.5亿元[14] - 2024年实际净利润335,893,765.29元[14] 人员调整 - 首次授予对象由210人调为183人[13] - 预留授予对象由48人调为43人[13]

业绩情况 - 2024年度公司归母净利润和扣非后归母净利润下滑[4] 外部影响 - 2025年4月以来贸易战升级影响公司业务[4] 人员变动 - 2024年10月22日李豪接替何欢履行督导工作[7] 市场并购 - 2025年3月14日国泰君安换股吸收合并海通证券完成交割[7] 其他事项 - 现场检查1次，发表独立意见10次，报告0次[3] - 2025年1月13日培训1次[4] - 公司及股东承诺均已履行[6] - 2024年1月8日国泰君安被出具警示函[7]

公司治理 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会，独立董事均现场出席[3][4] - 2024年董事会专门委员会召开会议10次，独立董事均按时出席[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事未缺席[4] - 2024年独立董事累计现场工作时间达15日[6] 人事变动 - 2024年5月16日副总经理、董事会秘书茅剑辉辞职[9] - 同意聘任虞浩英为总经理助理、董事会秘书，瞿奇龙为证券事务代表[8][9] 激励计划 - 2024年5月16日确定限制性股票预留授予日，预留授予33.3万股，授予价7.79元/股[10] - 2024年7月31日审议通过2021年限制性股票激励计划第二个归属期条件成就议案[10] 审计与薪酬 - 毕马威华振为2024年度审计机构，聘请程序合规[8] - 独立董事认为董监高薪酬公平合理，股权激励计划助健全长效激励机制[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，加强沟通维护股东权益[11]

会议情况 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会，独立董事均现场出席[3][4] - 2024年董事会专门委员会召开会议10次，独立董事均按时出席[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事未缺席[4] 人员聘任 - 同意聘任虞浩英为总经理助理、瞿奇龙为证券事务代表[8] - 同意聘任虞浩英为公司董事会秘书[9] 股票相关 - 2024年5月16日确定预留授予日，授予33.3万股，价格7.79元/股[10] - 2024年7月31日审议通过2021年限制性股票激励计划第二个归属期条件成就议案[10] 其他 - 独立董事2024年累计现场工作15日[6] - 毕马威华振出具标准无保留意见年度审计报告[8] - 聘用毕马威华振为2024年度审计机构[8]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会和4次股东大会，独立董事均现场出席[4] - 2024年董事会专门委员会召开会议10次，独立董事均按时出席[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，独立董事未缺席[5] 人员变动 - 聘任虞浩英为公司总经理助理和董事会秘书，瞿奇龙为证券事务代表[9][10] - 副总经理、董事会秘书茅剑辉因个人原因辞职[9] 激励计划 - 2024年5月16日确定限制性股票预留授予日，预留授予33.3万股，授予价格7.79元/股[10] - 2024年7月31日审议通过2021年限制性股票激励计划第二个归属期条件成就的议案[11] 审计相关 - 毕马威华振会计师事务所出具标准无保留意见的年度审计报告[8] - 2024年聘用毕马威华振会计师事务所为审计机构，聘请程序合规[8] 制度执行 - 报告期内公司建立健全内部控制制度并严格执行[8]