回购方案 - 2024年1月30日通过回购股份方案，资金5000 - 10000万元，价格不超35.11元/股[1] - 回购期限自股东大会通过起不超12个月[1] 回购进展 - 截至2024年4月30日，累计回购2612083股，占总股本1.56%[2] - 最高成交价20.610元/股，最低15.960元/股，成交49999594.49元[2] 后续计划 - 后续将根据市场情况在回购期限内继续实施回购计划[6]

业绩说明会信息 - 2023年度网上业绩说明会于2024年5月8日15:00 - 17:00召开[1][2] - 召开平台变更为深交所“互动易”平台“云访谈”[2] - 采用网络远程方式举行[1][2] 参会人员 - 出席人员有董事长等，特殊情况可能调整[2] 投资者提问 - 可提前登录平台进入公司业绩说明会页面提问[1][2][3]

业绩总结 - 2023年公司合并报表营业收入14.17亿元，上期15.15亿元[35] - 2023年公司合并报表净利润亏损1.71亿元，上期亏损0.29亿元[35] - 2023年末公司资产总计38.15亿元，较期初30.30亿元增长25.93%[25] - 2023年末公司负债合计13.58亿元，较期初18.23亿元下降25.40%[28] - 2023年末公司归属于母公司股东权益合计24.53亿元，较期初12.02亿元增长104.19%[28] 财务数据 - 2023年末应收账款账面余额92,057.96万元，坏账准备17,039.33万元[10] - 2023年末存货账面余额56,373.52万元，账面价值47,507.38万元，占总资产比重12.45%[12] - 2023年末货币资金8.03亿元，较期初3.16亿元增长153.60%[25] - 2023年末交易性金融资产5.19亿元，较期初0.87亿元增长498.19%[25] - 2023年度合并报表研发费用1.25亿元，上期0.86亿元[35] 现金流情况 - 2023年经营活动现金流量净额 - 1.3366346284亿元，上期 - 1.9529347994亿元[43] - 2023年投资活动现金流量净额 - 6.1458682308亿元，上期 - 2.0074910906亿元[43] - 2023年筹资活动现金流量净额12.563169037亿元，上期3.8047805554亿元[43] - 2023年现金及现金等价物净增加额5.0820445775亿元，上期 - 0.2161035015亿元[43] 股东权益变动 - 2023年股本增加4100.5023万元，期末余额1.67614391亿元[55] - 2023年资本公积增加13.7831749483亿元，期末余额23.6044780871亿元[55] - 2023年其他综合收益增加134.007346万元，期末余额728.1125万元[55] - 2023年未分配利润减少1.5333200715亿元，期末余额 - 1380.0876567万元[55] 资产减值准备 - 应收深圳市比亚迪供应链管理有限公司商业承兑汇票按0.3%计提坏账[83] - 按账龄分析组合计提坏账，1年以内（含1年）预期信用损失率5%，1至2年10%等[84] - 发出商品、库存商品库龄2年以上按全额计提跌价准备[91] 会计政策 - 金融资产初始确认分三类，金融负债分两类[73][74] - 存货发出采用移动加权平均法和月末一次加权平均法[88] - 研究阶段支出计入当期损益，开发阶段满足条件转入无形资产核算[105] 项目建设 - 新能源车载电源智能化生产建设项目预算222,200,200.00元，工程进度77.79%[168][170] - 南山区高新区北区联合大厦联建项目预算136,158,700.00元，工程累计投入占比10.22%[168][170] - 新能源车载电源自动化产线升级改造项目预算205,560,000.00元，工程进度50.00%[168][170] 对外投资 - 2023年10月与伟世通公司合资成立联营企业，注册资本200万美元，双方各占50%[162] - 嘉兴诚毅欣锐股权投资合伙企业（有限合伙）期末余额16,700,699.58元[160] 负债情况 - 短期借款期末余额2.4699580328亿元，期初余额3.9755403327亿元[183] - 应付票据期末余额3.1628272902亿元，期初余额4.3095690327亿元[185] - 应付账款期末余额5.0823023156亿元，期初余额5.9487717469亿元[186] 政府补助 - 递延收益中政府补助期初余额25,047,183.22元，本期增加7,724,300.00元，期末余额20,845,196.79元[198] - 多个政府项目资助款有收支变动[199]

募集资金发行情况 - 2021年向特定对象发行股票8,714,526股，发行价29.25元/股，募集资金总额254,899,885.50元，净额248,413,522.69元，于2021年9月24日到位[11] - 2022年向特定对象发行股票37,420,103股，发行价36.33元/股，募集资金总额1,359,472,341.99元，净额1,338,826,511.66元，于2023年6月29日到位[12] 募集资金使用情况 - 2021年募集资金2021 - 2023年度分别使用68,914,222.69元、85,475,753.21元、81,534,075.28元，2023年末专户余额8,992,512.64元[15] - 2022年募集资金2023年8月前期置换44,956,000.00元，新能源车载电源自动化产线升级改造项目使用34,403,994.21元，总部基地及研发中心建设项目使用10,540,476.09元[15] - 2022年募集资金2023年度购买理财产品1,425,000,000.00元，补充流动资金401,647,950.50元[15] 募集资金收益情况 - 2022年募集资金2023年度投资收回1,000,000,000.00元，理财产品投资收益7,310,446.14元，银行利息收入2,099,781.63元[15][17] - 2023年公司使用闲置募集资金现金管理收益308.03万元，涉及金额1.4亿元[34] - 2023年公司使用闲置募集资金现金管理收益731.04万元，涉及金额14.25亿元[37] 募集资金账户情况 - 截至2023年12月31日，2021年向特定对象发行股票募集资金专户余额合计8,992,512.64元[22] - 截至2023年12月31日，2022年向特定对象发行股票募集资金专户余额合计433,197,735.25元[25] 募集资金相关决策 - 2023年9月27日，公司同意使用募集资金置换2022年向特定对象发行股票先期投入自筹资金4,495.60万元及已支付发行费用自筹资金151.00万元，4,495.60万元已置换，151.00万元尚未置换[31] - 2023年10月25日，公司同意使用不超过3,000万元的2021年向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理[33] - 2023年7月25日公司同意使用不超9亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月可循环使用[35] 募集资金协议与保荐情况 - 2021年公司及上海欣锐与五家银行和民生证券签订《募集资金三方监管协议》，2022年与五家银行和国泰君安重新签订协议[19][20] - 2022年公司及上海欣锐与六家银行和国泰君安签订《募集资金三方监管协议》[21] - 2022年12月，公司聘请国泰君安担任向特定对象发行股票工作的保荐机构，终止与民生证券的保荐协议，民生证券未完成的持续督导工作由国泰君安承接[20] 募集资金项目进度 - 2021年新能源汽车车载电源智能生产建设项目投入进度为93.04%，补充营运资金项目投入进度为100.02%[49] - 2022年新能源车载电源自动化产线升级改造项目投入进度为38.18%，补充流动资金项目投入进度为100.00%[52] - 2022年新能源车载电源自动化产线升级改造项目按计划实施6条，2022年末、2023年上下半年分别改造完成3条[53] - 2022年新能源车载电源智能化生产建设项目（二期）已完成主体厂房建设，未实施生产制造管理[53] 募集资金其他情况 - 大信会计师认为公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告符合规定，公允反映实际情况[7] - 报告期内，2021年和2022年向特定对象发行股票均不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式的变更[28][29] - 报告期内，2021年和2022年向特定对象发行股票均不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[31][32] - 报告期内，2021年不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[31] - 2021年和2022年向特定对象发行股票，报告期内公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他项目情况[38][40] - 2021年和2022年向特定对象发行股票，公司不存在超募资金[41] - 截止2023年12月31日，2021年和2022年向特定对象发行股票尚未使用的募集资金及利息专户存储，按计划使用[42] - 2023年1月13日公司同意将“新能源汽车车载电源智能生产建设项目”预定可使用日期延至2023年9月30日[43] - 2023年9月27日公司同意将“新能源汽车车载电源智能生产建设项目”预定可使用日期延至2024年3月31日[44] - 报告期内公司不存在变更募集资金投资项目、对外转让或置换情况[45] - 公司募集资金使用披露与实际相符，无违规使用情形[46]

募资情况 - 2021年向特定对象发行股票8,714,526股，发行价29.25元/股，募资总额254,899,885.50元，净额248,413,522.69元[1] - 2022年向特定对象发行股票37,420,103股，发行价36.33元/股，募资总额1,359,472,341.99元，净额1,338,826,511.66元[2][3] 募资专户余额 - 截至2023年12月31日，2021年募资专户余额8,992,512.64元[4] - 截至2023年12月31日，2022年募资专户余额433,197,735.25元[5] 募资使用情况 - 2021年募资2021 - 2023年补充营运资金68,914,222.69元，用于新能源汽车车载电源智能生产建设项目166,999,828.49元[4] - 2022年募资2023年置换前期募集资金44,956,000.00元，用于新能源车载电源自动化产线升级改造项目34,403,994.21元，用于总部基地及研发中心建设项目10,540,476.09元，补充流动资金401,647,950.50元[5] 募资收支情况 - 2021年募资2021 - 2023年手续费支出3,357.62元，存款利息收入790,596.13元，理财收入5,729,392.09元[4] - 2022年募资2023年手续费支出587.71元，银行利息收入2,099,781.63元，理财产品投资收益7,310,446.14元[5] 监管协议签订情况 - 2021年募资与五家银行签订《募集资金三方监管协议》，2022年重新签订[7][8] - 2022年募资与六家银行签订《募集资金三方监管协议》[9] 资金置换情况 - 2023年9月27日，公司同意使用募集资金置换2022年发行股票先期投入项目自筹资金4495.60万元及已支付发行费用自筹资金151.00万元，共4646.60万元，截至2023年12月31日，4495.60万元已置换，151.00万元未置换[20] 闲置资金现金管理情况 - 2023年10月25日，公司同意使用不超3000万元2021年闲置募集资金进行现金管理，报告期实现收益308.03万元，截至2023年12月31日，持有投资金额1000万元[25] - 2023年7月25日，公司同意使用不超9亿元2022年闲置募集资金进行现金管理，报告期实现收益731.04万元[26] 投资情况 - 2021年大额存单投资5000万元，预期年化收益率3.55%，期限559天，利息收入275.62万元[25] - 2023年有多笔结构性存款投资，如9月1日起3000万元等[25] 项目投资进度及效益情况 - 新能源汽车车载电源产业化项目投资进度93.04%[44] - 补充与主营业务相关的营运资金项目投资进度100.02%[44] - 新能源车载电源自动化产线升级改造项目投资进度38.18%，本年度效益为 - 10,479.86万元[47] - 新能源车载电源智能化生产建设项目（二期）投资进度0.00%[47] - 总部基地及研发中心建设项目投资进度2.70%[47] - 补充流动资金项目投入40,164.80万元[47] 项目未达预期原因 - 新能源车载电源自动化产线升级改造项目未达预计收益，因未形成规模效益且产能短期波动[48] - 新能源车载电源智能化生产建设项目（二期）未产生效益，因已完成厂房主体建设，尚未实施生产制造管理[48]

业绩总结 - 2023年度归属股东净利润为-16952.08万元[1] - 2023年度母公司净利润为-15333.20万元[1] - 2023年末累计可供分配利润为-13800.88万元[1] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[1] - 留存利润用于日常经营等需求[4] 会议安排 - 2024年4月24日召开董事会及监事会会议[1] - 公告日期为2024年4月25日[6]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起变更会计政策[2] 财务数据影响 - 2022年合并报表递延所得税资产等多项数据变更有影响数[5] - 2021年合并报表递延所得税资产等多项数据变更有影响数[6][7] 影响评估 - 本次会计政策变更无重大财务影响[4]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入141,735.75万元，上年度151,531.65万元[10] - 2023年度营业收入扣除项目合计2,323.89万元，上年度3,548.17万元[10] - 2023年度营业收入扣除后金额139,411.86万元，上年度147,983.48万元[12] 审计相关 - 大信会计师事务所2024年4月24日出具审计报告[3] - 事务所认为营收扣除情况表符合规定且公允反映情况[6]

财务规划 - 2024年拟向银行或其他金融机构申请不超过22亿元综合授信额度[11] - 2024年拟使用不超过4亿元闲置自有资金购买理财产品[14] - 提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超过3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[16] 业绩情况 - 2023年度扣除非经常性损益后净利润亏损，不进行利润分配[10] 合规情况 - 2023年度不存在控股股东及其他关联方违规占用资金情况[13] 会议相关 - 第三届董事会第二十五次会议4月24日召开，通知4月12日发出[1] - 多项议案表决通过，如《关于<公司2023年度总经理工作报告>》等[2][4][5][6][7][9][10][13][15][16] - 公司定于2024年5月16日14:30召开2023年年度股东大会[29]

公司基本信息 - 公司股票简称欣锐科技，代码300745[8] - 公司法定代表人是吴壬华[9] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司实现营业收入141,735.75万元，同比减少6.46%[2] - 2023年公司归属母公司所有者的净利润为 - 16,952.08万元，同比减少509.29%[2] - 2023年收入同比下降9,796万元，毛利率同比下降0.73%，毛利同比减少2,379万元[2] - 2023年公司补计提坏账准备，信用减值损失同比增加3,389万元[2] - 2023年因产品售价下降，存货跌价准备同比增加2,132万元[2] - 2023年销售、管理、研发费用同比上涨4,644万元[2] - 2023年其他收益同比减少2,133万元，其中软件退税减少1,294万元，政府补助减少839万元[2] - 2023年营业收入为14.17亿元，较2022年调整后减少6.46%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 1.69亿元，较2022年调整后减少509.29%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 1.93亿元，较2022年调整后减少255.37%[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 1.34亿元，较2022年调整后增长31.56%[11] - 2023年末资产总额为38.15亿元，较2022年末调整后增长25.94%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为24.53亿元，较2022年末调整后增长104.11%[11] - 2023年基本每股收益为 - 1.16元/股，较2022年调整后减少404.35%[11] - 2023年稀释每股收益为 - 1.16元/股，较2022年调整后减少404.35%[11] - 2023年加权平均净资产收益率为 - 9.32%，较2022年调整后减少6.95%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为30481754.88元[14] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为8600392.95元[14] - 2023年非流动性资产处置损益为989433.95元[16] - 2023年计入当期损益的政府补助为11581079.36元[16] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为767500.45元[16] - 2023年计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为411000元[16] - 2023年委托他人投资或管理资产的损益为5708640.87元[17] - 2023年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为361713.78元[17] - 2023年债务重组损益为6198833.68元[17] - 2023年公司实现营业收入141,735.75万元，同比减少6.46%；净利润为 - 16,952.08万元，同比减少509.29%[43] - 报告期末公司总资产381,548.08万元，较期初增加25.94%，归属于母公司所有者权益245,338.66万元，较期初增长104.11%[43] - 2023年公司收入同比下降9,796万元，毛利率同比下降0.73%，毛利同比减少2,379万元[44] - 因部分客户信用风险提高，公司补计提坏账准备，信用减值损失同比增加3,389万元[44] - 产品售价下降，存货跌价准备同比增加2,132万元[44] - 受人工成本上升等影响，销售、管理、研发费用同比上涨4,644万元[44] - 其他收益同比减少2,133万元，其中软件退税减少1,294万元，政府补助减少839万元[44] - 2023年公司营业收入14.17亿元，同比减少6.46%，新能源汽车业务收入占比100%[47] - 2023年销售费用65276498.72元，同比增27.82%；管理费用94508729.03元，同比降6.75%；财务费用17542261.08元，同比降11.80%；研发费用125462519.92元，同比增45.23%[52] - 2023年研发人员数量393人，同比增8.26%；研发人员数量占比23.95%，较2022年增4.78%[52][53] - 2023年本科研发人员224人，同比增12.56%；硕士研发人员51人，同比增64.52%[53] - 2023年30岁以下研发人员149人，同比降1.32%；30 - 40岁研发人员215人，同比增23.56%[53] - 2023年研发投入金额152792134.29元，研发投入占营业收入比例10.78%；资本化研发支出占研发投入比例17.89%，占当期净利比重16.00%[53] - 2023年经营活动现金流量净额 - 133663462.84元，同比增31.56%；投资活动现金流量净额 - 614586823.08元，同比降206.15%；筹资活动现金流量净额1256316903.70元，同比增230.19%；现金及现金等价物净增加额508204457.75元，同比增2451.67%[53][54] - 2023年投资收益5708640.87元，占利润总额 - 3.23%；公允价值变动损益767500.45元，占利润总额 - 0.43%；资产减值 - 46341958.01元，占利润总额26.21%等[55] - 2023年末货币资金802551862.77元，占总资产21.03%，较年初比重增10.58%；应收账款750186314.34元，占总资产19.66%，较年初比重降7.58%[55] - 2023年末存货475073793.14元，占总资产12.45%，较年初比重降4.38%；固定资产219449689.95元，占总资产5.75%，较年初比重增0.89%[55] - 2023年末在建工程177947403.08元，占总资产4.66%，较年初比重增1.71%[55] - 使用权资产从69,646,704.98元降至55,707,007.49元，占比从2.30%降至1.46%，降幅0.84%[56] - 短期借款从397,554,033.27元降至246,995,803.28元，占比从13.12%降至6.47%，降幅6.65%[56] - 合同负债从90,784,371.53元降至39,916,130.85元，占比从3.00%降至1.05%，降幅1.95%[56] - 长期借款从3,578,249.30元降至1,295,446.44元，占比从0.12%降至0.03%，降幅0.09%[56] - 租赁负债从53,292,763.98元降至36,830,085.57元，占比从1.76%降至0.97%，降幅0.79%[56] - 金融资产期末数为542,778,781.79元，包含交易性金融资产和其他权益工具投资[56] - 使用权受限的货币资金为133,900,164.95元（银行承兑汇票保证金）和957,997.22元（被冻结银行存款）[56] - 使用权受限的应收票据为44,259,722.3元[57] - 使用权受限的固定资产为58,520,915.91元[57] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为 - 16,952.08万元，母公司净利润为 - 15,333.20万元，2023年末公司累计可供分配的利润为 - 13,800.88万元[130] 利润分配情况 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 报告期内公司严格按《公司章程》审议和实施利润分配方案，未进行利润分配政策变更[127] - 公司现金分红政策符合章程规定，分红标准和比例明确，决策程序和机制完备，独立董事履职尽责[128] - 因2023年度扣非后业绩亏损，考虑资金需求，公司2023年度未进行现金分红[128] - 未来公司将执行“品牌向上”战略，降本增效，提高盈利能力增强投资者回报[128] - 2023年度分配预案股本基数为167,614,391股，现金分红总额为0元，占利润分配总额的比例为0.00%[130] - 2023年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本[131] 新能源汽车行业数据 - 2023年新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达到31.6%[19] 产品技术参数 - 车载DC/DC变换器输入电压范围30V - 1500V，输出电压等级12V/24V/48V，单机输出功率覆盖数百瓦至数千瓦，已迭代至第7代[22] - 车载充电机输入电压为220V或380V，输出电压范围100V - 1000V，单机输出功率覆盖三千瓦至数十千瓦，已迭代至第7代[22] - 氢能与燃料电池汽车专用产品DCF单机覆盖60 - 250KW系列产品，额定输入电流可达800A[23] - 大功率充电产品SCM超级快充模块为60KW - 750KW的快速充电服务，解决方案含60KW、75KW两个型号[24] 公司生产、销售、采购等模式 - 公司生产模式分按订单生产和关键部件先期储备生产两类[25][26] - 公司销售模式是直销，客户主要是新能源汽车整车厂商和集成供应商[26] - 国内市场销售结算模式有收取全额/部分预付款、款到发货、票到月结30天到90天[26] - 公司采购先由计划物控部制订物料需求计划，物料供应部下推订单，供应商按要求交货[26] - 公司建立《供应商规划表》，对合格供应商分等级管理并做绩效评价分级[26] - 公司产品定价由与客户综合考虑多因素协商确定[26] - 公司采用“欣锐DFx产品开发流程”研发模式，涵盖RFQ、原理样机、A样、B样、C样、SOP六个主要阶段[27] - 公司销售模式为直销，客户主要是新能源汽车整车厂商和集成供应商，通过多种形式获取订单，签订框架销售合同，按客户订单生产[30][31] - 国内市场根据客户情况采取不同销售结算模式，产品定价由公司与客户协商确定[32] - 公司对供应商引进按欧洲车规VDA6.3要求，明确淘汰制度，加强供应链管理[27] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年车载DC - DC变换器标准产能10.70万台（套），产量4.08万台（套），产能利用率38.31%；车载充电机标准产能6.49万台（套），产量0.44万台（套），产能利用率6.86%；车载电源集成产品标准产能65.17万台（套），产量47.94万台（套），产能利用率74.24%；燃料电池相关产品标准产能0.96万台（套），产量0.58万台（套），产能利用率62.53%；合计标准产能83.32万台（套），产量53.03万台（套），产能利用率64.24%[28][29] - 2023年车载DC/DC变换器产量40,755台，同比增长63.91%，销量37,172台，同比增长32.79%；车载充电机产量4,353台，同比减少93.80%，销量4,521台，同比减少94.05%；车载电源集成产品产量479,409台，同比增长21.37%，销量467,754台，同比增长36.54%；燃料电池相关产品产量5,758台，同比增长20.46%，销量6,547台，同比增长12.47%[29] - 2023年车载DC/DC变换器销售收入38,733,473.94元，车载充电机销售收入17,466,818.09元，车载电源集成产品销售收入1,135,508,860.12元，燃料电池相关产品销售收入120,064,961.47元[34] - 新能源汽车继续增长，车载DC/DC变换器和车载电源集成产品销量和产量顺应增长，车载充电机因客户需求调整销量和产量下滑[29] - 车载电源集成产品收入11.36亿元，占比80.11%，同比增长0.76%；车载充电机收入1746.68万元，占比1.23%，同比减少88.26%[47] - 华东地区收入3.20亿元，占比22.60%，同比减少50.63%；国际收入2.34亿元，占比16.49%，同比增长1094.94%[47] - 车载DC/DC变换器销售量37172台，同比增长32.79%；生产量40755台，同比增长63.91%[48] - 车载充电机销售量4521台，同比减少94.05%；生产量4353台，同比减少93.80%[48] - 新能源车直接材料成本9.91亿元，占比82.69%，同比减少13.63%；制造费用1.54亿元，占比12.86%，同比增长102