担保管理 - 对外担保统一管理，未经批准不得担保[3] - 明确对外担保总额计算方式[3] 审批要求 - 单笔超净资产10%等多种情况须股东会审批[10] - 连续十二个月超总资产30%需股东会三分之二以上通过[10][11] - 董事会审议须三分之二以上董事同意[11] 后续管理 - 被担保人到期未还应披露情况[15] - 专人保管担保合同，督促还款[20] - 定期分析被担保方财务状况[21] 风险应对 - 发现对方经营问题可终止互保协议[21] - 拒绝承担债权转让增加的义务[22] 责任规定 - 人员违规造成损失依法担责[24] 制度生效 - 制度经股东会批准生效及修改[27]

股份锁定与转让 - 公司上市满一年，董高年内新增无限售股75%自动锁定[7] - 新增限售股计入次年可转让股份计算基数[7] - 董高以前一年末持股为基数算当年可转让股份，新增无限售股当年可转25%[12] - 董高任职期每年转让股份不超持股总数25%，不超1000股可一次全转[12][13] - 董高离任6个月内不得转让持有及新增股份[13] - 董高所持股份在公司股票上市交易之日起1年内等3种情形下不得转让[14] 信息申报与披露 - 董高和证代及亲属身份信息在5种情况发生后2个交易日内申报[6] - 董高和证代持股变动需在变动之日起2个交易日内申报并公告[8] - 董高减持应在首次卖出15个交易日前报告披露，每次披露减持时间区间不超3个月[19] - 董高减持计划完成或时间区间届满后2个交易日内报告披露完成公告[20] 股东增持与减持限制 - 5%以上股东违规短线交易，董事会应履行义务[10] - 持股30% - 50%，一年后每12个月内增持不超2%[17] - 持股超50%，继续增持不影响上市地位[17] - 特定增持情形一，增持比例达2%等情况通知公司披露意见[18] - 特定增持情形二，增持完成通知公司披露意见，集中竞价每累计增持2%披露进展公告[18][19] - 增持主体在增持计划实施期限过半时通知公司披露进展公告[17] - 增持主体完成或提前终止增持计划通知公司披露[17] - 公司发布增持主体增持计划实施完毕公告前，该主体不得减持[19] - 定期报告发布时增持计划未完成或期限未届满，应披露实施情况[19] 交易禁止期间 - 董高和证代及配偶在4种期间不得买卖公司股票及其衍生品种[13]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[2] - 特定情形下，公司需在事实发生之日起2个月内召开临时股东会[2] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[2] 股东会通知 - 董事会收到提议后10日内需反馈是否同意召开临时股东会[6] - 董事会同意后5日内发出临时股东会通知[6] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前需通知各股东[12] 临时提案 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提临时提案[11] - 召集人收到临时提案后2日内需发出补充通知[11] 股权登记与会议时间 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[12] 会议延期与取消 - 股东会延期或取消，召集人需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[14] 投票相关 - 股东会网络或其他方式投票时间有起止限制[16] - 审议影响中小投资者利益事项时对部分股东表决单独计票[21] - 特定情况选举董事应采用累积投票制[22] 会议流程 - 股东授权委托书应载明相关内容[18] - 召集人和律师验证股东资格合法性并登记信息[18] - 公司董事会等可公开征集股东投票权，禁止有偿征集[22] - 除累积投票制外，股东会对提案逐项表决[22] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[23] 决议相关 - 股东会决议及时公告，列明相关信息[24] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[27] - 特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[27] - 公司一年内重大资产交易或担保超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[28] - 部分提案需特定其他股东所持表决权三分之二以上通过[29] - 公司与特定人订立合同需股东会特别决议批准（特殊情况除外）[29] 决议实施与撤销 - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施[30] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销违法违规决议（轻微瑕疵除外）[30] 决议执行与披露 - 股东会决议由董事会组织贯彻，执行结果向股东会报告[32][34] - 股东会结束后按要求进行信息披露，公告包含多项内容[32][33] 议事规则 - 本议事规则由董事会拟订，经股东会批准生效，董事会负责制订、修改及解释[35] 资料保存 - 会议记录与相关资料保存期限为10年[25]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 担任独立董事需有五年以上相关工作经验，且无最近36个月内证券期货违法犯罪等不良记录[5] - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[6][7] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任该职[8] 独立董事提名与选举 - 公司董事会、单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[9] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不得超过六年[11] - 独立董事辞职或被解除职务致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司应60日内完成补选[13] 独立董事履职规范 - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3][4] - 独立董事行使特别职权需全体独立董事过半数同意[15] - 连续两次未出席董事会会议，董事会应30日内提议解除其职务[18] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[18] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[20] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[22] 信息披露与资料保存 - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[24] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发年度股东会通知时披露[25] 履职保障 - 公司应为独立董事履职提供工作条件和人员支持[29] - 公司应保障独立董事知情权，定期通报运营情况[29] - 董事会会议按规定提供资料，专门委员会会议提前三日提供[34] - 两名及以上独立董事可因材料问题书面提延期，董事会应采纳[30] - 独立董事履职受阻可向董事会说明，仍未解决可向监管报告[31] 费用与津贴 - 公司承担独立董事聘请专业机构及行使职权费用[36] - 公司给予独立董事与其职责适应的津贴，标准经股东会审议并披露[37] 其他 - 公司可建立独立董事责任保险制度[38] - 本制度经股东会审议通过后生效，修改亦同[35] - 本制度由公司董事会负责制订、修改及解释[36]

内幕信息范围 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属知情人范围[8] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] 信息管理与保密 - 董事会是内幕信息管理机构，董办负责监管及披露[2] - 各部门应制定内幕信息保密制度[10] - 与内幕信息知情人签订保密协议[11] 备案与处罚 - 内幕信息公开后五个交易日内报送知情人名单备案[15] - 登记备案材料至少保存十年以上[18] - 违规给公司造成损失有相应处分和赔偿措施[18][19] 制度相关 - 制度依国家法律及《公司章程》执行，后者为准[21] - 制度自董事会审议通过生效，修订亦同[21] - 董事会负责制订、修改及解释制度[21]

管理层设置 - 公司设总经理一名，副总经理若干名[7] - 总经理、副总经理每届任期三年，期满可连任[4] 管理层职责与权限 - 总经理由董事会聘任或解聘，对董事会负责[7] - 总经理可决定标的额不超公司近一期经审计净资产10%的单项投资等事项[7] 会议相关 - 特定情形总经理应两日内召开办公会议[13] - 办公会议参加人员为总经理等，可邀董事参加、秘书列席[13] - 办公会议由总经理主持，不能主持时可指定副总经理主持[13] - 办公会议记录保存期为10年[13] 工作汇报 - 总经理应定期向董事会、审计委员会报告工作并报送财报[15]

内部审计部门设置 - 公司应设立内部审计部门行使内部审计职能[4] 会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计工作计划和报告等[7] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[7] - 审计部至少每季度报告内部审计计划执行情况及问题[8] - 内部审计部门至少每年提交一次内部审计报告[11] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查并出具报告[12] 内部控制工作 - 内部审计部门负责公司内部控制评价组织实施[12] - 审计部检查和评估内部控制制度[8] - 审计部审计会计资料及经济活动[8] - 内部审计涵盖财务报告和信息披露相关业务环节[11] 报告审议与披露 - 董事会审议年度报告时需对内部控制评价报告形成决议[13] - 报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[13] - 公司应在披露年度报告时披露内部控制评价和审计报告[15] 审计工作流程 - 内部审计以就地审计为主，年初拟定计划报批[17] - 实施审计前5个工作日送达审计通知书，特殊业务实施时送达[17] - 被审计单位对审计意见有异议需3天内书面送交审计室[18] 人员资格要求 - 专职审计人员应具备注册会计师等资格或证书[20] 资料管理 - 每个审计项目结束后审计组应整理装订、立卷归档资料[22] 责任追究 - 被审计单位重大违反财经法纪行为应依法追责并赔偿[24] - 公司纠正打击报复内部审计人员行为，涉嫌犯罪移交司法机关[24] 制度执行与管理 - 制度由董事会审议通过后执行，负责制订、修改及解释[25]

信息披露内容 - 公司公开披露信息应包括招股说明书等[8] - 需披露持有公司5%及以上股份股东持股变化情况[8] 信息披露要求 - 公司及相关义务人保证信息真实、准确等[4] - 信息披露报送深交所和证监会派出机构登记[4] - 信息披露文件采用中文文本[9] - 发现已披露信息有误及时发布更正等公告[6] 报告披露时间 - 会计年度结束4个月内披露年度报告[20] - 上半年结束2个月内披露半年度报告[20] - 前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告[20] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等六种情形之一时，在会计年度结束1个月内进行业绩预告[29] 重大事件披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属重大事件[33] - 营业用主要资产抵押等超30%立即披露[41] - 股票交易异常波动次一交易日披露公告[38] - 媒体传闻有较大影响及时核实并披露或澄清[39] - 诉讼、仲裁涉案金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元及时披露[43] 财务报告审计 - 年度报告财务会计报告需经有资格会计师事务所审计[25][73] - 半年度报告特定情形下需聘请会计师事务所审计[25] - 季度报告财务资料一般无须审计[25] - 财务会计报告被出具非标准审计意见提交专项说明等文件[26] 利润分配 - 以最近一期经审计母公司报表中可供分配利润为依据，按合并报表、母公司报表孰低原则确定比例[29] 其他披露情况 - 定期报告披露前业绩泄露及时披露业绩快报[30] - 年度净利润或营业收入与上年同期相比下降50%以上等披露相关信息并说明改善措施[40] - 可转换公司债券转换股份累计达开始转股前已发行股份总额10%及时披露[40] - 向不特定对象发行的可转换公司债券未转换面值总额少于3000万元及时披露[40] 信息披露流程与管理 - 董事会作出决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[35] - 筹划重大事项分阶段披露进展并提示风险[36] - 定期报告经董事审阅等流程[69] - 临时报告经信息报告等程序[70] - 董事会秘书负责定期、临时报告送审与披露[70] 相关人员责任与义务 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[61] - 信息披露义务人为董事等，实际控制人等负有相应义务[62][63] - 董事等对未披露信息负有保密义务[78] 资料保存与制度规定 - 信息披露相关文件资料保存最短不少于五年[76] - 制度由董事会制订、修改和解释，审议批准后生效[83][84]

募集资金用途变更与协议 - 变更募集资金用途须经股东会批准并披露信息[4] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变更地点，董事会决议[23] 三方监管协议 - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[8] - 商业银行三次未及时出具对账单等，公司可终止协议并注销专户[8] - 协议提前终止，1个月内签新协议并报交易所备案公告[9] 资金支取与使用 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或净额20%，通知相关方[8] - 募投项目资金支出先提计划，经签字，超授权报董事会审批[12] 募投项目进展核查 - 董事会每半年全面核查募投项目进展并披露[13][27] 募投项目特殊情况处理 - 搁置超一年或超期限投入未达50%，重新论证[13] - 年度实际使用与预计差异超30%，调整计划并披露[28] 节余募集资金使用 - 低于500万元且低于净额5%，年报披露[14] - 达或超净额10%且高于1000万元，股东会审议[15] 资金置换与管理 - 原则上6个月内置换预先投入的自筹资金[17] - 现金管理产品期限不超12个月，非保本、不质押[17] 闲置资金补充流动资金 - 单次不超12个月，到期2个交易日内公告[19][20] 超募资金使用 - 至迟在募投项目整体结项时明确使用计划[20] 内部审计与审核 - 内部审计部门至少半年检查一次资金情况[27] - 当年使用募集资金，会计师事务所专项审核鉴证[29] 鉴证结论处理 - 结论为“保留”等，董事会分析并整改[29] 办法相关 - 办法经股东会审议通过生效，董事会制订修改解释[31] - 未尽事宜依法律和章程，“以上”等含本数[31]

董事提名 - 公司董事会、1%以上股份股东可提名非独立董事候选人[5] - 公司董事会、1%以上已发行股份股东可提独立董事候选人[5] 投票规则 - 股东累积表决票数为股份数乘选举董事人数之积[8] - 选举独立董事投票权为股份数乘待选人数乘积[10] - 选举非独立董事投票权为股份数乘待选人数乘积[10] 当选规则 - 当选董事得票数须超出席股东有效表决权股份二分之一[13] - 得票超半数候选人多于应选人数，按票数排序当选[13] - 当选人数不足且已当选不足章程规定三分之二，进行二轮选举[13] - 候选人票数相同且全部当选超应选人数，进行二轮选举[13] - 未达要求，会后两月内再开股东会选缺额董事[13]