江西耐普矿机股份有限公司 信息披露管理办法 江西耐普矿机股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范江西耐普矿机股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 的信息披露行为，正确履行信息披露义务，切实保护公司、股东、债权人及其他 利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— —创业板上市公司规范运作》等相关规定及《江西耐普矿机股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"），结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 公司从事对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资决策可能产生 重大影响的公司行为的信息披露、保密，或从事对公司股票及其衍生品种交易价 格或者投资决策可能产生重大影响的所发生事件的信息披露、保密，适用本办法。 第二章 信息披露的基本原则和一般规定 第三条 公司信息披露的原则 （一）及时、公平地披露所有对公司股票、可转换为股票的公司债券及其他 衍生品种的交易价格可能产生重大影响的信息； （二）真实、准确、完整、及时地披露信息，不得 ...

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第一条 为进一步规范江西耐普矿机股份有限公司（以下简称"公司"）及控 股子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，促使 公司持续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、 《审计署关于内部审计工作 江西耐普矿机股份有限公司 内部审计制度 的规定》等有关法律、法规、部门规章、规范性文件及《江西耐普矿机股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 江西耐普矿机股份有限公司 第一章 总则 第四条 本制度适用于公司及其控股子公司。 第二章 一般规定 第五条 公司应当设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建立和实施、 公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。 公司的内部审计部门是公司审计部，审计部对公司及子公司行使内部审计职 能，根 ...

江西耐普矿机股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益和江西耐普矿机股份有限公司（以下简 称"公司"）的财务安全，加强公司银行信用和担保管理，规避和降低经营风险， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国民法典》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《上市公司监管指引 第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 江西耐普矿机股份有限公司 对外担保管理制度 （以下简称"《第8号指引》） 和其它相关法律、法规、规范性文件以及《江西耐普矿机股份有限公司章程》 （以 下简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司和公司拥有实际控制 权的参股公司的对外担保行为。 公司参股企业涉及对外担保行为，公司派出的董事在表决前，需取得公司董 事会的授权。 第三条 对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东会批准，公司不得对 外提供担保，不得相互提供担保，也不得请外单位为其提供担保。公司对外担保 应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。 第四条 本制度所称对外担保是指公司以及其控股公司以第三人身份为他人 提 ...

江西耐普矿机股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 江西耐普矿机股份有限公司 第一章 总则 第一条 为规范江西耐普矿机股份有限公司（以下简称"公司"）外汇套期 保值业务，有效防范和控制风险，加强对外汇套期保值业务的管理，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 7 号——交易与关联交易（2023 年修订）》及《公司章程》等有关规定， 结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称外汇套期保值业务是指为满足正常经营或业务需要，与 境内外具有相关业务经营资质的银行等金融机构开展的用于规避和防范汇率或 利率风险的各项业务，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互 换、货币互换、利率掉期、利率期权等衍生产品业务。 第三条 本制度适用于公司及下属的全资子公司、控股子公司或公司控制的 其他企业（以下合称"子公司"）开展的外汇套期保值业务。子公司进行外汇套 期保值业务，视同公司进行外汇套期保值业务，适用本制度。子公司的外汇套期 保值业务由公司进行统一管理。 第四条 公司外汇套期保值业务行为 ...

江西耐普矿机股份有限公司 内部控制评价办法 江西耐普矿机股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为促进江西耐普矿机股份有限公司（以下简称"公司")全面评价 内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范 风险，依据财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》《企业内部控制 评价指引》、上市公司监管有关要求，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及所属各级全资、控股子公司。 第三条 本办法所称的内部控制评价，是指董事会授权审计部负责组织和实 施内部控制评价工作，对公司内部控制制度的健全性、可靠性及实施的有效性 和效率性进行审核、评价及监督，形成评价结论、出具评价报告的过程。 第四条 内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖公司 的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单 位、重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实 反映内部控制设计与运行的有效性。 第二章 内部控制评价的组织及职责 第五条 董事会是公司内部控制评价的最高决策机构和最终责 ...

内部审计部门设置 - 公司应设立内部审计部门，对公司及子公司行使内部审计职能[4] 审计会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计部门工作计划和报告等[7] - 审计委员会至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[7] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计计划执行情况及发现的问题[8] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] 重大事项检查 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[11] 内部控制自我评价报告 - 公司董事会或审计委员会应根据内部审计部门报告出具年度内部控制自我评价报告[12] - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[12] - 保荐机构（如有）应对内部控制自我评价报告进行核查并出具核查意见[12] - 公司应在披露年度报告时在指定媒体披露内部控制自评报告及相关主体意见[12] 内控重大缺陷处理 - 保荐机构等指出内控重大缺陷，董事会应作专项说明并及时报告披露[13] - 审计委员会督促制定整改措施和时间，监督落实并披露完成情况[14] 内部审计工作流程 - 内部审计年初拟定计划报批，按计划开展，特殊事项优先[16] - 实施审计前5个工作日送达通知书，特殊业务可实施时送达[16] - 被审计单位有异议需在3天内书面反馈，逾期视为无异议[16] 审计人员要求 - 专职审计人员应具备注册会计师等资格或职称[19] 审计资料处理 - 审计项目结束后，审计组整理资料立卷归档[21] 违法违纪处理 - 被审计单位重大违法违纪，追究单位和责任人责任及赔偿[23] - 打击报复内审人员，可向董事长报告，涉嫌犯罪移交司法[23] 制度管理 - 制度由董事会审议通过、制订修改及解释[25]

内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属内幕信息[5] - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人范围[8] 信息管理与披露 - 公司董事会是内幕信息的管理机构[2] - 公司董事会办公室具体负责公司内幕信息的监管及信息披露工作[2] - 董事会秘书为公司内部信息保密工作负责人[2] - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内，将重大内幕信息知情人名单报送相关部门备案[15] 材料保存 - 内幕信息知情人登记备案材料至少保存十年以上[15] 知情人责任与处罚 - 内幕信息知情人应配合公司做好登记备案工作，及时告知相关情况[16] - 内幕信息知情人违规造成严重后果，责任人员处分包括通报批评、警告等[18] - 内幕信息知情人泄露信息等给公司造成影响或损失，公司将处罚并要求赔偿[19] - 保荐机构等擅自披露公司信息造成损失，公司保留追究责任[19] - 内幕信息知情人内幕交易给投资者造成损失，应依法承担赔偿责任[19] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律等规定执行，不一致时以相关规定为准[21] - 制度自董事会审议通过之日起生效实施，修订时亦同[21] - 制度由公司董事会负责制订、修改及解释[21]

审计委员会组成 - 由三名成员组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名[4] - 委员任期与董事会一致，连选可连任[4] 会议相关规定 - 定期会议每年至少召开四次，每季度一次[17] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[17] - 决议须经全体委员过半数通过[18] - 会议记录保存期为十年[19] 职责与实施 - 负责审核公司财务信息等工作[15] - 下设工作小组，相关部门提供支持[6] - 实施细则自董事会决议通过之日起实施[21][22]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[4] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[5] 关联交易审批 - 与关联自然人超30万元交易（担保、资助除外）董事会审议披露[15] - 与关联法人超300万元且占净资产0.5%以上交易（担保、资助除外）董事会审议披露[15] - 与关联人超3000万元且占净资产5%以上交易（担保除外）股东会审议并披露评估审计报告[15] 财务资助与担保 - 不得为特定关联人提供财务资助，审慎向关联方提供资助或委托理财[20] - 为关联人或5%以下股东担保需董事会审议后股东会审议，相关股东回避表决[18][19] 其他规定 - 重大关联交易（除担保外）应聘请中介评估审计，可聘独立财务顾问[21] - 未获事前批准关联交易60日内履行程序[27] - 委托理财按连续12个月累计计算适用规定[21] - 关联交易按累计计算原则适用规定[23] - 日常关联交易超预计重新履行程序披露，协议超三年每三年重履行[23] - 特定人员及时告知关联人情况[24][25] - 5%以上股东申报关联方变更，独立董事季度查阅资金往来[27] - 关联交易决策记录等文件董事会秘书保管10年[29]

战略委员会组成 - 由三名成员组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 会议规则 - 每年至少召开一次，提前五天通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行[12] - 表决须全体委员过半数通过[12] 其他规定 - 委员连续两次不出席可被罢免[12] - 表决方式多样，临时会议可通讯表决[14] - 会议记录由董事会秘书保存[13] - 实施细则自董事会决议通过起实施[15]