财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月17日对龙利得2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 子公司资金情况 - 奉其奉2024年期初往来资金余额12009.13万元[7] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）7724.12万元[7] - 2024年度偿还累计发生额11714.00万元[7] - 2024年末往来资金余额8019.25万元[7] 汇总表情况 - 汇总表所载信息与审计财报核对无重大不一致[3] - 汇总表于2025年4月17日获董事会批准[7]

2024年情况 - 监事会召开6次会议[2] - 监事列席董、股东大会监督程序执行[4] - 建立完善内控体系，决策程序合规[6] - 财务运作规范，报表真实客观[7] - 对内控评价报告无异议，体系有效执行[9] - 利润分配预案与业绩匹配，程序合规[10] - 立信所满足财务审计要求[12] - 无控股股东及关联方占资情况[13] - 未对合并报表外主体担保[13] - 信息披露合规无违规[14][15] - 执行内幕信息管理，无内幕交易[16] 2025年展望 - 按章程规范日常工作，监督依法运作[18] - 以财务监督为核心，关注高风险领域[18] - 加强与管理层交流，监督董高履职[18] - 加强内部学习，提升业务水平[18]

业绩总结 - 公司对2024年12月31日各类资产清查并计提减值损失[1] - 计提坏账、存货跌价和商誉减值准备合计11,008,616.55元[2] - 计提减值损失将减少2024年度利润总额11,008,616.55元[9] 具体计提情况 - 本期计提信用减值损失2,325,015.73元[3] - 本期计提资产减值损失8,683,600.82元[3] - 本期计提原材料存货跌价准备3,854,156.41元[3][6] - 本期计提商誉减值损失4,829,444.41元[3][8] 资产认定与评估 - 公司将龙利得包装科技（上海）有限公司经营性长期资产认定为资产组组合[7] - 聘请上海东洲资产评估有限公司对相关资产组组合评估[8]

公司治理 - 董事会由7名董事组成，设董事长1名，独立董事3名[7] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1名[8] - 董事会下设战略、审计等四个专门委员会[7] - 设置人事行政中心等多个内部机构[9] 子公司情况 - 龙祥志成纸品（上海）和隆利汇得能源（上海）为控股子公司，股权比例51%[6] - 龙利得包装科技（上海）等4家为全资子公司，股权比例100%[6] 内部控制 - 2024年对内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[2][4] - 内控评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] - 制定《内部审计制度》，审计中心独立行使职权[12] - 2024年审计中心对定期报告等审计并提建议[13] - 建立岗位责任制度，分离不相容职务[14] - 明确日常常规交易授权批准范围、权限[15] - 严格执行《企业会计准则》，制定相关财务制度[16] - 建立财产日常管理和定期清查制度[17] - 逐步建立全面预算管理体系[19] - 建立涵盖母、子公司和业务部门的内部监督体系[32] 制度标准 - 2024年优化KPI考核制度，推行全面绩效[18] - 财务报告内控重大缺陷为错报金额≥资产总额1%[34] - 财务报告内控重要缺陷为资产总额0.5%≤错报金额＜1%[34] - 财务报告内控一般缺陷为错报金额＜资产总额0.5%[34] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额1%[36] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额0.5%≤错报金额＜1%[36] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额0.5%[36] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大和重要缺陷[39] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[40] 未来展望 - 无其他内控相关重大事项，将完善内控促发展[41]

审计机构情况 - 龙利得拟续聘立信为2025年度财务及内控审计机构，聘期一年[1] - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券服务审计报告注会743名[2] - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] - 2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户6家[3] - 截至2024年末，立信提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] 法律责任与处罚 - 金亚科技案中，立信对投资者损失12.29%部分承担连带责任[4] - 保千里案中，立信对保千里所负债务15%部分承担补充赔偿责任[4] - 立信近三年受刑事处罚0次、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分0次，涉从业人员131名[5][6] 审计项目人员 - 项目合伙人丁陈隆、签字注册会计师王婷、质量控制复核人李正宇负责龙利得审计项目[6] 会议决策 - 2025年4月17日审计委员会同意立信继续提供2025年度审计服务[9] - 同日董事会、监事会全票同意续聘立信为2025年度审计机构，聘期一年[9] 其他 - 董事会提请股东大会授权管理层与立信协商审计费用[8][9] - 聘任会计师事务所事项需股东大会审议，通过生效[9] - 备查文件含三会决议及立信资质文件[10][11]

授信与担保 - 公司及子公司2025年度拟向金融机构申请最高不超12亿元的综合授信[1] - 公司提供不超7.3亿元的担保额度[1] - 奉其奉印刷科技（上海）有限公司被担保额度1.6亿元，占比11.28%[4] - 龙利得包装科技（上海）有限公司被担保额度5.5亿元，占比38.78%[4] - 龙祥志成纸品（上海）有限公司被担保额度2000万元，占比1.41%[4] - 本次担保后公司及子公司担保额度总金额为11.3亿元[15] - 本次担保后公司及子公司担保额度总金额占2024年度经审计净资产的79.68%[15] 财务数据 - 2024年12月31日公司总资产9.998083亿元，净资产4.51498亿元[6] - 2025年3月31日公司总资产10.244627亿元，净资产4.549108亿元[6] - 2024年度公司营业收入2.704388亿元，净利润 -99.74万元[6] - 2025年1 - 3月公司营业收入7322.29万元，净利润285.73万元[6] - 2024年12月31日奉其奉印刷科技（上海）有限公司总资产3.325764亿元，净资产7039.49万元[10] - 2025年3月31日奉其奉印刷科技（上海）有限公司总资产3.121563亿元，净资产6863.29万元[10] - 2024年度奉其奉印刷科技（上海）有限公司营业收入1.422301亿元，净利润 -517.92万元[10] - 2025年1 - 3月奉其奉印刷科技（上海）有限公司营业收入3480.36万元，净利润 -205.6万元[10] - 2024年12月31日龙祥志成纸品（上海）有限公司总资产4708.02万元，净资产1122.87万元[11] - 2025年3月31日龙祥志成纸品（上海）有限公司总资产4583.02万元，净资产1152.82万元[11] 担保情况 - 截至目前担保余额合计5.941376亿元，本次预计担保额度合计7.3亿元，占比51.47%[4] - 截至公告日公司尚有为子公司担保余额及子公司为子公司担保余额合计7.317054亿元[15] - 公司累计提供担保总余额占2024年度经审计净资产的51.59%[15] - 公司及子公司无逾期对外担保[15] - 公司及子公司不存在对合并报表范围外主体提供担保的情况[15] - 公司及子公司不存在逾期担保[15] - 公司及子公司无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况[15]

公司治理 - 董事会对在任独立董事2024年度独立性情况评估并出具专项意见[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

业绩总结 - 立信2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] 人员数据 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 审计相关 - 2024年续聘立信为财务及内部控制审计机构[2][3][6] - 2025年1月8日召开审前沟通会议[6] - 2025年4月17日审议通过2024年年度报告等议案[6] - 立信出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为立信表现良好[7][9]

2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 龙利得智能科技股份有限公司 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与 上市公司 | 上市公司核算 | 2024 | 年期初占用 | 2024 年度占用累 | 2024 年度 | 2024 年度偿还 | 2024 年期末占用 | 占用形 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 的关联关 | 的会计科目 | | 资金余额 | 计发生金额（不含 | 占用资金 | 累计发生金额 | 资金余额 | 成原因 | | | | | | | | | 利息） | 的利息 | | | | | | | | 系 | | | | | | | | | | | 控股股东、实际控制 | - | - | - | | - | - | - | - | - | - | - | | 人及其附属企业 | - | - | - | | - | - | - | - | - | - | - | | 小计 | - | - | - | | - | ...

报告披露 - 公司于2025年4月21日披露《2024年年度报告》及摘要[1] 说明会安排 - 2025年5月8日15:30 - 17:05举办网上说明会[1][2][3] - 说明会地点为价值在线（www.ir - online.cn）[2] - 出席人员有徐龙平、朱敏、徐维、尹雪峰[2] 投资者参与 - 可于指定时间通过网址或小程序码互动交流[3] - 可于2025年5月8日前进行会前提问[3] 联系方式 - 联系人尹雪峰，电话021 - 37586500 - 8818[5] - 传真021 - 37586766，邮箱hr@sh - led.com[5]