安徽华业香料股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 | | | 一、 关于营业收入扣除事项的专项核查意见 1-2 专项核查意见 大华核字[2024]0011010560 号 大华会计师事务所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 安徽华业香料股份有限公司 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） 二、 营业收入扣除情况明细表 1-2 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 关于营业收入扣除事项的 专项核查意见 大华核字[2024] 0011010560号 安徽华业香料股份有限公司： 我们接受委托，对安徽华业香料股份有限公司（以下简称华业香 料公司）2023 年度财务报表进行审计，并出具了大华审字[2024] 0011003117 号审计报 ...

业绩总结 - 2023年度归属股东净利润亏损260 - 520万元，上年盈利2078.35万元[5] - 2023年度扣非净利润亏损550 - 850万元，上年盈利1412.79万元[5] - 产品销量和收入增长，但毛利率降低，净利润同比下降[5] 资金管理 - 2023年12月审议通过部分募投项目结项，3203.82万元节余资金补流[4] 合规整改 - 2023年12月安徽证监局责令整改，已完成并完善制度[5] 利润影响因素 - 财务费用因汇率波动增加，汇兑收益减少[5] - 计提存货跌价准备和确认股份支付费用致净利润减少[5]

业绩总结 - 2023年度公司确认的营业收入为26,941.84万元[7] - 2023年度营业总收入为269,418,412.06元，上期为254,836,775.96元[20] - 2023年度营业成本为223,535,084.30元，上期为197,627,665.56元[20] - 2023年度营业利润为 - 4,728,609.70元，上期为22,249,655.16元[20] - 2023年度净利润为 - 3,945,795.73元，上期为20,783,483.85元[20] - 2023年度基本每股收益为 - 0.0529，上期为0.2788[20] - 2023年度稀释每股收益为 - 0.0529，上期为0.2788[20] - 2023年度公司营业收入为261,516,893.81元，较上期268,788,911.33元有所下降[21] - 2023年度公司营业利润为4,124,708.33元，较上期22,906,457.42元大幅减少[21] - 2023年度公司净利润为4,625,186.76元，较上期20,507,509.73元明显降低[21] 财务状况 - 2023年12月31日公司合并资产总计602,320,218.77元，较上期期末616,169,061.01元下降2.25%[16] - 合并流动资产合计293,373,254.39元，较上期期末318,989,959.18元下降8.03%[16] - 合并非流动资产合计308,946,964.38元，较上期期末297,179,101.83元增长3.96%[16] - 合并负债合计63,765,496.17元，较上期期末76,095,738.27元下降16.20%[17] - 合并股东权益合计538,554,722.60元，较上期期末540,073,322.74元下降0.28%[17] - 母公司资产总计585,017,440.98元，较上期期末585,366,320.35元下降0.06%[18] - 母公司流动资产合计285,268,088.66元，较上期期末255,644,597.24元增长11.59%[18] - 母公司非流动资产合计299,749,352.32元，较上期期末329,721,723.11元下降9.09%[18] - 合并货币资金期末余额59,553,889.73元，较上期期末117,242,080.08元下降49.20%[16] - 合并固定资产期末余额253,028,056.51元，较上期期末139,841,622.33元增长81.09%[16] - 2023年末应付账款为8,482,723.23元，上期期末为12,997,307.87元[19] - 2023年末合同负债为1,286,118.25元，上期期末为528,921.37元[19] - 2023年末流动负债合计16,540,281.80元，上期期末为22,165,022.03元[19] - 2023年末非流动负债合计9,955,547.92元，上期期末为11,224,137.78元[19] 现金流量 - 2023年度经营活动现金流入小计为295,165,425.06元，较上期300,936,636.81元略有减少[22] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为39,419,395.19元，较上期21,470,305.04元有所增加[22] - 2023年度投资活动现金流入小计为90,912,539.52元，较上期215,126,347.39元大幅减少[22] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 86,534,712.10元，上期为27,656,790.47元[22] - 2023年度筹资活动现金流入小计为10,000,000.00元，较上期9,930,000.00元略有增加[22] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 10,896,764.95元，上期为6,015,305.00元[22] - 2023年度现金及现金等价物净增加额为 - 57,688,190.35元，上期为57,335,798.92元[22] 其他 - 截止2023年12月31日，公司累计发行股本总数7455.50万股，注册资本为7455.50万元[31] - 公司属香料香精制造行业，主要产品为丙位内酯系列和丁位内酯系列合成香料[32] - 公司本期纳入合并范围的子公司共2户，较上期增加1户，减少1户[33] - 公司财务报表于2024年4月22日经董事会批准报出[34] - 公司会计年度自公历1月1日至12月31日止[40] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司编制报表时折算为人民币[41]

会计政策变更 - 2024年4月22日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 依据《企业会计准则解释第17号》自2024年1月1日起执行新政策[2][3] - 变更非自主，未对当期财务产生重大影响[4] - 符合规定，不追溯调整，不损害公司及股东利益[5] - 备查文件为第五届董事会等三次会议决议[6]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 安徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召 开第五届董事会第二次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了公司 《2023 年度利润分配预案》，本预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审 议。现将具体情况公告如下： 证券代码：300886 证券简称：华业香料 公告编号：2024-016 安徽华业香料股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监 管 2 指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公司章程》等规定，公司的利润 分配应遵循重视对投资者的合理回报，同时兼顾投资者的整体利益及公司的长 远利益，秉持可持续发展原则，应充分考虑公司实际经营情况及未来发展需 求。 根据《公司章程》的规定，公司实施现金分红的条件之一为：当年每股收 益不低于 0.1 元。鉴于公司 2023 年度亏损，未能满足现金分红条件，同时结合 公司经营发展实际情况，为实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体 股东的长远利益， ...

安徽华业香料股份有限公司独立董事 各位股东及代表： 大家好！ 安徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）于2021年1月5日召开的2021年第一次 临时股东大会选举产生了公司第四届董事会，本人当选为公司第四届董事会独立董事。 在2023年度担任独立董事期间，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公 司章程》和《独立董事制度》等有关法律、法规和部门规章的规定，独立公正地履行独立 董事义务，勤勉尽责，切实发挥独立董事的作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权 益。现将本人2023年度的工作情况报告如下： 一、2023年度出席董事会及股东大会情况 2023年度公司共召开了8次董事会会议、1次股东大会，本人应出席董事会会议8次， 亲自出席会议8次，列席公司股东大会1次。在召开董事会前，本人主动了解并获取作出决 策所需要的情况和有关资料，并与相关人员沟通。在会上认真听取并审议每一个议题，积 极参与谈论并结合自己的专业知识提出合理化建议，为公司董事会做出科学决策起到了积 极作用。2023年度本着勤勉务实和诚信负责的原则，所有议案经过客 ...

章程修订 - 公司于2024年4月22日召开会议审议通过修订《公司章程》议案，需提交2023年年度股东大会审议[1] - 本次修订《公司章程》事项需经特别决议通过，董事会提请授权管理层办理工商变更登记手续[15] 股份收购与交易 - 公司因特定情形收购股份后，不同情形有不同注销或转让时间要求[2] - 公司特定人员6个月内买卖证券收益归公司，特定情形除外[2] 股东大会 - 股东大会审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[3] - 独立董事提议召开临时股东大会，董事会有相应反馈和通知时间要求[3] - 董事会收到监事会召开临时股东大会提案后有反馈和通知时间要求[4] - 年度和临时股东大会需提前公告通知股东[4] - 股东大会网络或其他方式投票时间有规定[5] - 股权登记日与会议日期间隔有要求且不得变更[5] - 公司一年内重大资产交易或担保超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[5] - 分拆子公司上市等提案需经特定表决权比例通过[6] - 公司持有的本公司股份无表决权[6] - 公司相关主体可公开征集股东投票权[6] 董事与监事 - 董事、监事候选人应在股东大会通知公告前书面承诺接受提名[7] - 特定犯罪或责任情形下人员不能担任公司董事[8][9] - 董事、监事和高级管理人员任职期间出现特定情形，公司应在30日内解除其职务[11] - 董事辞职有报告、披露、履职和补选时间要求[12] - 2023年9月4日后删去原章程独立董事相关规定[12] - 董事会设立四个专门委员会，成员全为董事[12] - 本章程不得担任董事的情形适用于监事，董事等不得兼任监事[13] 利润分配 - 股东大会对利润分配方案决议后，董事会须在2个月内完成股利派发[13] - 调整或变更利润分配政策和股东分红回报规划需经特定表决权比例通过[14]

安徽华业香料股份有限公司独立董事 2023年度述职报告（徐国盛） 各位股东及代表： 大家好！ 安徽华业香料股份有限公司（以下简称"公司"）于2021年1月5日召开的2021年第一次 临时股东大会选举产生了公司第四届董事会，本人当选为公司第四届董事会独立董事。 部环境及行业市场变化，关注公司舆情；不定期通过邮件、电话等途径向公司董秘等相关 人员了解公司运营情况，及时了解公司生产经营及重大事项进展并提出专业建议意见。 公司能够保证独立董事享有与其他董事同等的知情权，提供独立董事履行职责所必需 的工作条件，积极配合独立董事履行职责，未有任何干预独立董事行使职权的情形。 在2023年度担任独立董事期间，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公 司章程》和《独立董事制度》等有关法律、法规和部门规章的规定，独立公正地履行独立 董事义务，勤勉尽责，切实发挥独立董事的作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权 益。现将本人2023年度的工作情况报告如下： 一、2023年度出席董事会及股东大会情况 2023年度公司共召开了8次董事会会议、1次股 ...

国元证券股份有限公司 关于安徽华业香料股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：国元证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：华业香料（300886） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：詹凌颖 | 联系电话：0551-68167356 | | 保荐代表人姓名：武军 | 联系电话：0551-62207109 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的 | | | 情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 | | | 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 | 是 | | 募集资金管理制度、内控制度、内部审计制 | | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 4 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 | ...

对外担保管理制度 （2024 年修订） 安徽华业香料股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了维护投资者的利益，规范安徽华业香料股份有限公司（以下简 称"公司"）的对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，确保公司的资产安 全，促进公司健康稳定地发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国民法典》、以及《公司章程》的有关规定，并参 考《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《创业板规范运作》， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称"子公司"）。 第三条 本制度所称对外担保（以下简称"担保"）是指公司以自有资产或 信誉为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公 司对控股子公司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇 票担保、开具保函的担保等。本制度所称公司资产是指公司拥有及控制的、能够 以货币计量的并且能够产生效益的经济资源， ...