国泰海通证券股份有限公司 关于杭州山科智能科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为杭州 山科智能科技股份有限公司（以下简称"山科智能"或"公司"）的持续督导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对山科 智能 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2123 号文《关于同意杭州山科智 能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》，公司向社会公开发行人民 币普通股（A 股）1,700 万股，发行价为每股人民币 33.46 元，募集资金总额为 56,882.00 万元，扣除各项发行费用，实际募集资金净额为 50,870.76 万 ...

杭州山科智能科技股份有限公司 2024 年度审计报告 目 录 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-7 | | 二、财务报表 | 8-19 | | (一) 合并资产负债表 | 8-9 | | (二) 合并利润表 | 10 | | (三) 合并现金流量表 | 11 | | (四) 合并所有者权益变动表 | 12-13 | | (五) 母公司资产负债表 | 14-15 | | (六) 母公司利润表 | 16 | | (七) 母公司现金流量表 | 17 | | (八) 母公司所有者权益变动表 | 18-19 | 三、财务报表附注 20-122 审 计 报 告 中汇会审[2025]4147号 杭州山科智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州山科智能科技股份有限公司(以下简称山科智能)财务报表， 包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了山科智能2024年12月31日的 ...

内部控制审计报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 杭州山科智能科技股份有限公司 内部控制审计报告 中汇会审[2025]4150号 杭州山科智能科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是山科智能 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 ...

二、2024 年任职期间内履职情况 杭州山科智能科技股份有限公司 独立董事丁茂国 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为杭州山科智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》《公司章程》《独立董事工作制度》 等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独 立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项 发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审 核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范 运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司 的审计工作及内部控制等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履行独立 董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人丁茂国，男，汉族，1981 年生，中国国籍，无境外永久居留权，浙江 工业大学财务管理专业，本科学历。2004 年 7 ...

杭州山科智能科技股份有限公司董事会 经核查独立董事鲁爱民、曾佳、丁茂国的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 杭州山科智能科技股份有限公司 董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，杭州山科智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司在任独立董事鲁爱民、曾佳、丁茂国的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 2025 年 4 月 23 日 ...

杭州山科智能科技股份有限公司 独立董事鲁爱民 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为杭州山科智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》《公司章程》《独立董事工作制度》 等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独 立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项 发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审 核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范 运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司 的审计工作及内部控制等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履行独立 董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人鲁爱民，女，汉族，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，南开 大学会计学硕士。1986 年 7 月-1990 年 8 月，担任浙江冶金经济专科学校（ ...

在 2024 年任职期间内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六 条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、2024 年任职期间内履职情况 杭州山科智能科技股份有限公司 独立董事曾佳 2024 年度述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为杭州山科智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》《公司章程》《独立董事工作制度》 等相关法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独 立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项 发表了独立意见，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审 核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范 运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司 的审计工作及内部控制等工作提出了意见和建议。现就本人 2024 年度履行独立 董事职责情况汇报如下： 一、基本情况 本人 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为6.64亿元，同比增长1.36%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为8145.29万元，同比下降12.28%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3597.93万元，同比下降38.53%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为8.23%，同比下降1.56个百分点[21] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为7637.86万元，同比下降12.23%[21] - 2024年基本每股收益为0.82元，同比下降10.87%[21] - 2024年营业收入总计664,092,592.01元，同比增长1.36%[136] - 2024年经营活动现金流量净额为35,979,265.65元，同比下降38.53%[149] - 2024年投资活动现金流量净额为42,684,238.95元，同比大幅增长368.49%[149] - 2024年筹资活动现金流量净额为-52,743,173.04元，同比恶化19.25%[149] 成本和费用 - 销售费用89,633,040.39元，同比增长7.15%[144] - 管理费用40,419,519.30元，同比增长12.22%[144] - 2024年研发投入金额为56,999,684.24元，占营业收入比例为8.58%，较2023年下降0.1个百分点[148] 业务线表现 - 智能仪器仪表制造业收入644,944,026.11元，占总收入97.12%，同比增长0.32%[136] - 智慧水务(水利）软件及系统收入20,787,164.04元，同比增长421.15%[136] - 智能仪器仪表制造业毛利率41.34%，同比增长0.06%[140] - 智慧水务管网设备毛利率63.65%，同比增长7.18%[140] - 前五名客户合计销售金额171,320,748.54元，占年度销售总额25.80%[143] 地区表现 - 华东地区收入444,554,322.89元，占总收入66.94%，同比增长7.30%[136] - 直销模式收入663,316,047.58元，占总收入99.88%，同比增长1.51%[138] 管理层讨论和指引 - 公司计划以新一代AI推训一体机"智水灵擎"为基础，打造覆盖"感知-分析-决策-控制"的一体化解决方案[176] - 公司未来将加速推进水务智能化全链条布局，深化人工智能在水务场景的应用[174] - 公司将继续加大研发人员和技术人员的引进与培养，优化人才结构[178] - 公司计划建立完善的OA办公自动化系统、ERP物流管理系统、CMMI研发管理体系[179] - 公司将扩大营销网络，拓展国际业务市场份额[180] - 2025年公司定位为水务企业提供智慧水务技术、产品和服务[181] - 公司计划多举措推进发展智慧水利、智慧直饮水两大板块[182] - 公司将继续围绕智慧水务领域巩固原有业务，拓展新领域[183] - 2025年公司将继续加强研发持续性投入，引进先进设计软件和专业人才[185] - 公司将继续完善营销策略，推进城市营销网点建设[187] - 公司将持续以数字化赋能智能制造升级，打造行业一流水平[189] - 公司将加大引进高质量人才力度，重点引进销售型和研发型人才[190] 研发和技术 - 公司研发投入占比持续处于行业前列，推动产品迭代升级[98] - 公司共取得91项专利，其中15项发明专利，36项实用新型专利，40项外观设计专利，并获得108项软件著作权证书[102] - 公司研发投入占比处于行业前列，核心技术包括图像识别计量表读数机电转换技术、厚膜电阻技术等，处于国内领先地位[101][102] - 公司自主研发的需水量预测模型、智能调压模型等构建了水厂全流程智能闭环，提升运营效率与水质安全[103] - 公司声纹识别管道漏损监测系统实现毫升级渗漏识别能力，推动行业从被动处置转向主动预防[103] - 公司产品涵盖摄像无磁远传水表、超声远传水表等，型号齐全，满足多层次需求[104][105] - 基于4G技术的物联网智能水表已完成产品设计和小试，非阀4G产品处于中试环节，阀控4G产品仍在测试阶段[145] - 基于NB-IoT技术的物联网智能水表无磁和脉冲系列已批量生产，摄像系列处于测试阶段，分体式通讯模块在中试中[145] - 超声水表系列已完成产品化改造并实现批量出货[147] - 干式大口径NB-IoT水表已批量生产，湿式低成本DN40-DN50产品已投入小试[147] 市场趋势和政策 - 2023年中国智慧水务市场规模达203亿元，较2022年增长37.4亿元[38] - 2023年水利建设完成投资11996亿元，创历史最高纪录[40] - 预计2025年中国水利行业信息化投资占比将达2.2%，智慧水利市场规模超两百亿[41] - 2023年中国管道直饮水市场规模达364亿元，覆盖人口1.78亿，渗透率12.6%[42] - 预计2025年管道直饮水市场规模将突破400亿元[42] - 全国城市公共供水管网漏损率目标到2025年控制在9%以内[47] - 智能水表行业受益于物联网、大数据等技术融合，市场需求持续增长[31] - 反渗透膜成本下降40%，物联网技术推动管道直饮水安全升级[51] - 2024年国务院政策推动建筑和市政基础设施设备更新，利好智能水表行业[52] - "十四五"规划明确2035年建成智慧水利体系，智慧水利、智慧水务纳入新基建重点领域[53] - 传统供水系统能耗占城市总用电的2-5%，智慧化手段可降低供水能耗助力"双碳"目标[53] - 政策推动智慧水务年均投资增速显著，市场前景广阔[95][96] 公司基本信息 - 公司注册地址变更为浙江省杭州市滨江区西兴街道启智街89号山科智能大厦1602室[17] - 公司办公地址为浙江省杭州市余杭区瓶窑镇蒿山路47号山科智慧园B座[17] - 公司股票简称为山科智能，股票代码为300897[17] - 公司法定代表人钱炳炯[17] - 公司董事会秘书王雪洲，证券事务代表姚妙女[18] - 公司年度报告披露媒体为《证券日报》、《证券时报》、巨潮资讯网[19] - 公司电子信箱为seckdm@163.com[17][18] - 公司网址为http://www.seck.com.cn[17] - 公司2024年年度报告经董事会审议通过，所有董事均出席董事会会议[5] 子公司和投资 - 嘉兴市山科电子技术开发有限公司净利润为268,279.35元，营业收入为12,979,151.85元[172] - 宁波山科电子科技有限公司净利润为170,475.70元，营业收入为35,673,923.79元[172] - 杭州山科电子科技有限公司净利润为6,832,853.73元，营业收入为214,319,279.18元[172] - 杭州山科园区管理有限公司净利润为1,618,539.99元，营业收入为14,003,001.21元[172] - 杭州山海链智能科技有限公司净利润为-635,396.65元，营业收入为5,601,514.95元[172] - 全心泉意（杭州）科技有限公司净利润为940,640.79元[172] - 公司成立全心泉意（杭州）科技有限公司，以膜法技术为核心提供完整水净化解决方案[127] - 全资子公司山科电子通过高新技术企业认定，享受税收优惠并加大研发投入[128] 风险和管理 - 应收账款规模持续增加可能减少公司流动资金规模，影响业务拓展[194] - 公司每月对应收账款进行账龄分析，并对销售人员实施销售回款考核与激励机制[194] - 公司主要原材料为集成电路及电子器件、基表及配件等，价格波动可能影响毛利率[197] - 公司存货主要由原材料和发出商品构成，长期无法验收可能影响未来销售收入[198] - 公司对发出商品每半年与客户函证确认，并分析长期未确认收入的原因[198] 投资者关系 - 公司2024年4月12日通过线上平台与投资者交流2023年业绩[199] - 公司2024年5月7日接待多家机构实地调研，包括浙江泽芝资本等[199] - 公司2024年12月6日与财通证券、中金基金等机构进行电话沟通[200]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入111,112,484.02元，较上年同期减少17.62%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润9,395,126.50元，较上年同期减少43.28%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 -36,239,238.31元，较上年同期减少14.40%[5] - 本报告期末总资产1,214,432,452.10元，较上年度末减少6.00%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益993,874,193.13元，较上年度末增加0.95%[5] - 利润总额本期为10,075,508.46元，上期为18,101,298.66元，同比减少44.34%[10] - 净利润本期为9,102,286.42元，上期为16,406,757.90元，同比减少44.52%[10] - 基本每股收益本期为0.09元，上期为0.16元，同比减少43.75%[10] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 -9,192,761.44元，上期为 -17,332,794.00元，同比增长46.96%[10] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 -1,004,982.64元，上期为1,643,228.93元，同比减少161.16%[10] - 期末现金及现金等价物余额本期为112,021,616.55元，上期为85,172,004.65元，同比增加31.52%[11] - 资产总计期末余额为12.14亿元，期初余额为12.92亿元，较期初减少6.00%[16][17] - 流动资产合计期末余额为8.04亿元，期初余额为8.81亿元，较期初减少8.69%[15] - 非流动资产合计期末余额为4.10亿元，期初余额为4.11亿元，较期初减少0.24%[16] - 负债合计期末余额为2.21亿元，期初余额为3.08亿元，较期初减少28.14%[16][17] - 营业总收入本期发生额为1.11亿元，上期发生额为1.35亿元，较上期减少17.62%[18] - 营业总成本本期发生额为1.06亿元，上期发生额为1.20亿元，较上期减少11.74%[18] - 营业成本本期发生额为6006.74万元，上期发生额为7318.30万元，较上期减少17.92%[18] - 销售费用本期发生额为2490.81万元，上期发生额为2282.49万元，较上期增加9.13%[18] - 研发费用本期发生额为1154.57万元，上期发生额为1404.67万元，较上期减少17.80%[18] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为9.94亿元，期初余额为9.84亿元，较期初增加0.95%[17] 非经常性损益相关 - 本报告期非经常性损益合计1,205,315.07元[7] - 公司将3,432,696.48元政府补助（增值税软件退税）界定为经常性损益项目[8] 特定项目财务数据关键指标变化 - 2025年应收款项融资1,624,500.05元，较2024年减少85.61%，因银行承兑汇票减少[9] - 2025年在建工程7,537,220.99元，较2024年增加52.73%，因装修及需安装设备增加[9] - 2025年应付账款101,315,565.43元，较2024年减少33.14%，因应付账款减少[9] - 应交税费本期为7,520,171.13元，上期为16,499,814.59元，同比减少54.42%[10] - 少数股东权益本期为 -679,955.88元，上期为 -387,115.80元，同比减少75.65%[10] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为8,046人，表决权恢复的优先股股东总数为0人[13] - 钱炳炯持股比例为14.81%，持股数量为14,878,780股[13] 2025年第一季度财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度净利润为9,102,286.42元，2024年同期为16,406,757.90元[19] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.09元，2024年同期均为0.16元[20] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为135,904,488.06元，2024年同期为137,136,159.24元[21] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为143,046,065.86元，2024年同期为144,697,387.58元[21] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为179,285,304.17元，2024年同期为176,374,085.24元[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -36,239,238.31元，2024年同期为 -31,676,697.66元[21] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计为15,110,021.91元，2024年同期为110,527,306.97元[21] - 2025年第一季度投资活动现金流出小计为24,302,783.35元，2024年同期为127,860,100.97元[22] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 -9,192,761.44元，2024年同期为 -17,332,794.00元[22] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为 -46,436,982.39元，2024年同期为 -47,366,262.73元[22]

关于杭州山科智能科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | | | | 审核说明 | 1-2 | | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-3 | | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-8887 ...