财务审计 - 审计苏州宝丽迪材料科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[5]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行股票1800万股，发行价49.32元/股，募集资金总额8.8776亿元，净额8.119086702亿元[1] - 2023年定向增发股票1522.6229万股，发行价15.25元/股，募集资金总额2.3219999225亿元，净额2.1688460913亿元[2][3] 资金使用及收益 - 截至2024年12月31日，2020年首发募集资金本年度利息收入扣除手续费净额3677.215017万元，账户余额2823.1734206万元[4] - 截至2024年12月31日，2023年定向增发募集资金本年度利息收入扣除手续费净额43865.88元，账户销户一次性补流43865.88元[6] 募投项目支出 - 2020年首发募集资金募投项目累计支出39044.629404万元，以募集资金置换预先投入自有资金8460.162702万元，超募资金永久性补流1亿元，超募资金现金管理2.79亿元[4] - 2023年定向增发募集资金募投项目累计支出21736.584177万元[6] 项目效益情况 - 2020年新建研发及生产色母项目截至期末投资进度为101.13%，本年度实现效益61388189.95元，未达预计效益[32] - 2023年并购项目截至期末投资进度为100.00%，本年度实现效益32714342.57元，达到预计效益[35] 资金管理与协议 - 2020年10月、11月公司与多家银行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》[10] - 2023年6月16日公司与工商银行苏州相城支行及保荐机构签署《募集资金三方监管协议》[10] 超募资金理财 - 截至2024年12月31日，公司超募资金余额为282317342.06元，购买苏州银行大额存单59000000元，苏州银行通知存款120000000元，中国工商银行七天通知存款100000000元[23] - 苏州银行标准化单位大额存单利率为2.600%[23]

合规检查 - 现场检查对应2024年1月至12月，检查时间为2025年3月31日 - 2025年4月1日[2] 公司治理 - 公司章程和制度完备合规且有效执行，三会记录等符合要求[2] - 董监高履职及信息披露合规，人员独立无同业竞争[2] 内部控制 - 按规定建立内部审计制度和部门，人员构成合规[2][3] - 审计委员会和内部审计部门按季度开展工作并报告[2][3] 信息披露 - 已披露公告与实际一致、内容完整，无应披露未披露事项[3] 利益保护 - 建立防占用制度，无占用情形，关联交易等审议程序合规[3] 资金使用 - 募集资金到位后一个月内签三方监管协议且有效执行[3][4] 业绩情况 - 业绩无大幅波动，若有波动有合理解释，与同行无明显异常[4] 承诺履行 - 公司和股东均完全履行相关承诺[4] 其他事项 - 完全执行现金分红制度，对外财务资助合法合规[4] - 大额资金往来有真实背景，重大投资等无重大变化[4] - 前期问题已按要求整改[4]

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为13.59亿元[6] - 2024年末公司资产总计21.32亿元，较上年末增长5.08%[15] - 2024年末负债合计2.40亿元，较上年末增长18.31%[17] - 2024年末所有者权益合计18.92亿元，较上年末增长3.62%[17] - 公司本期营业总收入为13.63亿元，同比增长13.86%[24] - 本期净利润为1.12亿元，同比增长13.54%[24] 财务数据变动 - 2024年末货币资金为3.77亿元，较上年末增长163.82%[15] - 2024年末固定资产为6.78亿元，较上年末增长18.94%[15] - 期末交易性金融资产较上年年末下降71.00%[20] - 期末应收账款较上年年末增长65.29%[20] - 期末短期借款较上年年末下降88.13%[22] - 期末应付票据较上年年末增长8.61%[22] 现金流量 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期同比增长162.35%[30] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期同比增长161.84%[30] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期同比下降112.53%[30] - 公司现金及现金等价物净增加额本期同比增长418.49%[30] 所有者权益变动 - 2024年期初归属于母公司所有者权益合计为1825651161.61元，期末为1891725506.74元[35] - 2024年股本本期增加1527600.00元[35] - 2024年资本公积本期增加31514893.17元[35] - 2024年盈余公积本期增加6138819.00元[35] - 2024年未分配利润本期增加19775717.53元[35] 会计政策与核算 - 收入确认以产品控制权上的风险和报酬转移至购货方为时点[6] - 金融资产初始确认时分为以摊余成本计量等三类[67] - 存货发出按加权平均法计价[84] - 固定资产按成本初始计量[96] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算[91] 税务政策 - 苏州宝丽迪材料科技股份有限公司2022 - 2024年度实际所得税率为15%[162] - 子公司耀科新材料（天津）有限公司2024年实际所得税税率为5%[162] - 公司2023 - 2027年享受先进制造业企业增值税加计5%抵减应纳增值税税额政策[163] 其他 - 购买厦门鹭意股权产生商誉2.20亿元，占资产总额比重较大[6] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 本财务报表于2025年4月14日经公司董事会批准报出[46]

2024年履职情况 - 董事会召开7次，独立董事李健飞应出席6次，亲自出席6次[4] - 股东大会召开1次，李健飞应出席0次，出席0次[5] - 李健飞主持召开3次审计委员会会议[6] - 公司召开5次独立董事专门会议，李健飞均出席[7] - 李健飞多次赴苏州工厂现场调研[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职促公司发展[15]

苏州宝丽迪材料科技股份有限公司 章程（2025 年 4 月修订） | 第一节 | 股份发行 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二节 | 股份增减和回购 | 4 | | 第三节 | 股份转让 | 5 | | 第一节 | 股东 | 6 | | 第二节 | 股东大会的一般规定 | 9 | | 第三节 | 股东大会的召集 | 13 | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 | 14 | | 第五节 | 股东大会的召开 | 16 | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 | 19 | | 第一节 | 董事 | 23 | | 第二节 | 独立董事 | 26 | | 第三节 | 董事会 | 32 | | 第一节 | 监事 | 39 | | 第二节 | 监事会 | 40 | | 第一节 | 财务会计制度 | 42 | | 第二节 | 内部审计 | 46 | | 第三节 | 会计师事务所的聘任 | 46 | | 第一节 | 合并、分立、增资和减资 | 47 | | 第二节 | 解散和清算 | 48 | 苏州宝丽迪材料科技股份有限公司章程 第一章 总则 第一条 为维护苏州宝丽迪材料科技股份有限公司（以下简 ...

2024年履职情况 - 董事会召开7次，独立董事应出席6次且全亲自出席[4] - 股东大会召开1次，独立董事应出席0次[5] - 主持召开1次提名委员会会议[6] - 召开5次独立董事专门会议，均出席[7] - 多次赴苏州工厂调研，列席股东大会了解中小股东意见[9][12] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职促公司发展[15]

2024年履职情况 - 董事会召开7次，独立董事关晋平出席6次[4] - 股东大会召开1次，关晋平未出席[6] - 关晋平主持1次审计委员会会议[7] - 参加2次深交所培训[13] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职促公司发展[17]

募资情况 - 公司首次公开发行1800万股，发行价49.32元/股，募资总额8.8776亿元，净额8.119086702亿元[2] - 募资投资项目总计4.702785亿元[5] - 超募资金为3.416301702亿元[5] 资金使用 - 拟用6000万元超募资金永久补充流动资金，占比17.56%[6] - 公司承诺十二个月内相关超募资金累计使用不超30%[7] 决策进展 - 第三届董事会第七次会议通过议案，尚需股东大会审议[8] - 监事会同意，保荐机构无异议[8][9]

担保情况 - 公司拟为子公司及孙公司提供不超17000万元综合授信担保[1] - 为厦门鹭意、福建鹭意、宝丽迪（土耳其）分别担保5000万、1000万、2000万元[1] - 本次担保后，公司担保额度占净资产比例9.11%[7] 子公司业绩 - 2024年厦门鹭意营收31737.71万元，净利润3747.75万元[3] - 2024年福建鹭意营收0元，净利润 -82.14万元[3] - 2024年宝丽迪（土耳其）营收1601.76万元，净利润40.17万元[4]