业绩总结 - 2023年营业收入154,189,987.79元，同比增长35.30%[2] - 2023年营业利润70,589,101.54元，同比增长104.15%[2] - 2023年利润总额70,610,895.00元，同比增长104.72%[2] - 2023年净利润60,633,333.23元，同比增长98.07%[2] - 2023年经营现金流净额49,025,456.05元，同比增长135.98%[2] - 2023年末资产总额961,381,219.58元，同比增长4.67%[2] - 2023年末净资产868,866,285.36元，同比增长5.42%[2] 公司治理 - 2023年召开5次董事会、2次股东大会[3] - 2023年审计委员会召开4次会议[7] - 2023年战略委员会召开1次会议[8] - 2023年薪酬与考核委员会召开2次会议[10] 信息披露与沟通 - 2023年独立董事履职并发表意见[11] - 2023年按时披露定期报告，履行信披义务[12] - 2023年举行1次业绩说明会，互动易回复率100%[13] 未来展望 - 2024年提升治理水平，完善制度和内控体系[17] - 2024年严格履行信披义务，提升信披质量[18] - 2024年提升员工水平，制定引才计划，落实梯队建设[19] - 2024年加强与投资者沟通，维护其权益[20]

内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[8] - 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[7] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[7] - 截至2023年12月31日公司在重大方面保持有效内部控制[35] 内部控制制度 - 目标包括建立完善内部组织结构、风险控制系统等[4][5] - 原则有全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益原则[6] 公司治理结构 - 建立由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理结构[10] - 经营实行总经理领导下负责制，设置多个部门[11] 企业文化 - 建设遵循“诚实做人、科学成事”原则[12] 内部监督制度 - 设立审计部并制定《内部审计管理制度》[18] - 制定《审计督察工作实施办法》[19] 财务管理 - 制定《财务管理手册》等，对货币资金收支和保管业务建立授权批准程序[20] 采购与销售管理 - 在采购管理各环节作详尽规定，审计部审查采购流程执行有效性[21] - 在销售管理各环节作详尽规定，对应收账款进行动态风险管理[22] 资产管理 - 对库存现金等资产和固定资产进行全程动态监管[23] 研发管理 - 制定《研发管理手册》等，强化研发工作全过程管理和控制[24] 关联交易与担保 - 制定《关联交易管理办法》，关联交易遵循相关原则[25] - 制定《对外担保决策制度》，报告期内无对外担保事项[26] 募集资金管理 - 制定《募集资金专项存储及使用管理制度》，保证募集资金专款专用[28] 潜在错报与缺陷标准 - 财务报告内部控制利润总额潜在错报分三档[32] - 财务报告内部控制资产总额潜在错报分三档[32] - 非财务报告内部控制直接损失金额重大缺陷标准为≥资产总额的1%[32] - 非财务报告内部控制直接损失金额重要缺陷标准为资产总额的0.5%≤直接损失金额<1%[32] - 非财务报告内部控制直接损失金额一般缺陷标准为直接损失金额<资产总额的0.5%[32] 未来展望 - 公司将强化内控建设，完善适应自身情况的内部控制制度[35] 其他信息 - 公司董事长为陶捷，报告日期为2024年4月26日[35]

关于江西日月明测控科技股份有限公司 2023 年年度跟踪报告 西部证券股份有限公司 | 2、公司首次公开发行前持股 5% 以上股东的持股及减持意向的 | 是 | 不适用 | | --- | --- | --- | | 承诺及措施 | | | | 3、稳定股价及股份回购的承诺 | 是 | 不适用 | | 4、对欺诈发行上市的股份购回 | 是 | 不适用 | | 承诺 | | | | 5、填补被摊薄即期回报的承诺 | 是 | 不适用 | | 6、依法承担赔偿或赔偿责任的 | 是 | 不适用 | | 承诺 | | | | 7、关于公司劳动保障相关事宜 | 是 | 不适用 | | 的承诺 | | | | 8、避免同业竞争的承诺 | 是 | 不适用 | | 9、减少和规范关联交易的承诺 | 是 | 不适用 | 四、其他事项 | 保荐人名称：西部证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：日月明 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李锋 | 联系电话：029-87406043 | | 保荐代表人姓名：曾媛 | 联系电话：029-87406043 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | ...

证券代码：300906 证券简称：日月明 公告编号：2024-013 江西日月明测控科技股份有限公司 关于 2023 年度计提信用减值损失和资产减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西日月明测控科技股份有限公司(以下简称"公司")根据《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业会计准则》以及公司相关会计 政策的规定，对截至2023年12月31日合并财务报表范围内相关资产计提了信用减值损失及资产减 值损失，现将具体情况公告如下： 根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定的要 求，为真实准确地反映公司截至2023年12月31日的财务状况和经营成果，公司对截止 2023年12月31日的各类资产进行了减值测试，并与致同会计师事务所(特殊普通合伙) 进行充分的沟通，基于谨慎性原则，对部分资产计提信用减值损失以及资产减值损失 合计人民币9,078,244.85元。具体情况如下表： 1、金融资产 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： A、以摊余成本计量的 ...

证券代码：300906 证券简称：日月明 公告编号：2024-006 江西日月明测控科技股份有限公司 第三届监事会第十三次会议决议公告 1、审议通过《关于<2023年度监事会工作报告>的议案》。 监事会主席罗芳女士作《2023年度监事会工作报告》，具体内容详见公司披露于巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2023年度监事会工作报告》。 本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。 表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。 2、审议通过《关于<2023年度财务决算报告>的议案》。 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 江西日月明测控科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十三次会议 通知已于2024年4月14日通过电话、邮件等方式送达全体监事。会议于2024年4月24日16:00 以现场会议的方式召开，现场会议在公司八楼会议室。本次会议由监事会主席罗芳女士召 集并主持，应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召集、召开符合《中华人民共 和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性 ...

江西日月明测控科技股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-81 | ornton 审计报告 我们审计了江西日月明测控科技股份有限公司(以下简称日月明)财务 报表,包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了日月明 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023年 度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于目月明,并履行了 职 ...

证券代码：300906 证券简称：日月明 公告编号：2024-014 江西日月明测控科技股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关企业会计准则解释而进行的相应变更， 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量等产生重大影响。 公司按照财政部要求，根据上述会计准则解释规定，对会计政策进行相应变更，并按 以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 3、变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及各项具 体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 4、变更后采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第 16 号》要求执行。除上 述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和 各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执 行。 二、本次会计政策变更的内容及其对公司的影响 江西日月明测控科 ...

江西日月明测控科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第一章 总则 第一条 为规范江西日月明测控科技股份有限公司（以下简称"公司"）选聘 （含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，提高财务信息质量，切实维护股 东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律法规、规范性文件和《江西日 月明测控科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求，聘 任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司选聘 会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，视重要性程 度可以参照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。公司不得在董事会、 股东大会审议通过前聘请会计师事务所开展审计业务。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第四条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门和中 ...

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会，独立董事现场出席1次、通讯出席4次[4] - 2023年召开2次股东大会，独立董事均列席[5] 议案审议情况 - 2023年多次董事会会议，独立董事对多项议案发表同意独立意见[6][7] 报告披露情况 - 2023年度按时编制并披露多份报告[10] 人事聘任情况 - 2023年完成第三届董事会非独立董事补选及高管聘任[12] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职并提建设性意见[14]

公司基本信息 - 公司股票简称为日月明，股票代码为300906[22] - 公司中文名称为江西日月明测控科技股份有限公司，中文简称为日月明[22] - 公司外文名称为Jiangxi Everbright Measurement And Control Technology Co.,Ltd.[22] 财务数据 - 2023年营业收入为154,189,987.79元，同比增长35.30%[24] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为60,633,333.23元，同比增长98.07%[24] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为49,060,652.96元，同比增长130.50%[24] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为49,025,456.05元，同比增长135.98%[24] - 2023年基本每股收益为0.7579元，同比增长98.04%[24] - 2023年末资产总额为961,381,219.58元，同比增长4.67%[24] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为868,866,285.36元，同比增长5.42%[24] - 2023年非经常性损益项目合计为11,572,680.27元[28] - 2023年其他符合非经常性损益定义的损益项目由理财产品投资收益10,283,695.75元构成[28] - 2023年增值税即征即退为7,569,886.82元，界定为经常性损益[29] - 2023年公司营业收入为154,189,987.79元，同比增长35.30%[52] - 2023年公司实现营业收入154,189,987.79元，较上年同期增长35.30%[51] - 归属于上市公司股东的净利润60,633,333.23元，同比增长98.07%[51] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润49,060,652.96元，同比增长130.50%[51] - 经营活动产生的现金流量净额49,025,456.05元，同比增长135.98%[51] - 公司资产总额961,381,219.58元，同比增长4.67%[51] - 归属于上市公司股东的净资产868,866,285.36元，同比增长5.42%[51] - 2023年公司营业收入为154,189,987.79元，同比增长35.30%[52] - 轨道几何状态检测系统收入为113,665,407.48元，同比增长27.27%，占营业收入的73.71%[52] - 轨道工机具系统及服务收入为38,387,282.48元，同比增长67.24%，占营业收入的24.90%[52] - 西南地区收入为28,676,833.07元，同比增长203.22%，占营业收入的18.60%[52] - 东北地区收入为17,131,059.65元，同比增长144.97%，占营业收入的11.11%[52] - 2023年销售量为437台/套，同比增长33.64%[54] - 2023年库存量为31台/套，同比下降74.80%[54] - 轨道几何状态检测系统毛利率为71.99%，同比增加0.13个百分点[53] - 轨道工机具系统及服务毛利率为12.61%，同比下降11.02个百分点[53] - 公司2023年研发费用为12,361,259.61元，同比增长25.70%[57] - 公司2023年研发投入占营业收入的比例为8.02%，较2022年的8.63%有所下降[59] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为49,025,456.05元，同比增长135.98%[59] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额为209,631,312.92元，同比增长207.67%[59] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额为-16,231,000.00元，同比增长33.02%[61] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为242,425,768.97元，同比增长222.34%[59] - 公司研发人员数量为32人，同比下降8.57%[58] - 公司研发人员数量占比为24.06%，同比增长0.41%[58] - 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润不存在重大差异[62] - 投资收益为9,857,798.80元，占利润总额的13.96%，主要由现金理财收益所致，不具有可持续性[62] - 其他收益为10,882,492.42元，占利润总额的15.41%，主要由软件产品增值税即征即退款项及政府补助构成，其中软件产品增值税即征即退款项具有可持续性，政府补助不具有可持续性[62] - 货币资金从2023年初的468,559,090.34元增加至2023年末的710,975,065.79元，占总资产比例从51.01%增加至73.95%，主要因理财产品到期赎回[62] - 交易性金融资产从200,035,945.21元减少至0元，占总资产比例从21.78%减少至0%，主要因理财产品到期赎回[63] - 在建工程从1,458,916.91元增加至30,188,526.72元，占总资产比例从0.16%增加至3.14%，主要因办公用房交付及装修所致[63] - 合同负债从741,007.11元减少至151,746.70元，占总资产比例从0.08%减少至0.02%，主要因预收货款发货结算所致[63] - 公司报告期末的资产权利受限情况为其他货币资金4,961,451.69元，主要为保证金[64] - 公司2020年通过公开发行普通股（A股）募集资金总额为52,840万元，扣除发行费用后净额为48,172.76万元[68] - 截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金15,569.27万元，募集资金账户余额为35,467.07万元[70] - 2023年公司以募集资金直接投入募投项目111.21万元，累计投入613.27万元[70] - 2023年公司累计募集资金现金管理支出总额18,000万元，收入总额35,000万元[70] - 2023年公司从募集资金账户转入非募集资金专户用于永久性补充流动资金2,056万元（含利息）[70] - 江西高新轨道测控产业基地智能制造中心及研发中心项目截至2023年末累计投入556.33万元，投资进度为2.03%[71] - 江西高新轨道测控产业基地运维中心项目截至2023年末累计投入56.94万元，投资进度为0.91%[71] - 公司超募资金总额为14,542.24万元，已累计使用超募资金14,956万元用于永久性补充流动资金[72] - 公司使用超募资金2,048.78万元永久性补充流动资金[78] - 截至2023年12月31日，公司累计使用超募资金14,956.00万元永久性补充流动资金[78] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目及已付发行费用自筹资金，置换资金合计人民币467.02万元[79] - 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户[80] - 公司2022年度利润分配预案为每10股派发现金股利人民币2.00元，合计派发现金股利16,000,000.00元[136] - 公司每10股派息5元（含税），现金分红总额为40,000,000元，占利润分配总额的100%[137] - 公司未分配利润为193,323,062.53元，剩余未分配利润将结转至以后年度分配[137] 公司业务及产品 - 公司主营业务为轨道安全测控设备的研发、生产和销售及轨道测控技术的研究与应用[33] - 公司产品主要运用于轨道几何状态、表面质量、结构部件等状态的检测[34] - 公司主要产品包括轨道测量仪、轨道检查仪、量值传递系统、综合智能检测系统、轨道线路巡检系统、供电检修系统及轨道工机具系统及服务[36][37][38][39][40][41][42][43][44][45] - 轨道几何状态检测系统适用于高速铁路无砟轨道精测精调、竣工验收、日常检查等[36] - 量值传递系统产品包括标定器和检定台，用于产品出厂标定和使用前校准[40][42] - 综合智能检测系统中的快速综合智能检测小车适用于铁路及城市轨道交通领域线路的周期性检查[43] - 轨道线路巡检系统中的轨道快速结构巡检仪用于检测钢轨表面状态、扣件状态、轨枕及轨道板表面状态等[44] - 供电检修系统中的接触网测量仪适用于铁路柔性接触网几何参数检测和地铁柔性悬挂接触线参数检测[45] - 公司销售模式包括市场调研、技术准备、售后服务等，产品保修期为一年[46] - 公司生产模式以软件、算法为核心，产品功能实现的核心环节是技术研究、算法设计和软硬件开发[47] - 公司采购模式以市场需求为导向，建立合格供应商档案并定期评审更新[47] - 公司研发模式以自主研发为主，同时开展对外合作，致力于打造轨道综合检测数据平台[47] - 公司研发费用占营业收入的8.02%[48] - 公司新增专利授权10项，其中新增发明专利3项[48][51] - 截至2023年12月31日，公司共拥有专利授权73项，其中发明专利24项，实用新型专利47项，外观设计专利2项及拥有21项软件著作权[48] - 公司计划推动“惯性+全站仪”轨检、“惯性+卫星”轨检、快速综合轨检、道岔测量仪等产品的上线和市场化，进一步完善轨道安全测控产品体系[86] - 公司将整合智能化信息技术，为轨道交通行业提供以数据为驱动的一体化解决方案，优化业务和产品布局，提升产品技术创新能力[86] - 公司将强化产品全生命周期管控，稳步提升产品和服务质量，多方位、多渠道深入拓展重点客户，积蓄品牌优势力量，提升市场竞争力[86] - 公司将借助资本市场平台优势，积极寻求投资合作新机遇，赋能公司战略发展[86] - 公司将优化业务流程和资源配置，强化精益运营和精益管理，努力提升整体经营质量和效益[86] - 公司将建设产品推广标准化体系，加强产品策划和推广能力，推动新产品上市，助力增量产品效益实现[86] - 公司将加强自身开发能力及与相关科研院所的外部合作能力，提高产品技术竞争力[86] - 公司将优化细节以提高营销团队的快速响应能力，巩固并提升营销团队的市场能力，优化组织效能，落实销售漏斗管理制度[86] 公司治理与管理 - 公司董事会由七名成员组成，其中独立董事三名，报告期内共召开5次董事会[94] - 公司通过接听投资者专线回复电话咨询，在投资者互动平台上及时反馈回复投资者的问题，与投资者保持良好沟通[92] - 公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规要求，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平[92] - 公司将积极在国家铁路、城市轨道交通两个独立的市场布局拓展，力争形成订单量、收入来源均衡分布的局面[87] - 公司董事会审计委员会设委员3名，报告期内顺利完成财务监督和核查工作[95] - 公司董事会战略委员会设委员5名，报告期内对募集资金投资项目延期进行了审议[95] - 公司董事会提名委员会设委员3名，报告期内对董事、高级管理人员任职情况进行了审核[95] - 公司董事会薪酬与考核委员会设委员3名，报告期内对高级管理人员的履职、薪酬、绩效等情况进行了审议与核查[95] - 监事会报告期内共召开监事会会议5次，监事会成员列席或出席了报告期内的董事会和股东大会[97] - 公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，与公司主营业务不存在同业竞争[98] - 公司严格按照法律法规和信息披露管理制度的规定，加强信息披露事务管理，确保信息披露的真实、准确、及时、完整[99] - 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异[101] - 公司不存在与控股股东及其关联企业在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况[102] - 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的投资者参与比例分别为53.56%和53.82%[103] - 公司2023年年度报告全文发布于2024年[105] - 孟利民辞去董事职务，继续担任副总经理[105] - 赵俊彦因个人原因离职，陶捷被聘任为总经理[106] - 陈国锋辞去财务总监职务，张丽被聘任为财务负责人[106] - 朱耀华辞去监事职务，杜娇娜被选举为监事[106] - 陶捷现任董事长、总经理，拥有中国社会科学院商业经济学硕士学历[107] - 潘丽芳现任董事、副总经理，拥有江西财经大学会计学大专学历[107] - 陈勇现任董事，拥有应用经济学博士后学历[107] - 王志勇现任董事、副总经理，拥有南昌大学机械电子工程博士学历[107] - 黎国清现任独立董事，拥有北京建筑工程学院硕士研究生学历[107] - 公司董事长兼总经理陶捷的税前报酬总额为58.39万元[115] - 公司董事兼副总经理潘丽芳的税前报酬总额为42.60万元[115] - 公司董事兼副总经理王志勇的税前报酬总额为51.37万元[115] - 公司副总经理孟利民的税前报酬总额为48.88万元[115] - 公司副总经理兼董事会秘书尹玮的税前报酬总额为36.77万元[115] - 公司独立董事朱星文的税前报酬总额为7万元[115] - 公司独立董事万晓民的税前报酬总额为7万元[115] - 公司监事郭应坤的税前报酬总额为22.40万元[115] - 公司董事、监事和高级