宁波恒帅股份有限公司 会计师事务所聘任制度 （2023年 12月） 第一章总则 第一条 为了规范宁波恒帅股份有限公司（以下简称"公司"）选聘会计师事 务所的行为，维护全体股东的合法权益和利益，提高财务信息质量，根据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》等相关的法律、法规，证券监督管理部门的相关要求及《公司章程》 的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司选聘（含聘用、改聘、续聘和解聘）进行会计报表审计业务的 会计师事务所需遵照本制度的规定，除财务会计报告审计之外的其他法定审计业 务，可以比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应经董事会审计委员会(以下简称"审计委员 会")审议同意后，提交董事会审议，由股东大会最后决定。公司不得在董事会审 议、股东大会决定前聘请会计师事务所开展任何业务。 第四条 公司股东、实际控制人不得在公司董事会审议、股东大会决定前， 向公司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管 ...

分组1：投资者关系活动基本信息 - 活动类型为特定对象调研 [1] - 参与单位有信达澳亚、德邦证券、复华投信 [1] - 时间为2023年12月13日 [1] - 地点在公司会议室 [1] - 上市公司接待人员有董事会秘书廖维明和证代蒋瑜 [1] 分组2：电机业务情况 - 汽车配套电机装备数量上升促进车用微电机应用，公司开发多种电机产品，如后备箱电机、风扇电机等 [1] - 四门两盖领域电机品种是未来业绩主要增长点之一，尾门电机收入占比较大且业务增速快，充电小门产品渗透率逐步提升，其他品种电机产品处于增长周期 [2] - 电机领域竞争对手有日本电产、三叶电机等，各厂家细分赛道不同，传统应用场景中原有厂家有固有优势，形成进入壁垒 [2] 分组3：清洗业务情况 - 公司目前以传统清洗系统为主，已开发具备主动感知功能的新一代清洗系统产品，主动感知清洗泵要求更高，系统复杂度和价格更高 [2] - 清洗业务分为清洗泵和清洗系统，清洗泵客户遍布全球，公司是清洗泵领域隐形冠军，全球市场占有率较高，通过清洗泵向清洗系统业务转化有先发优势，未来业务量会有较大增长 [2][3] 分组4：毛利率情况 - 公司凭借技术储备、客户结构、研发和成本管控能力，综合毛利率保持行业较好水平，受原材料价格、产能规模效益和汇率因素影响，毛利率已逐步回升 [3] - 公司将开发新产品、开拓新市场新客户，深化自动化、信息化改造，提升管理水平和产品良率，实现降本增效以维持毛利率 [3]

公司基本信息 - 证券代码 300969，证券简称恒帅股份，为宁波恒帅股份有限公司 [1] - 投资者关系活动为特定对象调研，时间是 2023 年 11 月 30 日，地点在公司会议室 [1] - 参与单位有金证券、招商基金、野村东方等，上市公司接待人员为董事会秘书廖维明和证代蒋瑜 [1] 业务模式与市场布局 - 清洗产品外销以清洗泵为主，内销以清洗系统为主，涉及部分清洗泵产品，未来美国生产基地投产后，清洗系统外销比重会提升 [1] - 传统清洗系统产品通过老客户配套率提升、新客户拓展及海外生产基地建设拓展国际业务来增加收入 [2] 产品增长趋势 - 充电小门执行器收入增长较快，增长取决于在主要客户中的渗透率提升 [2] - 隐形门把手电机市场渗透率不断提升，公司会开拓新客户 [2] 产品差异 - 公司目前以传统清洗系统为主，针对 ADAS 传感器清洗需求开发的新一代清洗系统产品，主动感知清洗泵功率、使用寿命要求更高，系统复杂度和价格也更高 [2] 成本优势维持 - 标准化和平台化产品战略提高零部件共用率，提升生产效率、产品质量并降低成本 [3] - 零部件自制，实现注塑、冲压、精密装配工艺零部件大幅自制，进行磁性材料等基础原材料研发，控制成本和质量 [3] - 自动化设备自研和自制，降低设备采购成本，节约调试和定制研制时间，缩短新产品量产准备时间 [3]

产品业务 - 驾驶视觉清洗系统业务单元包括汽车清洗泵、清洗系统产品、ADAS传感器的主动感知清洗系统等，传统清洗产品口碑好、技术储备深厚，正拓展市场份额，ADAS主动感知清洗系统前景好但未大批量应用 [1][2] - 电机产品应用于清洗系统和车身四门两盖领域，尾门电机收入占比大、业务增速快，充电小门产品渗透率逐步提升，其他品种电机产品也在提升渗透率，未来将丰富产品线提升单车价值量 [2] - 清洗产品外销以清洗泵为主，内销以清洗系统为主，美国生产基地投产后外销比重将提升 [2][3] - 已成功开发并应用谐波磁场电机于物流系统的滚筒电机产品，未来将拓展应用场景 [3] 投资规划 - 未来投资规划集中于募投项目，包括泰国新建汽车零部件生产基地项目、年产1,954万件汽车微电机等项目，募集资金用于扩大产能等，后续会根据业绩开拓调整规划 [2] 毛利率 - 凭借技术储备、客户结构、研发和成本管控能力，综合毛利率保持行业较好水平，受原材料价格、产能规模效益、汇率因素影响已逐步回升，将通过开发新产品等实现降本增效 [3] 海外工厂 - 美国工厂总体投资规划不超过1500万美元，进行清洗系统产品配套和新产品研发，逐步布局其他新产品 [3] - 泰国生产基地第一期投资20,000万人民币，正有序建设，产品布局包含电机产品及清洗泵产品 [3]

公司业务与产品 - 驾驶视觉清洗系统业务单元包括汽车清洗泵、清洗系统产品、ADAS 传感器的主动感知清洗系统等产品，传统清洗产品口碑好、技术储备深厚，通过多种方式拓展市场份额，还前瞻性布局 ADAS 主动感知清洗系统 [1][2] - 谐波磁场电机研发源于客户对更高功率密度、更高效率、更低体积的需求，可行性验证后开展细分应用领域正向工程开发及相关材料研发，进展顺利 [2] - 电机产品应用于清洗系统和车身四门两盖领域，单车价值量因车型和配置而异，未来将丰富产品线提升单车价值量 [2] 公司竞争力与项目进展 - 公司核心竞争力体现在深厚技术储备、优质客户结构、高度智能化制造系统、行业认可的质量管控能力、极强的研发能力和成本管控能力 [2] - 可转债项目正常推进，2023 年 11 月 22 日披露审核问询函回复及募集说明书等申请文件更新 [2] 公司投资规划 - 未来投资规划集中于募投项目，包括泰国新建汽车零部件生产基地项目、年产 1,954 万件汽车微电机等项目，募集资金用于扩大产能、完善战略布局、提高市场竞争力、促进可持续发展，后续将根据业绩开拓情况调整规划 [2][3] 投资者关系活动信息 - 活动类型为特定对象调研和现场参观，参与单位有浙商证券、银华基金等，时间为 2023 年 11 月 24 日，地点在公司会议室，上市公司接待人员为董事会秘书廖维明和证代蒋瑜 [1]

6-1-1 审计报告 天职业字[2021]19351 号 宁波恒帅股份有限公司全体股东: 、审计意见 我们审计了宁波恒帅股份有限公司(以下简称"贵公司"或"恒帅股份")财务报表,包 括 2020年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2020年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵 公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计 证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事 ...

补充法律意见书（四） 上海国瓴律师事务所 关于 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券的 补充法律意见书（四） 上海国瓴律師事務所 SHANGHAI GUOLING LAW FIRM 二〇二三年十一月 | 第一节 律师声明事项 4 | | --- | | 第二节 补充披露期间的补充法律意见 6 | | 一、本次发行的批准和授权 6 | | 二、本次发行的主体资格 6 | | 三、本次发行的实质条件 6 | | 四、发行人的设立 11 | | 五、发行人的独立性 11 | | 六、发起人、主要股东及实际控制人 12 | | 七、发行人的股本及演变 13 | | 八、发行人的业务 13 | | 九、关联交易及同业竞争 14 | | 十、发行人的主要财产 16 | | 十一、发行人的重大债权债务 18 | | 十二、发行人重大资产变化及收购兼并 19 | | 十三、发行人章程的制定与修改 19 | | 十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 20 | | 十五、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 20 | | 十六、发行人的税务及财政补贴 21 | | 十七、发行人的环境保护、安全 ...

关 于宁 波 恒帅 股 份有 限 公司 申 请 向 不 特 定 对 象 发 行 可 转 换 公 司 债 券 的 审 核 问询 函 回复 天 职业 字 [2023]50786 号 目 录 关 于 宁 波 恒 帅 股 份 有 限 公 司 申 请 向 不 特 定 对 象 发 行 可 转 换 公 司 债 券 的 审 核 问 询 函 回 复 1 关于宁波恒帅股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函回复 天职业字[2023]50786 号 深圳证券交易所： 根据贵所下发的《关于宁波恒帅股份有限公司申请向不特定对象发行可转换 公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕020118 号）的要求，宁波恒帅股份有 限公司（以下简称"发行人"、"申请人"、"公司"或"恒帅股份"）已会同国金 证券股份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）、上海国瓴律师事务 所（以下简称"发行人律师"）、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"申报会计师"）就审核问询函所提问题逐项进行了认真核查及分析说明， 现回复内容如下，请予审核： 如无特别说明，本审核问询函回复中的简称与《宁波恒帅股份有限公司向不 特定对象发 ...

国金证券股份有限公司 关于 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券 之 发行保荐书 保荐人（主承销商） （四川省成都市东城根上街 95 号） 二〇二三年十一月 宁波恒帅股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券之发行保荐书 声 明 本保荐机构及保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（下称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（下称"《证券法》"）、《证券发行上市保荐业务管理办法》 （下称"《保荐管理办法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（下称"《注册管理 办法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（下称"《上市规则》"）等有关法 律、行政法规和中国证券监督管理委员会（下称"中国证监会"）、深圳证券交易所 有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和 道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 本发行保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《宁波恒帅股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中相同的含义。 3-1-1 | 声 | 明 | 1 | | --- | --- | --- | | 第一节 | 本次证券发行 ...

股票简称：恒帅股份 股票代码：300969 关于宁波恒帅股份有限公司 申请向不特定对象发行可转换公司债券的 审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） 二〇二三年十一月 宁波恒帅股份有限公司 审核问询函回复 关于宁波恒帅股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券 的审核问询函的回复 深圳证券交易所： 根据贵所下发的《关于宁波恒帅股份有限公司申请向不特定对象发行可转换 公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕020118 号）的要求，宁波恒帅股份 有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"恒帅股份"）已会同国金证券股 份有限公司（以下简称"国金证券"或"保荐机构"）、上海国瓴律师事务所（以 下简称"发行人律师"）、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "申报会计师"）就审核问询函所提问题逐项进行了认真核查及分析说明，现回 复内容如下，请予审核： 如无特别说明，本审核问询函回复中的简称与《宁波恒帅股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》中的简称具有相同含义； 本审核问询函回复中所引用数据，如合计数与各分项数直接相加之和存在差异， 或小数点后尾数与原始数据存在差异，系由精确位数 ...