事务所数据 - 截至2024年12月31日，大华会计师事务所合伙人150人，注册会计师887人[1] - 2023年度收入总额325,333.63万元，审计业务收入294,885.10万元，证券业务收入148,905.87万元[2] - 2023年度上市公司审计客户436家，年报审计收费总额52,190.02万元[2][3] - 2023年度同行业上市公司审计客户家数16家[3] 续聘情况 - 2024年11 - 12月相关会议审议通过续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[5][6][7] 审计沟通 - 2024年12月30日审计委员会沟通2024年度审计初步预审情况[7] - 2025年4月15日沟通2024年度审计结果[7] - 2025年4月16日审计委员会相关议案同意提交董事会审议[8]

资金与授信 - 2024年补充确认用1.24亿元募集资金置换“昊安项目”前期自筹资金[7] - 拟向建行长春人民广场支行申请增加1.8亿元综合授信额度[10] - 拟向兴业银行申请不超8500万元综合授信额度[10] 募投项目 - “年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”即“昊安项目”[7] - “压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”变更多项内容并延长期限[7] 监事会工作 - 2024年监事会召开10次会议，审议24项议案[2] - 2024年监事会成员列席和出席12次董事会和4次股东大会[5] 合规与监督 - 2023年度和2024半年度计提资产减值准备合规[8][9] - 2024年度公司信息披露合规[12] - 监事会加强监督、提升素养推动公司发展[15]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[8] 治理结构 - 公司建立规范治理结构，三会分别行使决策权、执行权和监督权[8] - 董事会下设立审计委员会和战略委员会[9][11] 制度建设 - 公司实行内部审计制度，审计部对董事会审计委员会负责[10] - 公司建立人力资源管理体系和相关政策[10] - 公司建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[13] - 公司建立成本费用、预算控制和财务分析体系[16] - 公司制定多方面管理制度[17] - 公司建立信息系统与沟通、内部控制监督制度[18][19] 缺陷标准 - 公司以利润总额的5%作为财务报表整体重要性水平[21] - 公司以利润总额的5%作为非财务报告内控重大缺陷标准[23] 报告结论 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[25] - 各方认为内控评价报告全面客观真实[26][27][29]

长春致远新能源装备股份有限公司 （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 长春致远新能源装备股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告 1-10 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2025]0011002788号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 长春致远新能源装备股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2025]0011002788号 长春致远新能源装备股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的长春致远新能源装备股份有限公司（以下简称 致远新能）《2024 年度募集资金存放与使用情况的 ...

内部控制范围 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 内部控制评价范围涵盖公司及下属全资、控股子公司，资产和营收占比100%[7] 治理与制度建设 - 公司建立规范治理结构，三会分别行使决策、执行和监督权[9] - 董事会负责内控建设与实施，下设审计委员会审查监督[10] - 公司实行内部审计制度，审计部对审计委员会负责[11] - 公司建立人力资源管理体系和可持续发展政策[13] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理[14] - 公司制定信息披露和关联交易管理制度[16][18] 缺陷评估标准 - 以利润总额5%作为财务报表整体重要性水平确定缺陷等级[33] - 非财务报告内控缺陷定量标准以利润总额5%确定等级[37] 评价结果 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[40] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[41] 机构评价 - 保荐机构认为公司内控制度符合法规要求且有效[44]

募集资金情况 - 2021年4月16日发行3333.34万股，每股24.90元，募资总额830,001,660.00元，净额777,351,699.62元[1] - 截至2024年12月31日，累计投入724,369,946.56元，本年度使用13,668,922.00元，账户余额77,070,938.19元[2] - 2024年度使用募集资金1366.89万元，累计使用72,436.99万元[10] - 募集资金净额77,735.17万元，本年度投入1,366.89万元[23] 资金用途变更 - 2022年3月变更部分募资用于“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”[5] - 2022年9月变更部分募资投入“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”[6] - 2024年9月变更“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”名称、主体、地点及期限[7] - 累计变更用途募资总额31,875.89万元，比例41.01%[23] 资金置换与补充 - 同意以14007.31万元置换预先投入募投项目的自筹资金[12] - 同意用1.24亿元置换“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”前期自筹资金[12] - 拟将节余募资399.53万元永久性补充流动资金[12] 项目投资进度与效益 - “年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造基地”投资进度108.12%，本年度效益1,910.28万元[23] - “研发中心”投资进度94.20%[23] - “补充流动资金”和“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”投资进度100.00%，后者本年度效益 - 22,637.28万元[23] - “氢能装备智能制造项目”投资进度27.10%[23] 项目实施期限变更 - “年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造基地”实施期限由2023年6月30日延至2024年6月30日[24][25] - “氢能装备智能制造项目”实施期限由2024年1月31日延至2026年1月31日[24][25] 市场情况 - 2024年负极材料行业产品价格低，市场以价换量竞争严酷[31] - 2024年负极材料总体需求增加，但产能充足，头部企业石墨化自供率提升[31] - 2024年独立石墨化企业代工订单有限，负极石墨化场内交投低迷[31] - 负极石墨化代加工价格较年初下调1000元/吨，降幅10%[31] - 负极石墨化代加工费用主流成交价在8000 - 10000元/吨[31] - 年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目本年度预计效益未达预期[31]

独立董事评估 - 2025年公司对在任及离任独立董事独立性评估[1] - 全体独立董事具备岗位资格，无妨碍独立判断关系[1][2] - 董事会于2025年4月28日出具评估意见[3]

募集资金情况 - 2021年4月16日公司公开发行3333.34万股，每股发行价24.90元，募集资金总额83000.17万元，净额77735.17万元[2][3] - 2021年公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金14007.31万元[8] - 2024年公司使用1.24亿元募集资金置换募投项目“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”前期自筹资金投入[10] 募投项目调整 - 年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造基地项目调整后拟使用募集资金48521.84万元[5] - 研发中心项目调整后拟使用募集资金9862.54万元[5] - 营销网络建设项目调整后拟使用募集资金4350.79万元[5] - 补充流动资金项目调整后拟使用募集资金15000.00万元[5] - “压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”实施期限由2025年1月31日延长至2026年1月31日[8] - “压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”变更名称为“氢能装备智能制造项目”，实施主体和地点均有变更[8] 募投项目进度 - 年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造项目调整后投资26521.84万元，累计投入28674.74万元，投资进度108.12%[13] - 研发中心项目调整后投资4337.44万元，累计投入4085.88万元，投资进度94.20%[13] - 营销网络建设项目调整后投资0万元，累计投入不适用[13] - 补充流动资金项目调整后投资15000.00万元，累计投入15000.00万元，投资进度100%[13] - 年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目调整后投资22000.00万元，累计投入22000.00万元，投资进度100%[13] - 本次结项募投项目合计调整后投资67859.28万元，累计投入69760.62万元，投资进度102.80%[13] 募投项目节余 - 年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造项目节余募集资金394.79万元[14] - 营销网络建设项目节余募集资金0.29万元[14] - 补充流动资金项目节余募集资金0.42万元[14] - 年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目节余募集资金4.03万元，本次结项募投项目节余资金合计399.53万元[14] 其他事项 - 公司拟将部分募投项目节余募集资金399.53万元永久补充流动资金并注销相关专户[1] - 公司召开第二届董事会审计委员会第十次会议[23] - 长江证券承销保荐有限公司对公司部分募投项目结项等事项出具核查意见[23] - 公告发布时间为2025年4月28日[25]

业绩总结 - 2025年4月28日致远新能2024年度财报获无保留意见审计报告[4] 数据相关 - 2024年与浩弛汽车预付账款期末余额125.52万元[9] - 2024年与浩弛汽车应收账款期末余额229.56万元[9] - 2024年与多家公司其他应收款有相应期末余额[9] - 2024年非经营性资金往来期末余额95800.58万元[9]

业绩总结 - 2024年度公司合计计提资产减值准备23355.49万元[2] - 信用减值损失本期净计提2566.23万元[2][3] - 资产减值损失本期净计提28789.26万元[3] 数据详情 - 全资子公司昊安新能2024年度计提固定资产减值准备14071.16万元[6][9] - 2024年度公司计提长期股权投资减值准备3650.69万元[7] 影响与认定 - 本次计提减少2024年度所有者权益及利润总额23355.49万元[10] - 计提经大华会计师事务所审计确认[10] - 董事会认为计提符合规定且合理[11] - 监事会认为计提依据充分[13] 其他 - 本次计提减值无需股东大会审议[1]