会计政策变更 - 依据三项财政部文件变更会计政策[2] - 三项文件施行时间不同[3] 数据影响 - 2023年营业成本变更后增43312044.59元[6] - 2023年销售费用变更后减43312044.59元[6] 变更影响 - 无需提交董事会和股东大会审议[2] - 未对当期财务有重大影响[4] - 追溯调整对比较期间指标无影响[6] - 执行后能更客观反映财务状况[6]

2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：长春致远新能源装备股份有限公司 单位：万元 | 非经营性 资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上 市公司 的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024 年期初 占用资金余 额 | 2024 年 度占用累 计发生金 额（不含 | 2024 年度占 用资金 的利息 （如 | 2024 年 度偿还 累计发 生金额 | 2024 年期末 占用资金余 额 | 占用形成 原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 控股股东、实际 | | | | | 利息） | 有） | | | | | | 控制人及其附属 企业 | | | | | | | | | | - | | 小计 | — | — | — | | | | | | | — | | 前控股股东、实 | | | | | | | | | | | | 际控制人及其附 | | | | | | | | | | - | | 属企业 | | | | | | | | | | | | 小 ...

关联交易金额 - 2025年度预计与关联方日常关联交易总金额不超5154.30万元，2024年实际发生474.84万元[1] - 2025年预计采购原材料2700万元，出租房屋454.30万元，销售产品2000万元[1] - 2024年采购原材料实际64.48万元，预计3250万元，差异3185.52万元[6] - 2024年提供服务实际410.36万元，预计454.30万元，差异43.94万元[6] 关联方情况 - 江苏申氢宸注册资本2238.804万元，公司持股30%[8][9] - 2024年申氢宸营收1239.44万元，净利润 -1453.71万元[9] - 浩弛汽车电子2024年营收101.76万元，净利润 -2629.22万元[11] - 天津智海船务2024年营收12588.43万元，净利润11665.37万元[14][15] 决策与审议 - 2025年4月9日独立董事专门会议同意提交关联交易议案[19] - 4月26日董事会、监事会审议通过2025年度关联交易预计事项[19][21] 其他要点 - 关联交易遵循客观公平原则，价格参照市场协商确定[16] - 公司拟与关联方交易基于经营及业务发展需要[18] - 保荐机构认为关联交易决策程序合规，定价遵循市场化原则[21]

事务所数据 - 截至2024年12月31日，大华会计师事务所合伙人150人，注册会计师887人[1] - 2023年度收入总额325,333.63万元，审计业务收入294,885.10万元，证券业务收入148,905.87万元[2] - 2023年度上市公司审计客户436家，年报审计收费总额52,190.02万元[2][3] - 2023年度同行业上市公司审计客户家数16家[3] 续聘情况 - 2024年11 - 12月相关会议审议通过续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[5][6][7] 审计沟通 - 2024年12月30日审计委员会沟通2024年度审计初步预审情况[7] - 2025年4月15日沟通2024年度审计结果[7] - 2025年4月16日审计委员会相关议案同意提交董事会审议[8]

资金与授信 - 2024年补充确认用1.24亿元募集资金置换“昊安项目”前期自筹资金[7] - 拟向建行长春人民广场支行申请增加1.8亿元综合授信额度[10] - 拟向兴业银行申请不超8500万元综合授信额度[10] 募投项目 - “年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”即“昊安项目”[7] - “压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”变更多项内容并延长期限[7] 监事会工作 - 2024年监事会召开10次会议，审议24项议案[2] - 2024年监事会成员列席和出席12次董事会和4次股东大会[5] 合规与监督 - 2023年度和2024半年度计提资产减值准备合规[8][9] - 2024年度公司信息披露合规[12] - 监事会加强监督、提升素养推动公司发展[15]

长春致远新能源装备股份有限公司内部控制评价报告 长春致远新能源装备股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 长春致远新能源装备股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合长春致远新能源装备股份有限公司（以下简称公司、致远 新能）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本报告内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性 ...

长春致远新能源装备股份有限公司 （2024 年度） 目 录 页 次 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 长春致远新能源装备股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与使用情况的专项报告 1-10 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2025]0011002788号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 长春致远新能源装备股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2025]0011002788号 长春致远新能源装备股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的长春致远新能源装备股份有限公司（以下简称 致远新能）《2024 年度募集资金存放与使用情况的 ...

内部控制范围 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 内部控制评价范围涵盖公司及下属全资、控股子公司，资产和营收占比100%[7] 治理与制度建设 - 公司建立规范治理结构，三会分别行使决策、执行和监督权[9] - 董事会负责内控建设与实施，下设审计委员会审查监督[10] - 公司实行内部审计制度，审计部对审计委员会负责[11] - 公司建立人力资源管理体系和可持续发展政策[13] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理[14] - 公司制定信息披露和关联交易管理制度[16][18] 缺陷评估标准 - 以利润总额5%作为财务报表整体重要性水平确定缺陷等级[33] - 非财务报告内控缺陷定量标准以利润总额5%确定等级[37] 评价结果 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[40] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[41] 机构评价 - 保荐机构认为公司内控制度符合法规要求且有效[44]

募集资金情况 - 2021年4月16日发行3333.34万股，每股24.90元，募资总额830,001,660.00元，净额777,351,699.62元[1] - 截至2024年12月31日，累计投入724,369,946.56元，本年度使用13,668,922.00元，账户余额77,070,938.19元[2] - 2024年度使用募集资金1366.89万元，累计使用72,436.99万元[10] - 募集资金净额77,735.17万元，本年度投入1,366.89万元[23] 资金用途变更 - 2022年3月变更部分募资用于“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”[5] - 2022年9月变更部分募资投入“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”[6] - 2024年9月变更“压缩氢气铝内胆碳纤维全缠绕气瓶项目”名称、主体、地点及期限[7] - 累计变更用途募资总额31,875.89万元，比例41.01%[23] 资金置换与补充 - 同意以14007.31万元置换预先投入募投项目的自筹资金[12] - 同意用1.24亿元置换“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”前期自筹资金[12] - 拟将节余募资399.53万元永久性补充流动资金[12] 项目投资进度与效益 - “年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造基地”投资进度108.12%，本年度效益1,910.28万元[23] - “研发中心”投资进度94.20%[23] - “补充流动资金”和“年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目”投资进度100.00%，后者本年度效益 - 22,637.28万元[23] - “氢能装备智能制造项目”投资进度27.10%[23] 项目实施期限变更 - “年产8万台液化天然气（LNG）供气系统模块总成智能制造基地”实施期限由2023年6月30日延至2024年6月30日[24][25] - “氢能装备智能制造项目”实施期限由2024年1月31日延至2026年1月31日[24][25] 市场情况 - 2024年负极材料行业产品价格低，市场以价换量竞争严酷[31] - 2024年负极材料总体需求增加，但产能充足，头部企业石墨化自供率提升[31] - 2024年独立石墨化企业代工订单有限，负极石墨化场内交投低迷[31] - 负极石墨化代加工价格较年初下调1000元/吨，降幅10%[31] - 负极石墨化代加工费用主流成交价在8000 - 10000元/吨[31] - 年产5万吨锂离子电池负极材料石墨化项目本年度预计效益未达预期[31]

独立董事评估 - 2025年公司对在任及离任独立董事独立性评估[1] - 全体独立董事具备岗位资格，无妨碍独立判断关系[1][2] - 董事会于2025年4月28日出具评估意见[3]