人员情况 - 2023年末天衡会计师事务所拥有合伙人85名、注册会计师419名、从业人员总数817名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师222名[2] - 签字注册会计师傅磊和王玮近三年已签署或复核超过3家上市公司审计报告[3] - 质量控制复核人王伟庆最近三年签署和复核了14家上市公司和挂牌公司审计报告[4] 风险基金 - 2023年末天衡会计师事务所执业风险基金余额1836.89万元[15] 审计情况 - 2023年年度审计就公司重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧[10] - 对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制有效性进行审计，出具标准无保留意见审计报告[16] 合规情况 - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在执业违规受罚情况[5] - 天衡会计师事务所及相关人员不存在可能影响独立性的情形[6] 业务体系 - 天衡会计师事务所建立完善业务质量和技术支持体系，2023年审计严格遵守规定并出具专业报告[7] - 制定审计工作方案，围绕收入确认等重点展开，满足上市公司报告披露时间要求[12]

章程修订 - 2024年4月22日召开董事会审议通过修订《公司章程》议案，需提交2023年年度股东大会审议[2] - 修订案通过后需办理工商备案登记，董事会提请授权董事长办理后续事宜[7] 股东大会 - 单独或合计持股10%以上股东请求，公司2个月内召开临时股东大会[3] - 董事会收到独立董事提议，10日内书面反馈，同意则5日内发通知[4] 利润分配 - 股东大会决议或董事会制定中期分红方案后，2个月内完成派发[4] - 利润分配不超累计可供分配利润，不损害持续经营能力[4] - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%；有重大支出，占比最低40%[5][6] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[5][6] - 三年现金累计分配低于年均可分配利润30%，董事会提交专项说明[5][6] - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不超相应净利润[6] 监督披露 - 公司年报披露利润分配预案和政策执行情况[6] - 监事会监督董事会执行利润分配政策及决策、披露程序[6] 公告时间 - 公告发布于2024年4月23日[10]

公司基本信息 - 公司于2021年4月27日获中国证监会同意注册，6月18日在深圳证券交易所上市，发行2700.00万股[6] - 公司注册资本为人民币10800万元，股份总数10800万股[6][12] - 常州晶雪投资管理有限公司持股3727.053万股，比例46.013%；大连冷冻机股份有限公司持股2366.172万股，比例29.212%；常润实业公司持股1518.75万股，比例18.750%；常州同德投资管理中心（有限合伙）持股488.025万股，比例6.025%[12] 股份管理 - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不超所持总数25%，上市1年内及离职半年内不得转让[20] - 公司收购股份按不同情形在规定时间注销或转让，合计持有不得超已发行总额10%[17] 股东权益与会议 - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东特定情形可书面请求诉讼[25] - 持有5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告公司[26] - 年度股东大会每年1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行；单独或合计持有10%以上股份股东请求等情况应2个月内召开临时股东大会[30] - 单独或合计持有3%以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案[38] 决策审议 - 股东大会审议一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%等事项[28] - 公司及控股子公司对外担保多项情形须经股东大会审议[29] - 交易涉及资产总额等多项指标不同比例由董事会或经董事会审议后提交股东大会[69][70][71] 公司治理结构 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，每年至少召开两次会议[67][73] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[78] - 监事会由3名监事组成，设主席1人，每6个月至少召开一次会议[86][87] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告[89] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[89] - 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[92] 其他规定 - 公司指定《中国证券报》、巨潮资讯网为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体[103] - 公司合并或分立等相关通知债权人及公告时间规定[104][105] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[108]

证券代码：301010 证券简称：晶雪节能 公告编号：2024-012 江苏晶雪节能科技股份有限公司 第三届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第 八次会议通知于 2024 年 4 月 11 日以电话及电子邮件方式发出。 2、本次监事会于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场会议的方式召开， 以记名投票方式表决。 3、本次监事会应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。其中现场出席监事 3 人。没有监事委托其他监事代为出席或缺席会议。 4、会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和公司章程的规定。 二、监事会会议审议情况 与会监事对本次会议需审议的议案进行了充分讨论并审议通过了以下议案： 1、审议通过《2023 年度监事会工作报告》 公司监事对公司《2023 年度监事会工作报告》进行了讨论，认为此报告真 实准确的反映了公司监事会 2023 年的工作内容。 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票，该项议案获审议 ...

民生证券股份有限公司 关于江苏晶雪节能科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》 等有关法律法规的要求，作为江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称"晶雪 节能"或"公司"）首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市的保荐机 构，民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"保荐机构"）对公司出 具的《2023年度内部控制评价报告》（以下简称"《评价报告》"）进行了核查， 核查情况及意见如下： 一、公司董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024年4月22日召 开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用 闲置自有资金进行现金管理的议案》，该事项在公司董事会审议权限内，无需提 交公司股东大会审议，现将有关情况公告如下： 一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 1、投资目的 为提高公司资金使用效率，合理利用闲置自有资金，公司及子公司在不影响 公司正常经营的情况下，公司拟使用闲置自有资金进行委托理财，以增加公司收 益，为公司及股东创造较好的投资回报。 证券代码：301010 证券简称：晶雪节能 公告编号：2024-021 江苏晶雪节能科技股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 2、投资品种 公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估、筛选，购买 安全性高、流动性好、期限不超过12个月的产品（包括但不限于协定存款、通知 存款、定期存款、结构性存款、购买金融机构理财产品等），上述存款产品不得 进行质押。 3、投资额度及期限 根据公司经营计划和资金使 ...

财务总体情况 - 2024年第一季度营业收入1.07亿元，同比增长4.61%[5] - 归属于上市公司股东的净利润425.05万元，同比增长4.37%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润409.97万元，同比增长220.19%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-7967.43万元，同比下降11.24%[5] - 总资产18.10亿元，较上年度末下降0.28%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益8.36亿元，较上年度末增长0.56%[5] - 2024年第一季度营业总收入1.0669218635亿元，较上期1.0198991482亿元增长4.61%[22] - 2024年第一季度营业总成本1.067578991亿元，较上期1.0478454276亿元增长1.88%[22] - 2024年第一季度营业利润511.955969万元，较上期451.077662万元增长13.49%[23] - 2024年第一季度净利润426.920162万元，较上期396.963462万元增长7.54%[23] - 2024年第一季度末流动资产合计15.1427389297亿元，较上期15.1384172468亿元基本持平[19] - 2024年第一季度末非流动资产合计2.9604975518亿元，较上期3.0163861876亿元减少1.85%[19] - 2024年第一季度末流动负债合计9.248112361亿元，较上期9.4343101522亿元减少1.97%[20] - 2024年第一季度末非流动负债合计4917.677006万元，较上期4035.377615万元增长21.86%[20] - 2024年第一季度末所有者权益合计8.3633564199亿元，较上期8.3169555207亿元增长0.56%[20] 收益情况 - 其他收益101.95万元，同比下降69.12%，主要因收到政府补助减少[10] - 投资收益-51.54万元，同比下降1542.26%，主要因应收账款保理增加[10] - 综合收益总额为4269201.62元，上年同期为3969634.62元；归属于母公司所有者的综合收益总额为4250504.20元，上年同期为4072393.87元；归属于少数股东的综合收益总额为18697.42元，上年同期为 - 102759.25元[24] - 基本每股收益为0.0394元，上年同期为0.0377元；稀释每股收益为0.0394元，上年同期为0.0377元[24] 现金流量情况 - 投资活动产生的现金流量净额为-2387.11万元，同比下降613.90%，主要因投资支付的现金增加[11] - 筹资活动产生的现金流量净额为1923.20万元，同比增长40.12%，主要因偿还债务支付的现金减少[11] - 销售商品、提供劳务收到的现金为280088293.75元，上年同期为201389044.16元；收到的税费返还为767019.10元，上年同期为158678.33元[26] - 经营活动现金流入小计为283163245.72元，上年同期为204432561.25元；经营活动现金流出小计为362837512.84元，上年同期为276058588.71元；经营活动产生的现金流量净额为 - 79674267.12元，上年同期为 - 71626027.46元[27] - 投资活动现金流入小计为40180933.58元，上年同期为15066986.11元；投资活动现金流出小计为64051994.43元，上年同期为18410719.30元；投资活动产生的现金流量净额为 - 23871060.85元，上年同期为 - 3343733.19元[27] - 筹资活动现金流入小计为19900000.00元，上年同期为34490000.00元；筹资活动现金流出小计为667952.78元，上年同期为20764216.63元；筹资活动产生的现金流量净额为19232047.22元，上年同期为13725783.37元[27] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 49340.89元，上年同期为93.92元[27] - 现金及现金等价物净增加额为 - 84362621.64元，上年同期为 - 61243883.36元；期初现金及现金等价物余额为151387053.19元，上年同期为125346566.10元；期末现金及现金等价物余额为67024431.55元，上年同期为64102682.74元[27] 股东情况 - 前10大股东中，常州晶雪投资管理有限公司持股比例34.51%，持股数量37,270,530股；冰山冷热科技股份有限公司持股比例14.91%，持股数量16,101,720股；常潤實業公司持股比例14.06%，持股数量15,187,500股[14] - 冰山冷热科技股份有限公司期初普通账户、信用账户持股数量合计16,093,320股，占总股本14.90%，期初转融通出借股份且尚未归还8,400股，占总股本0.01%；期末普通账户、信用账户持股数量合计16,101,720股，占总股本14.91%，期末转融通出借股份且尚未归还0股[15] - 冰山冷热科技股份有限公司本报告期新增转融通出借业务，期末转融通出借股份且尚未归还数量为0，期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量合计16,101,720股，占总股本14.91%[16] 资产情况 - 2024年3月31日，公司货币资金期末余额117,830,559.52元，期初余额233,030,663.87元[18] - 2024年3月31日，公司交易性金融资产期末余额30,051,000.00元，期初余额10,112,000.00元[18] - 2024年3月31日，公司应收票据期末余额826,595.00元，期初无此项数据[18] - 2024年3月31日，公司应收账款期末余额372,232,578.03元，期初余额414,265,312.03元[18] 费用情况 - 2024年第一季度研发费用292.5105万元，较上期336.264518万元减少12.99%[23] 报告相关情况 - 公司第一季度报告未经审计[28] - 报告发布时间为2024年04月22日[29]

江苏晶雪节能科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 天衡专字(2024)00356 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制鉴证报告 天衡专字(2024)00356 号 江苏晶雪节能科技股份有限公司全体股东： 我们对江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称晶雪节能）关于 2023 年 12 月 31 日 与财务报表相关内部控制有效性的自我评价报告进行了鉴证。晶雪节能管理层的责任是按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定的要求，建立健全内部控制，使之有效运行，并对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关内部控制的有效性进行自我评价。我们的责任是在实施 鉴证工作的基础上对晶雪节能与财务报表相关内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》计划和实施鉴证工作，以合理保证晶雪节能关于与财务报表相关内部控制有 效性的自我评价意见是否不存在重大错报。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们 的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。 内部控制具有固有 ...

本人作为江苏晶雪节能科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事 会独立董事，在任职期间严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《 公司独立董事工作制度》等规定，诚实、勤勉、独立地履行独立董事职责，积极 出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并以谨慎的态度对公司重大事项发表 了事前认可意见和独立意见，充分发挥了独立董事的作用，切实维护公司整体利 益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将本人2023年度任职期间履行独立 董事职责的情况汇报如下： 2023年度，本人应参加4次董事会，亲自出席了所有应出席的董事会会议，出 席了2次股东大会，无缺席且未委托其他独立董事代为出席的情形，不存在连续两 次未亲自出席会议的情况。本人对董事会审议的相关议案均进行了认真阅读并仔 细研究，与公司经营管理层保持充分沟通，以谨慎的态度行使表决权。 本人认为公司董事会、股东大会的召集和召开符合法定程序，重大经营决策 和其他重大事项均按规定履行了相关程序，合法有效，故对2023年度审议的各项 议案均投了赞成票，未提出异议的事项，无反对、弃权的情形。 2023年度任职期间，根据相关法律、法规、规范性文件的要求，本人在对公 司董事会 ...

业绩总结 - 2023年公司计提减值准备合计10,648,492.80元[2] - 2023年信用减值损失为 -9,076,560.66元[3] - 2023年资产减值损失为 -1,571,932.14元[3] - 本次计提减值准备减少公司2023年度利润总额10,648,492.80元[9] 减值比例 - 账龄1年以内（含1年）应收款项计提比例为5%[7] - 账龄1至2年应收款项计提比例为10%[7] - 账龄2至3年应收款项计提比例为20%[7] - 账龄3至4年应收款项计提比例为50%[7] - 账龄4至5年应收款项计提比例为80%[7] - 账龄5年以上应收款项计提比例为100%[7]