财务审计 - 中证天通对安联锐视2024年财报出具无保留意见审计报告[3] - 中证天通核对汇总表与财报，未发现重大不一致[4] - 中证天通签字日期为2025年4月24日[6] 资金数据 - 上市子公司拆借资金期初1023574.45美元，发生348604.48美元，期末674969.97美元[9] - 上市子公司销售商品应收款期初1993325.00美元，发生3339313.00美元，期末5332638.00美元[9] - 其他关联方及其附属企业总计为2,958,855.59624930858118372131614707980979[1]

资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 公司治理 - 公司建立由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的治理结构[1] - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会[2] 内部控制 - 公司设立多部门形成内部控制体系[2] - 董事会审计委员会下设审计部负责内外部审计工作[3] 制度建设 - 公司制定多项人力资源、关联交易等管理制度[3][6] 业务控制 - 报告期内公司未发生融资与对外担保事项[7] - 各业务环节控制无重大漏洞，无影响资产安全情形[9][10][12][13] 缺陷标准与情况 - 财务与非财务报告内部控制缺陷定量标准[14][15] - 报告期内公司不存在重大及重要缺陷[16] 保荐评价 - 保荐机构认为公司现有内部控制制度符合要求[19]

激励计划时间线 - 2021年11月29日召开会议审议通过激励计划相关议案[10] - 2021年11月30日披露《独立董事公开征集委托投票权报告书》[11] - 2021年11月30日至12月9日对激励对象进行内部公示[11] - 2021年12月10日披露激励对象名单核查意见及公示情况说明[11] - 2021年12月15日召开股东大会审议通过激励计划相关议案[12] - 2021年12月16日召开董事会会议[12] - 2021年12月16日为第一类限制性股票授予日[13] - 2021年12月30日为第一类限制性股票上市日期[13] - 2022年8月25日召开会议审议相关限制性股票价格调整和授予议案[14] - 2023年4月18日召开会议审议第一类限制性股票第一个解除限售期等相关议案[15] - 2024年4月17日召开会议审议第一类限制性股票第二个解除限售期等相关议案[17] - 2025年4月24日召开会议审议第一类限制性股票回购价格调整和回购注销等议案[18] 业绩与权益分派 - 2024年三季度权益分派方案为每10股派送现金股利10元，预计派送现金红利67,648,943元[20] 股票调整与回购 - 第一类限制性股票回购价格从20.39元/股调整为19.42元/股[21] - 因业绩考核不达标回购注销15,000股第一类限制性股票，回购价格21.19元/股[22][24] - 回购注销第一类限制性股票总金额为317,850元[25] - 因业绩考核不达标及激励对象离职作废380,007股第二类限制性股票[26] 其他信息 - 咨询单位为上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司[29] - 咨询经办人是吴若斌，联系电话为021 - 52588686 [29] - 独立财务顾问报告签字盖章日期为2025年4月24日[30]

财务内控 - 审计公司认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[8] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[15] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[41] 公司治理 - 公司建立由股东大会等组成的治理结构[15] - 董事会下设四个专门委员会[16] 制度建设 - 公司制定多项体系文件推进信息化建设[24] - 制定关联交易等多项管理办法规范运营[25][26][28][29][30][31][33][34] 缺陷认定 - 财务和非财务报告内控重大缺陷造成损失大于利润总额5%[38][40] - 重要缺陷损失占比3%-5%[39][40] - 一般缺陷损失小于利润总额3%[39][40]

融资情况 - 首次公开发行1720.00万股A股，发行价41.91元/股，募资72085.20万元，净额64978.97万元[1] 项目投资 - 安防数字监控产品产业化扩建项目投资19885.48万元已结项[4] - 营销运营平台建设项目投资规模由10026.23万元调整为6026.23万元[4] 资金管理 - 拟用不超1.9亿元闲置募集资金和不超5亿元自有资金现金管理，期限12个月[6] - 闲置募集资金投资产品含结构性存款等，不得质押[6] - 闲置自有资金投资产品不涉及高风险投资[7] 决策审批 - 第五届董事会第十七次会议和监事会第十四次会议审议通过现金管理议案[11] - 保荐机构核查并对使用闲置资金现金管理事项无异议[12][13]

业绩总结 - 2024年度公司合并财务报表营业收入为69065.67万元，较上年同期增长0.38%[7] - 2024年度营业利润7077.68万元，较上期下降25.67%；净利润7157.32万元，较上期下降22.56%[33] - 2024年末公司合并资产总计11.56亿元，较上年末减少14.49%[20] - 2024年末公司合并股东权益合计10.37亿元，较上年末减少11.52%[24] 财务指标 - 2024年12月31日公司应收账款余额为25733.08万元，坏账准备金额为2922.02万元，账面价值为22811.06万元[9] - 2024年末公司合并应收账款为2.28亿元，较上年末增长5.64%；合并存货为1.27亿元，较上年末减少11.69%[20] - 2024年末公司合并应付账款为4097万元，较上年末减少59.63%[24] - 2024年末母公司长期股权投资为2609万元，较上年末增长307.62%[27] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此划分资产和负债的流动性[68] - 公司以人民币为记账本位币[69] - 公司合并财务报表范围以控制为基础确定，抵消内部交易影响[79] - 公司对特定金融资产和合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[94] 收入确认 - 公司销售收入主要来源于安防视频监控产品、技术服务收入等业务[7] - 国内销售在客户收货验收合格取得凭据时确认收入；国外销售在产品报关出口后确认收入[155] - 系统集成销售经验收合格后确认收入；技术服务在完成并经客户验收合格后确认收入[155] 税收优惠 - 公司2024 - 2026年享受国家高新技术企业15%所得税税率[177] - 公司2024年度享受研发费用100%加计扣除优惠政策[178] - 子公司三2024年度符合小型微利企业标准，所得减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[178] - 公司享受应纳税所得额100.00%加计扣除的安置残疾人员就业税收优惠政策[179] 资产情况 - 截至2024年12月31日，库存现金66428.93元，银行存款607622993.66元，存款应计利息782981.97元，其他货币资金1328942.19元[180] - 截至2024年12月31日，除冻结款702040.00元外，货币资金无其他抵押、冻结等限制[181]

激励计划价格调整 - 2024年8月27日，第一类限制性股票回购价格和第二类限制性股票授予价格由21.55元/股调整为20.39元/股[19] - 公司将第一类限制性股票授予价格由20.39元/股调整为19.42元/股[4][23] 股票回购注销与作废 - 公司以21.19元/股的价格回购注销15,000股第一类限制性股票[4] - 公司作废380,007股第二类限制性股票[4] 会议审议 - 2021 - 2022年多次召开董事会和监事会审议激励计划相关及授予议案[9][10][12] - 2023 - 2025年董事会和监事会审议股票限售、归属期及价格调整等议案[13][14][15][16][17][19] 业绩考核与条件 - 第一类和第二类股票第三个期限业绩考核要求2024年营收或净利润较2021年增长率不低于30%[26][30] - 公司未达条件，拟回购注销15,000股第一类、作废380,007股第二类股票[27][31] 利润分配 - 2024年以67,648,943股为基数，每10股派送现金股利10元，分红总额67,648,943元[21] - 2024年三季度每股派发现金股利0.9700361元，11月25日实施权益分派[22] 后续事项 - 公司需履行信息披露义务，办理相关手续及减资手续[32][33]

募集资金情况 - 2021年7月26日公司公开发行1720万股，募集资金720,852,000元，净额649,789,703.71元[12][35] - 超募资金总额133,325,803.71元，39,990,000.00元用于永久补充流动资金，占比29.99%[24][35] - 截至2024年12月31日，募集资金余额187,631,743.76元，用于募投项目及现金管理[13][36] 募投项目投入 - 截至2024年12月31日，募投项目累计投入429,589,720.09元，2024年投入111,777,847.46元[13][19] - 2024年公司对“安防数字监控产品产业化扩建项目”结项，2088.933083万元节余资金补充流动资金[36] - “营销运营平台建设项目”拟投入6026.23万元，2024年投入922.81111万元，累计投入2193.168368万元，进度36.39%[39] 项目进度及效益 - 安防数字监控产品产业化扩建项目截至期末进度89.50%，2024年3月31日达预定可使用状态，效益40,403,978.25元[34] - 研发中心建设项目截至期末进度74.33%，预计2025年12月31日达预定可使用状态[34] 项目调整 - 2024年公司将“研发中心”“营销运营平台建设项目”达预定可使用状态时间延至2025年12月31日[35] - 公司将“营销运营平台建设项目”投资规模由100,262,300.00元调为60,262,300.00元，40,000,000.00元补充流动资金[28][35][39] 其他事项 - 2022年10月26日公司同意新增深圳锐云为“营销运营平台建设项目”实施主体[15] - 2024年11月11日公司同意减少深圳锐云为“营销运营平台建设项目”实施主体[16][29][36] - 2024年11月11日公司同意在农商行设新募集资金专项账户并转存资金[16] - 2024年4月17日，公司同意用不超350,000,000.00元闲置募集资金和不超500,000,000.00元自有资金现金管理，期限12个月[35]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人及自然人是关联人[12][13] 关联交易类型 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资、提供财务资助等[17][19] 关联交易定价方法 - 关联交易定价方法有市场价、成本加成价、协议价[20] 关联交易审议权限 - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产值绝对值5%以上由股东大会审议[25] - 与关联自然人成交超30万元交易由董事会审议[25] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易由董事会审议[25] - 与关联法人低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产值0.5%的关联交易由总经理审议[27] - 与关联自然人低于30万元的关联交易由总经理审议[27] - 公司为关联人提供担保或与董事和高管及其配偶的关联交易需经董事会和股东大会审议[21] 关联交易特殊要求 - 高溢价购买资产或购买资产最近一期净资产收益率为负或低于公司本身净资产收益率，交易对方应提供盈利担保等承诺[29] - 公司不得对交易标的状况不清等六种情形的关联交易进行审议[24] 关联交易表决回避 - 股东大会审议关联交易时，交易对方等八类股东应回避表决[32] - 董事会审议关联交易时，过半数非关联董事出席且决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[34] - 董事与公司合同等有关联关系应向董事会披露，表决时回避[36] 关联交易文件审核 - 董事会审议关联交易至少审核九类文件，重大关联交易还需审核审计委员会和独立董事意见[38] 重大关联交易定义 - 重大关联交易指与关联自然人超30万元或与关联法人超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易[38] 未批准关联交易处理 - 关联交易未获事前批准已执行，公司应在60日内履行审批程序确认[40] 关联关系责任 - 公司股东、董事等不得利用关联关系损害公司利益，否则担责[42] - 公司董事等有义务关注公司被关联人侵占利益问题，发现异常提请董事会处理[42] - 关联人占用公司资源致损，董事会应采取措施并追责[42] 子公司关联交易处理 - 公司控股子公司关联交易视同公司行为，履行审批及披露义务[44] - 参股公司关联交易可能影响股价，公司参照履行披露义务[44] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“以下”不含本数[45] - 制度未尽事宜依相关法规和章程执行[46] - 本办法由董事会解释，经审议通过生效，修改亦同[46] 控股子公司定义 - 公司持有控股子公司50%以上股权或能控制其董事会半数以上成员当选[44]

公司治理结构 - 公司董事会由9名董事组成，设董事长1人，职工代表董事1人[8] - 公司设董事会秘书1名，对董事会负责[23] 关联交易关注标准 - 与关联自然人成交超30万元关联交易需关注[13] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需关注[13] 交易事项关注标准 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需关注[13] - 交易标的上一会计年度营业收入占公司上一会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需关注[13] - 交易标的上一会计年度净利润占公司上一会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需关注[13] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需关注[13] - 交易产生利润占上一会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需关注[13] 董事长相关规定 - 董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[20] - 董事长不能履职时，由过半数董事推举一名董事履职[21] - 董事长应自接到提议或要求后十日内召集并主持会议[42] 董事会会议规定 - 每年上下半年度各召开一次定期会议[40] - 八种情形下应召开临时会议[41] - 定期和临时会议分别提前十日和五日书面通知[44] - 变更定期会议通知需在原定会议前三日发出，不足三日需顺延或获认可[45] - 需过半数董事出席方可举行[49] - 董事连续两次未亲自出席或任职期内连续十二个月未出席超总次数二分之一需报告[49] 董事会秘书规定 - 由董事会聘任，董事长提名[26][30] - 空缺超三个月，董事长代行职责[30] - 聘任时应同时聘任证券事务代表[30] 提案相关规定 - 部分主体提议召开临时董事会可提议案，其他议案提前10日送交秘书[33][34] - 提案未通过，条件无重大变化一个月内不再审议[49] 表决相关规定 - 表决票保存至少十年[55] - 传真表决逾期无效[56] - 董事回避时，过半数无关联董事出席可开会，决议无关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[56] - 审议提案决议需超全体董事半数同意，担保事项还需出席会议三分之二以上董事同意[57] 会议记录与档案 - 可全程录音，秘书安排记录[61] - 记录含日期等内容，表决结果载明票数[63] - 会议档案保存不少于十年[65] 其他规定 - 通知送达日期依方式而定，邮件第5个工作日，邮件以首次进服务器日期为准[47] - 一名董事不超接受两名董事委托，不委托已接受两名委托董事[51] - 董事发言不超10分钟[53] - 现场主持人宣布表决结果，其他情况秘书下一工作日通知[56] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案问题可暂缓表决[50] - 董事长督促落实决议，检查通报[68] - 董事会三种情形下修订规则[70] - 规则股东会审议通过生效，董事会解释[73][74]