会议信息 - 第三届监事会第十八次会议于2024年4月25日召开，应出席3人，实出席3人[2] - 会议通知于2024年4月12日以邮件形式通知全体监事[2] 议案审议 - 审议通过2023年年度报告等多项议案，部分需提交股东大会审议[3][4][6][7][8][11] - 审议通过2024年第一季度报告等议案，无需提交股东大会审议[18][9] 津贴标准 - 2024年度职工代表监事津贴标准为3万元（税前），股东代表不领[11]

募集资金情况 - 2021年9月公开发行4806.20万股，每股4.17元，应募集20041.85万元，实募13902.18万元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用11638.92万元，余额2263.26万元，专户余额2353.77万元[2][3] - 2023年度使用519.62万元[2][13] 项目投入情况 - 实验室升级建设项目投入进度100.66%，已结项，效益 - 2056.63万元[13] - 信息化平台建设项目投入进度42.93%，预计2024年12月31日达预定可使用状态[13] - 医学检验研发中心项目投入进度99.56%，已结项[13] - 承诺投资项目小计投入进度83.72%[13] 其他情况 - 2021年9月与多家银行签署《募集资金三方监管协议》[4] - 截至2023年12月31日，光大上海分行账户余额2353.77万元，其他账户已销户[6] - 募集资金投资项目未变更，使用及披露无违规[8][9] - 用募集资金置换自筹资金2996.94万元[14] - 259009.80元从注销账户转至自有资金账户[14]

业绩总结 - 2023年公司营业收入167,436.85万元，同比减少60.13%[2] - 2023年医学诊断服务收入64,675.62万元，同比下滑80.15%[2] - 2023年体外诊断产品销售收入102,088.80万元，同比增长10.62%[2] - 2023年净利润 -14,159.15万元，同比下滑122.94%[2] 公司治理 - 公司董事会设成员9名，其中独立董事3名[3] - 2023年召开8次董事会会议、2次股东大会[3][5] 会议决策 - 2023年4月27日终止2022年度向特定对象发行股票事项[6] - 2023年11月11日补选第三届董事会独立董事[6][7] 未来展望 - 2024年董事会以经营目标为导向保障业务发展[10] - 2024年加强规范化运作，完善内控体系[10] - 2024年督促管理层工作，落实决议提升效益[10] - 2024年完善日常工作，提升三会运作和信披质量[10] - 2024年多渠道与投资者沟通互动[10]

业绩相关数据 - 2023年1 - 12月纳入评价范围主体资产总额占公司合计资产总额的100.00%[5] - 2023年1 - 12月纳入评价范围主体营业收入占公司合计营业收入总额的100.00%[5] 内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] 风险提示 - 体外诊断产品销售市场竞争加剧，公司整体市场份额存在下降风险[8] - 公司对外采购集中度高，未来仍存在采购集中风险[8] - 公司主要经销协议一年一签，存在到期无法续签可能[9] - 过去几年应急公共卫生事件使公司形成较大规模应收账款，存在坏账风险[10] - 公司每年对商誉进行减值测试，未来存在商誉减值风险[10] - 公司及子公司享受税收优惠，政策变化或不达标可能增加税负影响业绩和现金流[11] - 体外诊断行业监管政策不断完善调整，公司需适应改革变化[11] - 公司基于双轮驱动模式加快业务布局，子公司数量增加对管理提出更高要求[11] 制度与管理 - 公司制定《股东大会议事规则》等重大规章制度，确保相关行为合法合规[13] - 公司交易授权控制按交易金额和性质采取不同审批制度[13] - 公司责任分工控制将现金出纳和会计核算等分离[13] - 公司销售与收款业务由多部门负责，采用综合销售方式，针对不同客户有不同信用政策[17] - 公司采购与付款业务由供应链中心等多部门协作完成，法务和财务分别负责合同审核和预算监督[18] - 公司研发管理由医学中心归口，课题需经讨论确定并实施具体管理制度[18] - 公司资产管理制定多项制度，对关键环节控制并合理计提资产减值准备[19] - 公司制定投资、募集资金、股权融资管理的内部控制细则[21] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：一般缺陷为公司合并利润总额潜在错报<利润总额的3%，重要缺陷为利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%，重大缺陷为错报≥利润总额的5%[23] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准：重大缺陷包括董事等舞弊等三种情况，重要缺陷包括未依准则选会计政策等三种情况，一般缺陷为其他缺陷[23] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：一般缺陷为直接财产损失金额<利润总额的3%，重要缺陷为利润总额的3%≤损失＜利润总额的5%，重大缺陷为损失≥利润总额的5%[23] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准：重大缺陷包括严重违法等四种情况，重要缺陷包括内控缺失等两种情况，一般缺陷为其他缺陷[23] 评价工作情况 - 公司依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作[24] - 公司内部控制评价程序包括制定方案、成立小组等环节[24] - 公司评价采用个别访谈等方法收集证据识别缺陷[24]

理财安排 - 授权期限内买理财产品总额不超5亿，资金可滚动使用[2] - 单个产品投资期限不超12个月，额度有效期12个月[5] - 用闲置自有资金理财，不涉及募集或信贷资金[6] 风险与原则 - 理财面临收益波动等风险[7] - 选安全系数高、流动性好、风险低的产品[8] 监督管理 - 多部门分工执行、监督理财事项[8] - 监事会等监督资金使用，必要时聘请审计[8] 审议情况 - 理财事项经董事会、监事会会议审议通过[11] - 保荐机构对理财事项无异议[12]

业绩总结 - 2024年第一季度计提资产减值准备2480.25万元[1] - 应收款项坏账准备计提2316.71万元[2] - 存货跌价准备计提163.54万元[3] - 本次计提减少一季度利润总额2480.25万元[4] - 本次计提减少一季度净利润和期末所有者权益2236.47万元[4]

理财计划 - 公司拟用不超5亿闲置自有资金买理财产品，可滚动使用[1][2] - 单个产品投资期限原则上不超12个月，额度有效期12个月[2][3] 决策流程 - 事项经董事会、监事会审议通过，授权总经理决策[4] 风险与措施 - 理财受市场、收益、流动性等风险影响，公司采取风控措施[5] 理财影响 - 理财不影响日常运营，可提高资金效率和收益[6]

业绩总结 - 2023年度营业收入167,436.85万元，2022年为419,930.51万元[11] - 2023年度营业收入扣除项目合计672.43万元，2022年为1,750.42万元[11] - 2023年度营业收入扣除后金额为166,764.42万元，2022年为418,180.09万元[11] 审计情况 - 容诚会计师事务所2024年4月25日出具2023年度无保留意见审计报告[4] - 认为公司2023年度营业收入扣除情况表编制合规，反映公允[5]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月27日[2]

关联交易金额 - 2024年度公司预计与关联方发生关联交易金额不超1470万元，占比不超5%[2] - 2024年预计向上海朗珈采购500万元，已发生0.33万元，2023年实际发生155.54万元[4] - 2024年预计向长沙朗珈采购450万元，已发生47.37万元，2023年实际发生434.06万元[4] - 2024年预计向无锡朗珈同创采购400万元[4] - 2024年预计向志诺维思采购120万元，2023年实际发生53.84万元[4] - 2023年向关联方采购实际发生额643.44万元，占比0.49%，与预计差异32.27%[4] 关联方财务数据 - 截至2023年底，上海朗珈总资产2942.26万元，净资产2163.67万元，营收2704.87万元，净利润102.48万元[6] - 截至2023年底，长沙朗珈总资产1104.10万元，净资产424.43万元，营收1114.09万元，净利润69.42万元[10] - 截至2023年底，无锡朗珈同创总资产628.47万元，净资产574.28万元，营收384.50万元，净利润47.73万元[13] - 截至2023年底，志诺维思总资产856.03万元，净资产731.25万元，营收331.43万元，净利润 - 1163.98万元[16] 股权关系 - 公司控股股东持有上海朗珈30%股权[7] - 长沙朗珈为上海朗珈全资子公司[11] - 公司控股股东持有无锡朗珈同创20%股份[14] - 公司控股股东持有志诺维思24.44%股权，公司持有20.00%股权[17] 决策情况 - 2024年4月25日董事会和监事会审议通过关联交易议案[21] - 2024年4月25日独立董事专门会议审议通过关联交易议案[25] - 保荐机构对关联交易事项无异议[27] 其他信息 - 无锡朗珈同创注册资本100万元[13] - 志诺维思注册资本602.775662万元[16] - 本次关联交易属董事会审议范围，无需股东大会审议[24]