公司基本信息 - 公司注册资本为167,370,613元人民币[5] - 证券代码为301061[5] 证券发行与上市 - 本次证券发行时间为2021年8月30日[5] - 本次证券上市时间为2021年9月13日[5] - 本次证券上市地点为深圳证券交易所[5] 保荐相关 - 持续督导期自2021年9月13日至2024年12月31日[1] - 保荐代表人2021年12月变更为傅志武[4] - 中信建投进行尽职调查并出具推荐文件[6] - 保荐机构督导公司完善法人治理结构等工作[7] - 公司能及时准确披露信息并配合保荐工作[8]

资金募集 - 公司首次公开发行2000.00万股，每股发行价72.69元，募资总额145380.00万元，净额135260.63万元，超募34413.13万元[1] 资金使用 - 2021 - 2024年三次用30000.00万元超募资金永久补流[5][6][7] - 拟用4413.13万元剩余超募资金永久补流，占总额12.82%[8] 决策进展 - 2025年4月相关会议通过使用资金并注销专户议案，待股东大会审议[11] - 独立董事、董事会、监事会、保荐机构均同意该议案[12][13][14][15]

募集资金情况 - 公司公开发行2000万股，发行价72.69元/股，募集资金145380万元，净额135260.63万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用31685.92万元，利息净额11330.34万元，余额114905.04万元[4] 募投项目情况 - 新建智能家具生产基地项目计划投资78859.90万元，累计使用1685.92万元，进度2.14%[7] - 新建研发中心和营销网络项目计划投资分别为9757.40万元、12230.20万元，均未投入建设[8][9] - 三个募投项目在2023年4月和2024年4月各延期12个月[6] 资金使用与调整 - 公司三次使用超募资金各10000万元永久补充流动资金[5] - 公司申请收回50亩募投土地使用权[10] 项目决策与展望 - 2025年4月21日多会议审议通过终止募投项目议案，尚需股东大会审议[16][18][19][20] - 公司拟将结余募集资金留存专户现金管理并选新投资项目[15]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为25.48亿元[5] - 本期净利润6.83亿元，上年同期4.07亿元，同比增长67.64%[21] - 本期综合收益总额为6.81亿元，同比增加64.36%[1] 财务数据 - 期末货币资金为21.37亿元，上年年末为8.66亿元[17] - 期末应收账款账面价值为4.13亿元，上年年末为2.73亿元[17] - 期末存货为4.68亿元，上年年末为2.55亿元[17] - 期末负债合计为7.71亿元，上年年末为5.57亿元[17] - 期末实收资本为1.67亿元，上年年末为1.28亿元[17] - 期末未分配利润为16.29亿元，上年年末为11.04亿元[17] - 期末资产总计为43.46亿元，上年年末为35.61亿元[17] 指标变动 - 货币资金期末数增长约1188.75%[19] - 交易性金融资产期末数下降约28.16%[19] - 应收账款期末数增长约38.82%[19] - 存货期末数增长约42.82%[19] - 流动负债合计期末数增长约15.27%[19] - 租赁负债期末数下降约28.91%[19] - 实收资本同比增加30.76%[1] - 资本公积同比减少0.14%[1] - 其他综合收益同比减少8.28%[1] - 盈余公积同比增加33.34%[1] - 未分配利润同比增加61.72%[1] 业务数据 - 主营业务收入本期数为25.43亿元，成本为15.41亿元[185] - 销售费用本期合计为6774.84万元，上年同期为4916.64万元[188] - 研发费用本期数为1.25亿元，上年同期数为1.18亿元[189] - 财务费用本期数为 - 9280.03万元，上年同期数为 - 2998.16万元[189] 现金流情况 - 本期经营活动现金流入小计26.58亿元，上年同期为18.83亿元[26] - 本期投资活动现金流入小计61.22亿元，上年同期为71.94亿元[26] - 本期筹资活动现金流出小计2.83亿元，上年同期为1.73亿元[26] - 本期现金及现金等价物净增加额1.24亿元，上年同期为0.18亿元[199] 税收政策 - 本公司、携手家居、美能特机电2024年企业所得税减按15%计缴[139][140][141] - 匠心越南自盈利年度当年或次年起享受企业所得税2免4减半优惠政策[142] - 匠心医疗等2023 - 2027年符合小型微利企业政策[143] 会计政策 - 自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》两项规定，对财务报表无影响[135] - 自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》规定并追溯调整[135]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股A股，发行价每股72.69元，募集资金145380万元，净额为135260.63万元[1] - 2024年度募集资金总额为135260.63万元[34] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额852050410.83元，其中29700万元用于购买未到期保本型理财产品等[3][6] - 截至2024年12月31日，募投项目累计投入16859223.63元，超募资金永久补充流动资金3亿元，募集资金实际结余1149050410.83元[3] - 本年度投入募集资金总额为0.00万元，已累计投入募集资金总额为31685.92万元[34] 募投项目情况 - 募投项目总体规划建设用地180亩，仅取得约50亩土地不动产权证书，约130亩未进入招拍挂流程[17] - 2023年和2024年公司将三个募投项目各延期12个月[18] - 2025年公司拟终止三个募投项目，需股东大会审议批准[19][20] - 新建智能家具生产基地项目计划投资78859.90万元，累计使用1685.92万元，投资进度2.14%[21] - 新建研发中心项目计划投资9757.40万元，尚未投入建设[21] - 新建营销网络项目计划投资12230.20万元，尚未投入建设[21] 资金使用决策 - 2021年9月28日，公司同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金16466723.63元[9][10] - 2021 - 2024年，公司三次审议通过使用超募资金各1亿元永久性补充流动资金[12][13] - 2021年9月28日，公司审议通过使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案[14] - 2021 - 2024年公司拟使用闲置募集资金进行现金管理额度分别为13.5亿、12.5亿、12亿、11.5亿元[15][16] 其他情况 - 因土地规划调整，政府将有偿收回33155平方米土地使用权[22] - 中美贸易摩擦后越南生产基地分担产能，暂无需新建生产基地[23][24] - 募投项目终止后，结余募集资金留存专户现金管理，将选新投资项目[25] - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合相关规定[28][29] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关法规和制度，无违规情形[31]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[2] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额错报金额分重大、重要、一般缺陷[5] - 非财务报告内控缺陷按财产损失与资产总额比例分重大、重要、一般缺陷[8] 内控情况 - 报告期内公司无财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[12][13] 治理结构 - 截至2024年12月31日，公司法人治理结构健全，内控合规有效[16]

内部审计 - 股票上市后6个月内建立内部审计制度并设部门[3] - 审计委员会至少每季度开会审议内部审计报告[3] - 内部审计部门至少每季度对募集资金审计一次[3] 现场检查 - 2024年度现场检查时间为2025年3月3日[2] - 本次现场检查未发现问题[5] 募投项目 - 募投项目进度慢于招股书，效益未达成[6] - 拟终止三个募投项目，待股东大会批准[6]

资金往来数据 - 匠心家居2024年度非经营性资金占用无相关数据[9] - 多家关联公司有往来资金余额变化，如常州美能特机电等[9] - 所有往来方2024年度往来累计发生1.16454625亿元，偿还1.155亿元[9]

目 录 | | | 三、内部控制审计报告附件……………………………………第 3—7 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕 号 常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称匠心家居公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是匠心 家居公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二五年四月××日 第 2 页 共 7 页 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，匠心家居公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 7 页 范 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 常州匠心独具智能家居股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的常州匠心独具智能家居股份有限公司（以下简称匠心家居 公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供匠心家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为匠心家居公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 匠心家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕 1146 号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证 其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页 三 ...