业绩总结 - 截至2025年9月30日止九个月，公司营业收入为64,186,805.70元，2024年为116,991,560.19元，2023年为85,235,366.80元[15] - 2025年前九个月净利润为19,332,095.36元，2024年为46,312,892.49元，2023年为22,817,070.78元[15] - 2025年前九个月综合收益总额为19,332,095.36元，对所有者分配45,000,000.00元[17] 财务数据对比 - 2025年9月30日货币资金为18,483,382.18元，2024年12月31日为73,211,331.28元，2023年12月31日为15,316,337.39元[11] - 2025年9月30日交易性金融资产为4,103,532.19元，2024年12月31日为935,768.07元，2023年12月31日为30,008,958.90元[11] - 2025年9月30日应收账款为27,825,758.62元，2024年12月31日为36,829,337.09元，2023年12月31日为22,531,466.47元[11] 资产负债情况 - 2025年9月30日流动资产合计为138,977,096.64元，2024年12月31日为140,438,252.36元，2023年12月31日为90,800,552.97元[11] - 2025年9月30日流动负债合计为39,516,992.78元，2024年12月31日为14,467,064.43元，2023年12月31日为11,146,855.43元[13] - 2025年9月30日负债合计为39,560,250.97元，2024年12月31日为14,759,370.03元，2023年12月31日为11,889,596.71元[13] 现金流量情况 - 截至2025年9月30日止九个月，经营活动产生的现金流量净额为22,921,007.66元，2024年为26,093,652.38元，2023年为20,030,701.62元[21] - 2025年前九个月投资活动现金流量净额为 - 59,292,154.87元，2024年为31,420,104.67元，2023年为 - 24,743,227.65元[21] - 2025年前九个月筹资活动现金流量净额为 - 18,356,801.89元，2024年为381,236.84元，2023年为 - 4,241,793.96元[22] 其他财务数据 - 截至2025年9月30日，存货跌价准备合计期末余额为451,650.97元，较2024年末的145,110.82元增长211.24%[89] - 2025年9月30日固定资产账面价值为840,268.38元，较2024年末的48,390.14元增长1636.44%[90] - 截至2025年9月30日，使用权资产成本期末余额为2,060,754.38元，较期初的1,995,690.28元增长3.26%[94] 关联交易情况 - 截至2025年9月30日止九个月，向上海雅创电子集团股份有限公司销售商品金额为112,128.43，2024年为145,348.23，2023年为69,637.26[154] - 截至2025年9月30日，向上海雅创电子集团股份有限公司资金拆出金额分别为40,000,000.00（起始日2025/1/3，到期日2025/12/31）和20,000,000.00（起始日2025/6/30，到期日2025/12/31）[155] - 截至2025年9月30日，应收账款中上海雅创电子集团股份有限公司账面余额为3,840.00，威雅利电子（深圳）有限公司为8,820.00，威雅利电子（上海）有限公司为14,936.80[157]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买欧创芯40.00%股权和怡海能达45.00%股权并募集配套资金[1] - 欧创芯主营模拟集成电路设计，与公司自研IC设计业务同行业[10] - 怡海能达主营电子元器件分销，与公司该业务同行业[11] 募集配套资金 - 发行对象为不超过35名符合条件的特定投资者[6] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%[7] - 发行对象取得的股份自上市之日起6个月内不得转让[9] 股份购买资产 - 发行价格为30.68元/股，不低于定价基准日前120个交易日公司股票交易均价的80%[13] 控制权情况 - 本次交易前后控股股东为谢力书，实控人为谢力书、黄绍莉[15]

市场扩张和并购 - 公司拟发行股份及支付现金购买深圳欧创芯半导体40.00%股权和深圳市怡海能达45.00%股权并募集配套资金[2] 中介聘请 - 公司聘请国信证券为独立财务顾问[2][3] - 公司聘请上海市广发律师事务所为法律顾问[3] - 公司聘请安永华明会计师事务所为审计及审阅机构[3] - 公司聘请上海立信资产评估有限公司为评估机构[3] 核查信息 - 核查意见于2025年12月30日发布[7]

本报告依据中国资产评估准则编制 上海雅创电子集团股份有限公司 拟发行股份和支付现金收购 深圳市怡海能达有限公司股权 所涉及的深圳市怡海能达有限公司 股东全部权益价值 资产评估报告 信资评报字（2025）第 080088 号 元信 上海立信资产评估有限公司 二〇二五年十二月三十日 录 目 | 声 明 - | | --- | | 摘 要 … | | 下文 > > > | | 一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况 | | - - 评估目的 - | | 三、评估对象和评估范围 ……………………………………………………………………………………………… - 12 - | | 四、价值类型 ………………………………………………………………………………………………………………… - 27 - | | 五、评估基准目 | | 六、评估依据 . | | +. 评估方法 | | 八、评估程序实施过程和情况 | | 九、评估假洛 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ...

本报告依据中国资产评估准则编制 上海雅创电子集团股份有限公司 拟发行股份和支付现金收购 深圳市怡海能达有限公司股权 所涉及的深圳市怡海能达有限公司 股东全部权益价值 资产评估报告 信资评报字（2025）第 080088 号 上海立信资产评估有限公司 深圳市怡海能达有限公司股东全部权益资产评估报告 二〇二五年十二月三十日 2 | 声 | 明 - | 1 - | | --- | --- | --- | | 摘 | 要 - | 3 - | | 正 | 文 - | 6 - | | | 一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况 - | 6 - | | | 二、评估目的 - | 12 - | | | 三、评估对象和评估范围 - | 12 - | | | 四、价值类型 - | 28 - | | | 五、评估基准日 - | 28 - | | | 六、评估依据 - | 29 - | | | 七、评估方法 - | 32 - | | | 八、评估程序实施过程和情况 - | 42 - | | | 九、评估假设 - | 44 - | | | 十、评估结论 - | 46 - | | | 十一、特别事项说明 - | 50 - | ...

本报告依据中国资产评估准则编制 上海雅创电子集团股份有限公司 拟发行股份及支付现金收购 深圳欧创芯半导体有限公司股权 所涉及的深圳欧创芯半导体有限公司 股东全部权益价值 资产评估报告 信资评报字（2025）第 080089 号 完信 上海立信资产评估有限公司 二〇二五年十二月三十日 国 | 声 明 | | --- | | 緒 要 … | | T 7 x | | 一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况 …………………………………………………… - 5- | | =、评估目的 . | | 三、评估对象和评估范围 | | 网、价值类型 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… - 33 - | | 五、评估基准日 | | 六、评估依据 . | | +. 评估方法 | | 八、评估程序实施过程和情况 | | 九、评估假这 ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… ...

国信证券股份有限公司 关于上海雅创电子集团股份有限公司 本次交易产业政策和交易类型的独立财务顾问核查意见 上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）拟发行股 份及支付现金购买深圳欧创芯半导体有限公司（以下简称"欧创芯"）40.00%股权以 及深圳市怡海能达有限公司（以下简称"怡海能达"）45.00%股权并募集配套资金（以 下简称"本次交易"）。 国信证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为本次重大资产重组的 独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第8号——重大资产重组》《监管规则适用指引——上市类第1号》等相 关规定的要求，对本次交易的产业政策和交易类型进行了核查，具体情况如下： 一、核查内容 （一）本次交易涉及的行业或企业是否属于《监管规则适用指引——上市类第1 号》确定的"汽车、钢铁、水泥、船舶、电解铝、稀土、电子信息、医药、农业产业 化龙头企业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、 先进轨道交通装备、电力装备、新一代信息技术、新材料、环保、新能源、生物产业； 党中央、国务院要求的其他亟需加快整合、转型 ...

国信证券股份有限公司 关于上市公司本次交易信息公布前公司股票价格波动情况 的核查意见 上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）拟发行股 份及支付现金购买深圳欧创芯半导体有限公司40.00%股权以及深圳市怡海能达有限 公司45.00%股权并募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 国信证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为上市公司本次交易的 独立财务顾问，对上市公司股价在本次交易首次公告日前20个交易日的波动情况进行 了核查，具体情况如下： 一、上市公司股价波动情况 （以下无正文） 2 | 项目 | 公告前第21个交易日 （2025年8月28日） | 公告前第1个交易日 （2025年9月25日） | 涨跌幅 | | --- | --- | --- | --- | | 雅创电子股票收盘价（元/股） | 40.28 | 40.55 | 0.67% | | 创业板指（399006.SZ）收盘值 | 2,827.17 | 3,235.76 | 14.45% | | 电子元器件指数（886062.WI）收 盘值 | 9,755.18 | 10,805.63 | 10.77% | | 剔除大盘 ...

国信证券股份有限公司 关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》 第十一条、第四十三条和第四十四条规定的核查意见 上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称"上市公司"）拟发行股份及支付现 金购买深圳欧创芯半导体有限公司（以下简称"欧创芯"）40.00%股权以及深圳市怡 海能达有限公司（以下简称"怡海能达"）45.00%股权并募集配套资金（以下简称"本 次交易"）。 国信证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为上市公司本次交易的 独立财务顾问，就本次交易是否符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条、 第四十三条和第四十四条的规定进行了核查，具体情况如下： 一、本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条的规定 （一）本次交易符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断、外商投 资、对外投资等法律和行政法规的规定； （二）本次交易不会导致上市公司不符合股票上市条件； （三）本次交易中，标的资产的最终交易价格参考符合《中华人民共和国证券法》 规定的资产评估机构出具的资产评估报告载明的评估值，由交易各方协商确定，本次 交易定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形； （四）本次交易涉 ...

国信证券股份有限公司 关于上海雅创电子集团股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 前十二个月内上市公司购买、出售资产情况的核查意见 上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）拟发行股 份及支付现金购买深圳欧创芯半导体有限公司40.00%股权以及深圳市怡海能达有限 公司45.00%股权并募集配套资金（以下简称"本次交易"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称"《重组管理办法》"）第 十四条规定："上市公司在十二个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的， 以其累计数分别计算相应数额。已按照本办法的规定编制并披露重大资产重组报告书 的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规 定的重大资产重组的累计期限和范围另有规定的，从其规定。交易标的资产属于同一 交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其 他情形下，可以认定为同一或者相关资产。" 国信证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"）作为上市公司本次交易的 独立财务顾问，对上市公司本次交易前十二个月购买、出售资产的情况进行了核查， 具体情况如下： 一、 ...