关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人或自然人为公司关联人[4][5] 关联交易类型 - 公司关联交易包括购买或出售资产、对外投资等[8] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚实信用、公平公正等原则[9][10] 资金使用限制 - 公司不得将资金直接或间接提供给控股股东及其关联人使用[11] 负责部门及工作 - 财务部负责协调关联交易事项，董事会秘书承担配合工作[13] 关联人信息管理 - 董事会秘书每年初调查关联人信息并更新，发送给各单位联络人[13] 未认定关联人交易处理 - 若事先无法认定关联人而交易，发现后应暂停并补报审批手续[15] 交易对方成关联人处理 - 交易对方成为关联人，交易条款不变可继续，变更需履行程序[15] 关联交易定价原则 - 关联交易定价原则依次为国家定价、市场价、推定价格、协议价[17] 关联交易审批 - 重大关联交易需由总经理、董事会或股东大会批准[18] - 公司与关联自然人交易金额少于30万元提交总经理批准，30万元以上提交董事会审议[20] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5％以上，提交股东大会审议[20] 溢价交易处理 - 公司向关联人购买资产成交价相比账面值溢价超100%且对方未提供盈利担保等，需说明原因及保障措施[23] 董事会审议要求 - 董事会审议关联交易需过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东大会[23] 关联交易披露 - 公司与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，经董事会审议后及时披露[27] 关联担保审批 - 公司为关联人提供担保，不论数额均需董事会审议后提交股东大会[25] 资金往来查阅 - 独立董事、监事至少每季度查阅与关联人资金往来情况[25] 关联董事回避 - 关联董事回避由二分之一以上独立董事表决决定，不服可向股东大会申诉[23] 关联股东回避 - 关联股东回避由股东大会过半数决议决定，为最终决定[24] 关联交易公告内容 - 上市公司披露关联交易公告需包含交易概述、独立董事意见等内容[28] 财务资助及理财 - 公司应审慎向关联方提供财务资助或委托理财，委托理财以发生额按交易类型连续十二个月内累计计算披露[30] - 关联参股公司其他股东按出资比例提供同等条件财务资助时，公司向其提供资助需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东大会审议[30] 日常关联交易管理 - 公司可合理预计日常关联交易年度金额，超出预计需重新履行审议和披露义务[30] - 公司年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[30] - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议和披露义务[30] 子公司关联交易 - 公司控制或持股50%以上子公司的关联交易视同公司行为[32] 文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限为十年，影响超十年则保留至影响消失后二年[32] 办法相关说明 - 办法未尽事宜或与相关规定冲突时，以法律等规定为准[32] - 办法中“以上”等含本数，“超过”等不含本数[32] 办法生效及解释 - 本办法自公司董事会审议通过之日起生效，由董事会制订、修改并负责解释[33]

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2024-010 明月镜片股份有限公司 第二届董事会第十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十三次会议于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场结合通讯的表决方式召开。本次会议通知于 2024 年 4 月 12 日以专人送达、电话、微信的方式通知了全体董事。本次会议由董事长 谢公晚先生主持，应出席会议董事 7 人，实际参加会议董事 7 人，公司监事、高级 管理人员列席会议。会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等规 定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 （二）审议通过《关于<2023 年度董事会工作报告>的议案》； 公司董事会战略与投资委员会审议通过了上述议案。 独立董事孙健先生、傅仁辉先生、张银杰女士向公司董事会提交了独立董事年 度述职报告，并将在 2023 年年度股东大会上作述职报告。 表决结果：7 票同意；0 票反对；0 票弃权。 经与会董事充分讨论，本次会议审议通过 ...

明月镜片股份有限公司 章 程 二〇二四年四月 | 第一章 总 则 2 | | --- | | 第二章 经营宗旨和范围 3 | | 第三章 股 份 3 | | 第一节 股份发行 3 | | 第二节 股份增减和回购 4 | | 第三节 股份转让 6 | | 第四章 股东和股东大会 7 | | 第一节 股 东 7 | | 第二节 股东大会的一般规定 9 | | 第三节 股东大会的召集 12 | | 第四节 股东大会的提案与通知 14 | | 第五节 股东大会的召开 15 | | 第六节股东大会表决和决议 19 | | 第五章 董事会 24 | | 第一节 董事 24 | | 第二节 董事会 27 | | 第六章 总经理及其他高级管理人员 31 | | 第七章 监事会 33 | | 第一节 监事 33 | | 第二节 监事会 34 | | 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 35 | | 第一节 财务会计制度 35 | | 第二节 利润分配 36 | | 第三节 内部审计 39 | | 第四节 会计师事务所的聘任 39 | | --- | | 第九章 通知和公告 40 | | 第一节 通知 40 | | 第二节 公 ...

内部控制情况 - 东方投行核查明月镜片2023年度内部控制自我评价报告[1] - 公司建立完善法人治理结构，制定完备相关规章制度[1] - 2023年度公司内部控制制度执行良好，自评真实客观[1]

综合授信 - 2024年4月22日董事会通过向银行申请综合授信额度议案[2] - 2024年度公司及子公司申请不超5亿元综合授信额度[2] - 授信含流动资金贷款、银行承兑汇票等业务[2] - 授权有效期至2024年年度股东大会召开日[2] - 授信额度可循环使用，需股东大会审议[2][3] - 董事会提请授权经营管理层办理业务并签署文件[3]

明月镜片股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （孙健） 各位股东及股东代表： 大家好！ 本人孙健作为明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会独 立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司治理准则》、《上市公司独 立董事管理办法》（以下简称"独董新规"）等有关法律、法规以及《公司章程》、 《独立董事工作制度》等公司制度的规定，在 2023 年度任职期间，恪尽职守， 勤勉尽责，切实发挥独立董事的作用，积极出席公司董事会，认真审议董事会议 案，对独立董事应该关注的重大事项发表独立意见，督促公司规范运作，维护公 司股东，特别是中小股东的合法权益。现将本人报告期履行独立董事职责的具体 情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人孙健，1972 年生，美国国籍，美国芝加哥大学博士。曾任纽约摩根士丹 利固定收益部执行总经理，纽约 XE 对冲基金董事总经理，法国巴黎银行经理。 现任复旦大学数学科学学院教授、复旦大学金融研究院量化中心主任。2018 年 3 ...

对外担保管理制度 第一章 总 则 明月镜片股份有限公司 第一条 为了规范明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）的对外担保行 为，防范对外担保风险，确保公司资产安全和保护投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》等有关法律法规及《明月镜片股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，结合公司的实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度适用于本公司及本公司的全资、控股子公司（以下简称"子 公司"）。 第三条 本制度所称对外担保是指公司以自有资产或信誉为其他单位或个人 提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事项，包括公司对子公司的担保。具 体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 第四条 子公司的对外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本制度。公 司、子公司在其执行董事（或董事会）或股东（大）会做出决议后应及时通知公 司董事会秘书。 第五条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准，任 何人无权以公司名义签署对外担保 ...

证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2024-017 明月镜片股份有限公司 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号 》 要 求 执 行 。 除 上 述 政 策 变 更 及公司 同 日 披 露 于 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）的《关于自主变更会计政策的公告》外，其他未变更部 分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号） 的要求变更会计政策，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司当期的 财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更的概述 1、变更原因及日期 2023 年 10 月 25 日，财政部颁布了《企业会计准则解释 ...

明月镜片股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （傅仁辉） 各位股东及股东代表： 大家好！ 二、出席会议的情况 报告期，公司召开 8 次董事会和 4 次股东大会，本人亲自出席 8 次董事会和 4 次公司股东大会。对于董事会所议事项，主动调查和获取作出决策所需要的相 关资料，充分了解公司的经营状况，利用自己的专业知识和行业经验进行分析和 决策，对各项议案进行独立、审慎的表决。 本人认为：报告期内公司董事会、股东大会的召集、召开程序，重大经营决 策事项和其他重大事项的决策过程符合相关法律法规的规定，形成的决议合法有 效，没有出现损害全体股东，特别是中小股东利益的情况。本人对公司董事会各 项议案在认真审议的基础上均表示赞成，无提出异议、反对和弃权的情形。本人 报告期出席会议的具体情况如下： | | 董事会 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 应参加 | 现场出席 | 通讯出席 | 委托出席 | | 是否连续 | 股东大会 | | | | | | 缺席次数 | 两次未出 | 出席次数 | | 次数 | 次数 | 次数 | 次数 | ...

二○二三年度 明月镜片股份有限公司 审计报告及财务报表 明月镜片股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-121 | 审计报告 信会师报字[2024]第 ZK10260 号 明月镜片股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了明月镜片股份有限公司（以下简称"明月镜片"）财 务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了明月镜片 ...