业绩总结 - 2024年公司营业收入77,029.78万元，同比增长2.88%[2] - 2024年归属于上市公司股东净利润17,678.59万元，同比上升12.21%[2] 未来展望 - 2025年梳理完善管理制度，提升公司治理水平[9] - 2025年做好信息披露，提升透明度与及时性[10] - 2025年加强投资者权益保护，规范信息披露[10] - 2025年优化内部治理结构，增强风险防范能力[11]

内部控制核查 - 东方证券是明月镜片持续督导保荐机构，对其2024年度内控自评报告核查[1] - 核查方式有尽职调查、查阅资料、开展访谈等[1] - 明月镜片法人治理结构完善，内控制度执行良好[1] - 公司2024年度内控自评真实客观[1] - 核查意见签字盖章日期为2025年4月16日[3]

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 明月镜片股份有限公司 二○二四年度 关于明月镜片股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZK10137 号 明月镜片股份有限公司全体股东： 我们审计了明月镜片股份有限公司(以下简称"明月镜片")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 16 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZK10136 号的无保留意 见审计报告。 中国注册会计师： 明月镜片管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是明月镜片管理层的责任。 ...

根据公司及子公司经营发展的需要，为更好地支持公司及子公司业务拓展， 公司董事会同意公司及子公司 2025 年度向银行等金融机构申请不超过人民币 5 亿元的综合授信额度。授信内容包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票（含 一年期电票）、开立国内外信用证、商票保贴、进口押汇、非融资性保函等综合 业务。以上授信额度不等于公司及子公司的实际融资金额，实际融资金额应在授 信额度内，并以银行与公司及子公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将 视公司及子公司运营资金的实际需求来合理确定。 授权有效期自公司 2024 年年度股东大会审议通过之日起至 2025 年年度股 东大会召开之日止，授信期内，该等授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。 证券代码：301101 证券简称：明月镜片 公告编号：2025-007 明月镜片股份有限公司 关于公司及子公司 2025 年度向银行申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 明月镜片股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 16 日召开了第 二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司及子公 ...

股东大会信息 - 公司2024年年度股东大会于2025年5月13日14:30召开[1] - 股权登记日为2025年5月8日[2] - 议案9.00为特别决议事项，其他为普通决议事项[4] 投票信息 - 网络投票时间为2025年5月13日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[2][12] - 投票代码为351101，简称为“明月投票”[12] 登记信息 - 登记时间为2025年5月12日9:30 - 16:00，异地16:00前送达或传真[7] - 登记地点为上海市普陀区岚皋路567号证券部[7] 其他 - 授权委托书可委托他人出席并投票，有效期至大会结束[14][17] - 已填参会股东登记表2025年5月12日16:00前送达公司[19]

会议情况 - 明月镜片第二届监事会第十七次会议于2025年4月16日召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《2024年年度报告》等多项议案表决同意3票，部分需提交股东大会审议[3][4][5][7][10] - 《2024年度内部控制自我评价报告》等议案表决同意3票[8] - 《2025年第一季度报告》议案表决同意3票[11]

业绩数据 - 2024年营业总收入77,029.78万元，同比增长2.88%[6] - 2024年归属上市公司所有者净利润17,678.59万元，同比增长12.21%[6] 分红与股本 - 总股本201,512,100股，回购779,482股[7] - 拟以200,732,618股为基数，每10股派现5元，合计派100,366,309元[7] 授信与资金 - 2025年度拟向金融机构申请不超5亿元综合授信额度[15] - 会议通过使用部分超募资金永久补充流动资金议案[16] 会议与议案 - 第二届董事会第十七次会议2025年4月16日召开[2] - 《2024年年度报告》等多项议案经董事会审议[3][4][6][7][11][15][16][19] - 2025年第一季度报告经董事会审议通过[17] - 定于2025年5月13日召开2024年年度股东大会[20] 审计相关 - 拟继续聘任立信会计师事务所为2025年度审计机构[11] - 董事会审计委员会对2024年度审计机构履职评估并提交报告[13][14]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入770,297,786.61元，较2023年增长2.88%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润176,785,928.28元，较2023年增长12.21%[18] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润152,097,603.69元，较2023年增长11.67%[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额211,159,110.55元，较2023年增长0.99%[18] - 2024年基本每股收益0.8807元/股，较2023年增长12.65%[18] - 2024年末资产总额1,861,102,531.56元，较2023年末增长6.18%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,669,525,834.67元，较2023年末增长7.26%[18] - 2024年第一季度营业收入192,086,337.15元[20] - 2024年第二季度归属于上市公司股东的净利润46,758,290.82元[20] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 230,806.58元，2023年为 - 819,538.08元，2022年为 - 236,151.37元[24] - 2024年计入当期损益的政府补助为3,287,207.02元，2023年为3,528,769.16元，2022年为8,323,239.15元[24] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为24,962,385.23元，2023年为19,770,838.33元，2022年为27,608,236.29元[24] - 2024年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回为439,646.80元，2023年为1,307,482.45元，2022年为2,658,536.14元[24] - 2022年债务重组损益为2,313,596.74元[24] - 2022年因税收、会计等法律法规的调整对当期损益产生的一次性影响为7,363,770.08元[24] - 2024年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为840,875.70元，2023年为1,601,536.87元，2022年为 - 63,081.46元[24] - 2024年其他符合非经常性损益定义的损益项目为61,783.81元（仅2022年有数据）[25] - 2024年所得税影响额为4,452,201.92元，2023年为3,804,868.21元，2022年为4,217,319.90元[25] - 2024年少数股东权益影响额（税后）为158,781.66元，2023年为239,655.39元，2022年为255,236.45元[25] - 2024年公司营业收入为77,029.78万元，同比增长2.88%，毛利率为58.56%，同比提升0.98个百分点[79] - 2024年研发费用为3,498.85万元，同比增长24.96%，归属于上市公司股东的净利润为17,678.59万元，同比增长12.21%[79] - 2024年第四季度“轻松控”全系列产品销售额为4,158万元，同比增长23.6%，全年销售额为16,365万元，同比增长22.7%，剔除产品升级回收影响后同比增长29.5%[79] - 2024年镜片销售金额为634,006,534.29元，占比82.31%，同比增长6.50%；原料销售金额为67,615,941.55元，占比8.78%，同比下降25.22%[81] - 2024年国内收入为741,135,374.15元，占比96.21%，同比增长4.63%；国外收入为29,162,412.46元，占比3.79%，同比下降27.78%[81] - 2024年直销收入为442,353,185.84元，占比57.43%，同比下降2.26%；经销收入为264,630,850.57元，占比34.35%，同比增长13.28%[81] - 2024年营业成本中直接材料为187,961,884.84元，占比58.88%，同比下降0.81%；制造费用为91,703,916.76元，占比28.73%，同比增长0.39%[85] - 2024年公司前五名客户合计销售金额为109,544,042.24元，占年度销售总额比例为14.22%；前五名供应商合计采购金额为92,017,481.48元，占年度采购总额比例为40.22%[87][88] - 2024年销售费用为141,005,570.60元，同比下降4.35%；管理费用为85,746,369.20元，同比增长8.78%；财务费用为106,069.97元，同比增长127.44%；研发费用为34,988,497.55元，同比增长24.96%[90] - 2024年研发人员数量50人，较2023年的55人减少9.09%，占比4.68%，较2023年的5.10%降低0.42%[93] - 2024年本科、硕士、博士研发人员数量分别为31人、3人、1人，较2023年分别增长10.71%、200.00%、100.00%[93] - 2024年30岁以下、30 - 40岁、40岁以上研发人员数量分别为18人、27人、5人，较2023年分别减少14.29%、增长3.85%、减少37.50%[93] - 2024年研发投入金额34,988,497.55元，占营业收入比例4.54%，较2023年的27,999,922.76元及3.74%有所增长[93] - 2024年经营活动现金流入小计937,557,208.44元，同比增长5.52%；现金流出小计726,398,097.89元，同比增长6.91%；现金流量净额211,159,110.55元，同比增长0.99%[95] - 2024年投资活动现金流入小计3,713,862,731.22元，同比增长97.70%；现金流出小计3,290,609,127.30元，同比增长46.39%；现金流量净额423,253,603.92元，同比增长214.59%[95] - 2024年筹资活动现金流出小计74,849,611.87元，同比减少12.35%；现金流量净额 - 74,849,611.87元，同比增长12.35%[95] - 2024年现金及现金等价物净增加额559,220,030.99元，同比增长327.48%[95] - 2024年投资收益9,146,745.04元，占利润总额比例4.20%；公允价值变动损益20,314,133.47元，占比9.32%；资产减值 - 571,209.68元，占比 - 0.26%；营业外收入1,215,454.01元，占比0.56%；营业外支出579,267.74元，占比0.27%[97] - 2024年末货币资金1,288,022,229.66元，占总资产比例69.21%，较年初比重增加14.82%[98] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为122,474,089.44元，本期公允价值变动损益为20,314,133.47元，本期购买金额为2,921,000,000.00元，本期出售金额为3,063,788,222.91元[100] - 其他权益工具投资本期公允价值变动为 - 2,958,082.28元，计入权益的累计公允价值变动为 - 2,958,082.28元，本期购买金额为3,000,000.00元，期末数为41,917.72元[100] - 应收款项融资期初数为0.00元，本期购买金额为1,367,100.00元，本期出售金额为1,367,100.00元[100] - 金融资产上述合计期初数为122,474,089.44元，本期公允价值变动损益为17,356,051.19元，计入权益的累计公允价值变动为 - 2,958,082.28元，本期购买金额为2,925,367,100.00元，本期出售金额为3,065,155,322.91元，期末数为41,917.72元[100] - 报告期投资额为3,215,000,000.00元，上年同期投资额为2,166,000,000.00元，变动幅度为48.43%[102] - 公司首次公开发行募集资金总额为903,783,114.00元，净额为792,923,877.64元，本期已使用11,401.36万元，累计使用33,784.24万元，报告期末使用比例为42.61%，尚未使用45,508.15万元[106][107] - 高端树脂镜片扩产项目承诺投资总额30,042.83万元，期末累计投入3,344.71万元，投资进度11.13%[109] - 常规树脂镜片扩产及技术升级项目承诺投资总额14,086.43万元，期末累计投入6,915.68万元，投资进度49.09%[109] - 研发中心建设项目承诺投资总额6,210.47万元，期末累计投入3,059.9万元，投资进度49.27%[109] - 公司本次募集资金净额为79,292.39万元，超募资金为22,496.35万元[110] - 公司三次审议通过使用6,700万元超额募集资金永久补充流动资金，占超募资金总额（2.25亿元）的29.78%，已将19,300万元超募资金永久补充流动资金[110] - 截至2024年12月31日，募集资金专户活期存款余额为51,045.06万元，将继续用于承诺募投项目[111] - 2022 - 2024年度公司直接材料成本占营业成本比例分别为62.54%、59.70%和58.88%[147] - 2022 - 2024年度公司经销模式下实现营业收入分别为17799.73万元、23361.04万元和26463.09万元，占营业收入比例分别为28.57%、31.20%和34.35%[148] - 2023年年度权益分派以200,732,618股为基数，每10股派发现金股利3元，共计分配股利60,219,785.4元，于2024年5月28日实施完毕[191] - 2024年度利润分配预案以200,732,618股为基数，每10股派发现金股利5元，合计派发现金股利100,366,309元，不送红股，不以公积金转增股本[192] - 公司可分配利润为382,068,569.45元，现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[192] 各条业务线数据关键指标变化 - 剔除不利影响，2024年公司镜片业务同比增长8.72%，PMC超亮系列产品收入同比增长近45.6%，三大明星产品收入在常规镜片收入中占比为54.6%[79] 市场地位与份额 - 2024年中国品牌镜片行业零售格局中，按零售量计，公司以12.4%的市场份额排名第一[27] - 2025年4月，沙利文调研认证明月镜片连续九年全国销量领先[56] 产品相关信息 - 公司自主研发生产的KR超韧镜片抗冲击性是普通镜片的5.6倍[36] - 公司推出的1.71非球面镜片在更轻、更薄的前提下，阿贝数高达37[36] - 公司首创的PMC超亮镜片透光率高达98.6%[36] - 公司于2024年4月推出浅底色防蓝光镜片新产品，目前防蓝光产品矩阵扩充到三个系列[37] - 公司近视防控镜片轻松控Pro系列选用独家3D内雕工艺，将1295个立体微透镜雕刻于镜片内部[38] - 2024年公司推出新一代轻松控PRO2.0系列产品，离焦功能层微透镜数量从1295个增加到1329个，戴镜12个月等效球镜度有效率为73.82%，较轻松控PRO1.0的60%大幅提升[39] - 2024年四川大学华西医院公布报告显示，戴镜第二年，配戴明月轻松控Pro的受试者中72%有效延缓近视加深，眼轴增长显著延缓61%，97%的受试者能在1天之内适应镜片，77%的受试者能马上适应[41] - 2024年

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入197,143,516.30元，较上年同期增长2.63%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润47,147,755.44元，较上年同期增长11.70%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润41,576,359.48元，较上年同期增长19.49%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额6,407,779.49元，较上年同期减少70.63%[5] - 本报告期末总资产1,945,602,988.04元，较上年度末增长4.54%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,716,673,724.08元，较上年度末增长2.82%[5] - 2025年3月31日公司资产总计19.46亿元，较期初的18.61亿元增长4.54%[21][22][23] - 本期营业总收入1.97亿元，较上期的1.92亿元增长2.63%[25] - 本期营业总成本1.46亿元，较上期的1.49亿元下降2.29%[25] - 公司本期营业利润为56,775,980.90元，上期为51,109,121.05元；本期净利润为49,540,791.48元，上期为44,455,356.74元[26] - 基本每股收益本期为0.2349，上期为0.2103；稀释每股收益本期为0.2349，上期为0.2103[27] - 经营活动现金流入小计本期为162,863,218.54元，上期为168,211,146.58元；经营活动现金流出小计本期为156,455,439.05元，上期为146,392,354.58元[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6,407,779.49元，上期为21,818,792.00元[28] - 投资活动现金流入小计本期为118,676,719.97元，上期为182,548,032.50元；投资活动现金流出小计本期为1,278,237,162.58元，上期为795,765,459.79元[28][29] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1,159,560,442.61元，上期为 - 613,217,427.29元[29] - 筹资活动现金流入小计本期为26,876,509.71元；筹资活动现金流出小计本期为1,109,154.09元，上期为1,040,284.99元[29] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为25,767,355.62元，上期为 - 1,040,284.99元[29] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 1,127,387,677.81元，上期为 - 592,497,487.35元[29] - 期末现金及现金等价物余额本期为120,003,686.80元，上期为481,825,413.16元[29] 资产负债项目关键指标变化 - 货币资金期末较年初减少90.68%，主要系使用闲置资金购买理财产品[11] - 交易性金融资产期末较年初增长100.0%，主要系使用闲置资金购买理财产品[11] - 应收账款期末较年初增长59.27%，主要系销售增加，未到期赊销款增加[11] - 流动资产合计16.07亿元，较期初的15.37亿元增长4.58%[21] - 交易性金融资产期末余额为11.83亿元，期初无此项[21] - 应收账款期末余额为1.74亿元，较期初的1.09亿元增长59.27%[21] - 流动负债合计1.41亿元，较期初的1.33亿元增长6.25%[22] - 非流动负债合计3821.31万元，较期初的1156.87万元增长229.45%[22] 费用与收益关键指标变化 - 研发费用年初至报告期末较上年同期增长37.53%，主要系本期研发投入增加[11] - 研发费用本期为952.69万元，较上期的692.70万元增长37.53%[25] - 投资收益本期为6.72万元，较上期的313.70万元下降97.86%[25] 股权结构相关 - 上海明月实业有限公司持股比例55.09%，持股数量111,004,500股[14] - 谢公晚、谢公兴、曾少华、上海明月实业有限公司、丹阳市志明企业管理中心为一致行动人[14] - 曾哲与丹阳志远企业管理中心为一致行动人[14] 镜片业务线数据关键指标变化 - 2025年第一季度公司镜片业务较去年同期增长5%[16] - 2025年第一季度PMC超亮系列产品收入较同期增长44%[16] - 2025年第一季度三大明星产品的收入在常规镜片收入中占比为57%[16] - 2025年第一季度“轻松控”系列产品销售额为5,013万元，同比增长22.1%[16] - 2024年“轻松控”系列产品销售额为5,496万元，同比增长33.8%[16] - 2025年第一季度公司整体业务毛利率为58.42%，较去年同期增长0.35个百分点[16] 产品新品推出情况 - 2025年一季度公司推出PMC超亮系列新增1.67折射率等系列新品与高折射率产品[18]