业绩数据 - 报告期各期，标的资产向前五大供应商采购金额占当期营业成本比例分别为36.07%、52.16%和41.99%[4] - 报告期各期，标的资产向前五大客户销售金额占营业收入比例分别为80.17%、87.73%、93.19%[4] - 2021 - 2024年1 - 6月，标的公司销售规模分别为4.36亿元、4.95亿元、2.08亿元，前五大客户占比分别为87.18%、93.24%、91.48%[21][22] - 报告期各期，标的资产综合毛利率分别为22.97%、17.87%和19.99%，2022年较2021年下降5.10%[72] - 2024年1 - 6月，主营业务毛利率为21.61%[77] 用户数据 - 标的公司主要客户为吉利汽车、江淮汽车、北汽福田、长城汽车和江铃汽车[20] - 2021 - 2024年1 - 6月吉利汽车销量分别为132.80万辆、143.30万辆、169.50万辆和95.57万辆，公司向其汽车仪表销量分别为27.4万个、46.3万个、56.9万个和24.9万个，市场份额分别为20.63%、32.31%、33.57%和26.05%[36] 未来展望 - 公司依靠产品和服务成为主要客户汽车仪表重要供应商，与主要汽车厂商绑定合作利于业绩稳定[70] 新产品和新技术研发 - 截至2024年9月30日，公司已获授权专利48件，其中发明专利12件，实用新型专利30件，外观设计专利6件[129] 市场扩张和并购 - 文晔科技于2024年4月完成以38亿美元全现金交易收购富昌电子经穿透后的控股股东100%股权[9] 其他新策略 - 上市公司在《重组报告书》补充披露前五大供应商采购产品种类、金额及定价公允性分析[65] - 上市公司补充披露标的公司客户集中度相关情况，包括原因、合理性等[65]

会议情况 - 公司第三届董事会第二十五次会议于2024年10月17日召开，9位董事全到[2] - 多项议案表决结果均为9票同意，0票反对，0票弃权[3][4][5][6][7][8] 市场扩张和并购 - 公司拟购买江苏新通达电子科技股份有限公司3375万股，占比75%[4] - 交易审计、评估基准日加期至2024年6月30日[4] 其他事项 - 公司编制交易报告书草案修订稿及摘要[6] - 公司拟向深交所申请恢复交易审核[7]

江苏骏成电子科技股份有限公司 关于 深圳证券交易所 独立财务顾问 签署日期：二〇二四年十月 深圳证券交易所上市审核中心： 江苏骏成电子科技股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或 "骏成科技"）于 2024 年 4 月 15 日收到深圳证券交易所上市审核中心下发的 《关于江苏骏成电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请 的审核问询函》（审核函〔2024〕030004 号）（以下简称"审核问询函"）， 公司及相关中介机构就审核问询函所提问题进行了认真讨论分析，并按照要求 在《江苏骏成电子科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套 资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称"重组报告书"）中 进行了补充披露，现将相关回复说明如下。 本审核问询函回复（以下简称"本回复"）中的报告期指 2021 年、2022 年、2023 年及 2024 年 1-6 月；除此之外，如无特别说明，本回复所述的词语 或简称与重组报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本回 复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。 本回复所引用的财务数据和财务指标，如无特殊说 ...

江苏骏成电子科技股份有限公司 关于 深圳证券交易所 《关于江苏骏成电子科技股份有限公司发行股份 购买资产并募集配套资金申请的第二轮审核问询函》 的回复 独立财务顾问 签署日期：二〇二四年十月 1-2-1 深圳证券交易所上市审核中心： 江苏骏成电子科技股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"或"骏 成科技"）于 2024 年 9 月 18 日收到深圳证券交易所上市审核中心下发的《关于 江苏骏成电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的第二 轮审核问询函》（审核函〔2024〕030008 号）（以下简称"审核问询函"）， 公司及相关中介机构就审核问询函所提问题进行了认真讨论分析，并按照要求在 《江苏骏成电子科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资 金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》（以下简称"重组报告书"）中进行 了补充披露，现将相关回复说明如下。 如无特别说明，本审核问询函回复（以下简称"本回复"）所述的词语或简 称与重组报告书中"释义"所定义的词语或简称具有相关的含义。在本回复中， 若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。本回复 所引用的财务数据和财 ...

交易基本信息 - 公司拟发行股份及支付现金购买新通达75%股份，交易价格24750万元[19] - 各交易对方的股份、现金支付比例为70%股份、30%现金[19] - 募集配套资金金额不超过8500万元，发行对象不超过35名特定对象[29] 评估数据 - 2023年9月30日评估基准日，新通达评估结果33159万元，增值率111.59%[23] - 2024年6月30日加期评估基准日，新通达100%股权评估值33609万元，较2023年9月30日增加450万元[23] 业绩数据 - 2024年6月30日，交易后资产总计199618.16万元，变动率42.14%；负债合计56794.06万元，变动率153.85%[36] - 2024年1 - 6月，交易后营业收入61637.17万元，变动率51.43%；利润总额7309.02万元，变动率19.38%[36] - 2023年度，交易后资产总计199203.22万元，变动率46.67%；负债合计60038.77万元，变动率196.86%[36] - 2023年度，交易后营业收入102192.17万元，变动率79.27%；利润总额10366.85万元，变动率29.63%[36] 业绩承诺与补偿 - 标的公司2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[55] - 业绩补偿情形包括未达承诺净利润一定比例[57] - 业绩补偿义务人优先以股份补偿，不足则现金补偿[57] 市场与行业数据 - 2012 - 2017年我国汽车产销量年均复合增长率分别为8.53%、8.39%[100] - 2023年我国汽车产量和销量同比增长11.6%和12.0%[100] - 预计2025年乘用车汽车电子成本在整车成本中占比有望达到60%[101] - 2017 - 2021年我国汽车电子市场规模年均复合增长率为8.56%，预计2026年有望达1486亿美元[102] 交易进展与影响 - 本次交易已获公司多届董事会等审议通过，尚需深交所审核及证监会注册等[38][39] - 交易完成后公司将向汽车电子行业拓展[32] - 本次交易收购新通达75%股份新增商誉金额为8680.36万元[87]

上海市金茂律师事务所 40th Floor, Bund Center, 222 East Yan An Road, Shanghai 200002, P.R.China 中国上海延安东路222号外滩中心40楼 200002 Tel/电话：(8621) 6249 6040 Fax/传真：(8621) 6248 2266 Website/网址：www.jinmao.com.cn 上海市金茂律师事务所 关于 江苏骏成电子科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易之 补充法律意见书（四） 二〇二四年十月 | 第一部分 | 报告期更新相关事项的补充核查 4 | | --- | --- | | | 一、本次交易方案 4 | | | 二、本次交易相关各方的主体资格 4 | | | 三、本次交易的批准和授权 5 | | | 四、本次交易的实质条件 6 | | | 五、本次交易的相关协议 6 | | | 六、本次交易的标的资产 7 | | | 七、本次交易涉及的债权债务的处理和职工安置 26 | | | 八、关联交易和同业竞争 26 | | | 九、与本次交易相关的信息披露 38 | | | 十、参 ...

业绩数据 - 2023年10 - 12月收入完成率103.17%，净利润完成率105.09%[10] - 2024年1 - 6月收入完成率101.30%，净利润完成率103.52%[10] - 2024年预测全年收入51,653.15万元，1 - 9月收入及10 - 12月在手订单合计超预测[56] 市场数据 - 2023年全球汽车产量9355万辆，销量9272万辆，产量增长率10%，销量增长率12%[15] - 2023年中国新能源汽车产销同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达31.6%[16] - 2024年1 - 6月中国新能源汽车产销同比分别增长30.1%和32%[16] - 2030年中国新能源汽车市场渗透率目标为60%[17] - 2023年全球新能源汽车销量达1465.30万辆，同比增长35.4%，中国占64.8%[17] - 2030年全球新能源汽车销量预计达4700万辆，2023 - 2030年均复合增速18%[17] 客户数据 - 2023、2024年1 - 6月前五大客户合计销售金额占整体收入比重分别为93.24%、91.48%[48] - 2024年1 - 6月合众汽车交付量达5.34万辆，成第六大客户[52] - 截至10月13日吉利星愿预定量达5万辆，公司仪表收入预计提升[56] 产品数据 - 2023 - 2021年天有为全液晶仪表销量占比分别为55.02%、43.67%、23.18%[58] - 2024年1 - 6月电子式仪表销售均价321.44元/件，2023年为334.97元/件[66] - 2024 - 2026年全液晶仪表均价预测分别为695.14、681.24、674.42元/件[97] 研发与项目 - 公司已开展智能座舱研发项目，相关产品已量产[40] - 吉利睿蓝15.4寸双联屏仪表项目2024年6月量产，预计总量15万套，收入0.74亿元[79] 财务指标 - 本次交易标的资产全部股东权益价值为33159.00万元，评估增值17487.29万元，增值率111.59%[5] - 收益法评估采用的折现率为10.25%[5] - 2021 - 2023年1 - 9月标的公司主要原材料采购总额分别为29826.63、37348.34、23098.18万元[116] 资质与认证 - 标的资产汽车行业质量管理等体系认证证书有效期至2024年，部分已续期至2027年[5][163] - 公司通过IATF16949、ISO14001等多项专业资质和认证[87] 未来展望 - 标的公司针对行业趋势提前布局，全液晶及双联屏仪表收入占比逐步提升[173] - 标的公司客户需求持续增长，期后新客户扩展良好，在手订单充足[174]

江苏骏成电子科技股份有限公司 证券代码：301106 证券简称：骏成科技 公告编号：2024-063 现对重组报告书（修订稿）与 2024 年 9 月 25日披露的重组报告书的主要差 异进行如下说明： 1 | 序号 | | 章节 | 修订情况 | | --- | --- | --- | --- | | 7 | 第四节 | 交易标的基本情况 | 1、更新财务数据；2、更新报告期生产、销售及采 | | | | | 购情况。 | | 8 | 第六节 | 标的资产评估情况 | 补充加期评估及相关分析。 | | 9 | 第八节 | 本次交易合规性分 | 更新财务数据。 | | | 析 | | | | 10 | 第九节 | 管理层讨论与分析 | 更新财务数据及相关分析。 | | 11 | 第十节 | 财务会计信息 | 更新财务数据。 | | 12 | 第十一节 | 同业竞争和关联 | 更新财务数据及关联交易情况。 | | | 交易 | | | | 13 | 第十二节 | 风险因素 | 1、更新财务数据；2、更新上市公司审议情况。 | | 14 | 第十三节 | 其他重要事项 | 更新财务数据。 | 特此公告。 江苏骏成电 ...

交易概况 - 骏成科技以发行股份及支付现金方式购买新通达75%股份并募集配套资金[17] - 交易价格24750万元，股份、现金支付比例为70%、30%[22] - 募集配套资金不超8500万元，不超发行股份购买资产交易价格100%[31] 财务数据 - 2024年6月30日，交易前资产总计140438.38万元，交易后199618.16万元，变动率42.14%[38] - 2024年1 - 6月，交易前营业收入40704.14万元，交易后61637.17万元，变动率51.43%[38] - 2024年1 - 6月，交易前归属于母公司股东的净利润5379.79万元，交易后6224.72万元，变动率15.71%[38] 业绩承诺 - 标的公司2024 - 2026年度承诺净利润分别不低于2671.61万元、2868.83万元、3483.33万元[55] - 若未达承诺比例需补偿，盈利承诺期第三个会计年度届满后4个月内进行减值测试[56][59] 市场与行业 - 2023年我国汽车产量和销量分别回升至3016.1万辆和3009.4万辆，同比增长11.6%和12.0%[98] - 预计2025年乘用车汽车电子成本在整车成本中占比有望达60%[99] 交易影响 - 本次交易可提升公司车载显示等领域能力，扩大产品矩阵，打造新业绩增长点[106][111] - 交易完成后公司资产规模、归母净利润增加，资产质量和整体经营业绩提升[146][150] 审批与合规 - 本次交易已获上市公司多届董事会等审议通过，尚需深交所审核及中国证监会注册[39][40] - 相关主体承诺提供资料真实准确完整，无违法违规等不良记录[154][156]

江苏骏成电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第二十 一次会议于 2024 年 10 月 17 日以现场方式召开。本次会议通知于 2024 年 10 月 17 日以电话和口头方式发出，全体监事一致同意豁免会议通知时限。本次会议 由监事会主席张成军召集并主持，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议的召 集和召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 证券代码：301106 证券简称：骏成科技 公告编号：2024-062 江苏骏成电子科技股份有限公司 第三届监事会第二十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 经与会监事认真审议，通过如下议案： （一）审议通过《关于豁免本次会议通知时限的议案》； 经审议，全体监事一致同意豁免本次会议提前通知期限。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 （二）审议通过《关于批准本次交易相关加期<审计报告>、<备考审阅报告>、 <加期评估报告>的议案》； 公司拟通过发行股份及支付现金并募集配套资金的方式购买徐锁璋、姚伟 ...