会议召开情况 - 2024年度召开5次董事会、2次股东大会[5] - 2024年度独立董事召集、参加审计委员会会议5次[6] - 2024年度独立董事参加独立董事专门会议2次[8] 履职情况 - 2024年1月1日至11月22日独立董事累计现场工作12天[11] - 审计委员会与签字会计师召开2次沟通会议[10] 公司决策 - 第三届董事会二十六次会议通过换届选举议案[19] - 2023年年度股东大会通过薪酬相关议案[20] 合规情况 - 2024年日常关联交易预计金额合理[16] - 2023年度利润分配方案程序合规[18] 报告披露 - 公司编制并披露各定期报告及内控评价报告[15]

投资安排 - 拟用不超4亿闲置自有资金买银行短期理财产品[2][3] - 投资授权有效期自2025年4月1日起12个月[5] 交易情况 - 交易对方为合法资质银行，无关联关系，不构成关联交易[7][8] 监督管理 - 财务部评估跟踪，审计部监督审计，保荐人无异议[9][10][12]

独立董事情况 - 2024年洪波、黄旭明、贺颖奇任期届满离任[1] - 现任独立董事为马忠、牛玉贞、黄薇[1] - 报告期内独立董事符合独立性要求[1]

业绩总结 - 2024年度计提资产和信用减值准备总额6953万元[4] - 2024年度信用减值损失计提1291.05万元[5] - 2024年度资产减值损失计提5661.95万元[5] - 2024年度计提减值使利润总额减少6953万元[11] 财务政策 - 1年以内应收款计提比例1.50%[7] - 1 - 2年应收款计提比例10.00%[7] - 2 - 3年应收款计提比例50.00%[7] - 3年以上应收款计提比例100.00%[7] 审计情况 - 计提减值准备经会计师事务所审计确认[12] - 计提符合规定能反映财务状况[12]

内控情况 - 2024年度公司无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[3] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关金额划分等级[7] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[12] 保荐核查 - 保荐人核查公司内控，认为2024年度执行良好，自评真实客观[14][16]

会计政策变更 - 2025年4月1日会议审议通过变更会计政策议案[2] - 自2024年1月1日起按准则解释第18号执行[2] - 采用追溯调整法调整报表，不影响净资产及净利润[4] - 变更不影响财务状况等，不损害股东利益[5][6]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 公司治理结构 - 公司建立以股东大会、董事会和监事会为基础的法人治理结构[6] - 董事会下设战略委员会负责审议公司整体战略规划等[8] 制度建设 - 公司通过相关制度对员工行为规范建立考核管理机制[9] - 公司对资金活动各环节审批权限明确规定，保障资金安全[15] - 公司制定采购业务制度，严格管理采购流程和控制风险[16] - 公司建立销售业务相关内部控制制度，明确岗位责任制和审批权限[19] - 公司制定信息披露规范，对信息披露内部控制严格[33] - 公司制定关联交易子流程，明确审批权限和决策程序，无违规情况[34] 产品研发与认证 - 公司产品开发执行IPD流程，CMMI流程获CMMI5级认证，知识产权管理体系通过GB/T29490 - 2013认证[21] 资金使用 - 截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金已使用完毕，募集专户余额36.59万元[32] 财务报告与预算 - 公司财务报告编制合法合规、真实完整，年度报告需审计[26] - 公司建立预算编制、沟通和内部平衡机制，预算执行与绩效考核挂钩[27] 经营成果管理 - 公司对境内分支机构每季度、境外分支机构半年度经营成果进行管理分析[29] 信息系统管理 - 公司重视信息系统作用，对信息系统进行多方面管控并定期备份数据[30] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷：错报与利润表相关，小于等于利润总额1%为一般缺陷，超1%但小于等于5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[39] - 财务报告内部控制缺陷：错报与资产管理相关，小于等于资产总额1%为一般缺陷，超1%但小于等于3%为重要缺陷，超3%为重大缺陷[39] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告执行[44] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括董事等舞弊、外部审计发现重大错报公司未察觉、审计委员会和内审机构监督无效[40] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[41][42] - 非财务报告重大缺陷迹象包括缺乏民主决策、违法违规等[45] 评价结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[46] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[47] - 监事会认为公司内控设计合理、执行有效，自评报告客观真实[50] - 会计师事务所认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[51]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，华兴会计师事务所合伙人71名、注册会计师346名，签过证券审计报告的182人[3] - 公司续聘华兴为2024年度审计机构，控股股东聘任超10年[4][6] 审计工作进程 - 2024年12月31日和2025年3月20日召开审前和工作沟通会议[9][10] - 2025年3月31日审计委员会通过2024年财报并同意提交董事会[10] 审计评价 - 华兴出具标准无保留意见审计报告，审计委员会认为其表现良好[7][10][12]

监事会相关 - 2024年度监事会召开7次会议[2] - 第三届监事会任期于2024年11月18日届满[4] - 2024年11月22日选出第四届监事会，李怀宇任主席[4][5] 资金情况 - 截至2023年12月31日，募资使用完毕，专户余额36.59万元[13] - 2024年度无对外担保和募集资金投入[12][13] 未来展望 - 2025年监事会加强监督，全体监事增强风险防范意识[16][17] 合规评估 - 监事会认为2024年度公司多方面符合规定[8][9][11][14][15]

财报披露 - 公司《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》于2025年4月3日在巨潮资讯网披露[1]