独立董事情况 - 2024年洪波、黄旭明、贺颖奇任期届满离任[1] - 现任独立董事为马忠、牛玉贞、黄薇[1] - 报告期内独立董事符合独立性要求[1]

业绩总结 - 2024年度计提资产和信用减值准备总额6953万元[4] - 2024年度信用减值损失计提1291.05万元[5] - 2024年度资产减值损失计提5661.95万元[5] - 2024年度计提减值使利润总额减少6953万元[11] 财务政策 - 1年以内应收款计提比例1.50%[7] - 1 - 2年应收款计提比例10.00%[7] - 2 - 3年应收款计提比例50.00%[7] - 3年以上应收款计提比例100.00%[7] 审计情况 - 计提减值准备经会计师事务所审计确认[12] - 计提符合规定能反映财务状况[12]

内控情况 - 2024年度公司无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[3] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关金额划分等级[7] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[12] 保荐核查 - 保荐人核查公司内控，认为2024年度执行良好，自评真实客观[14][16]

会计政策变更 - 2025年4月1日会议审议通过变更会计政策议案[2] - 自2024年1月1日起按准则解释第18号执行[2] - 采用追溯调整法调整报表，不影响净资产及净利润[4] - 变更不影响财务状况等，不损害股东利益[5][6]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 公司治理结构 - 公司建立以股东大会、董事会和监事会为基础的法人治理结构[6] - 董事会下设战略委员会负责审议公司整体战略规划等[8] 制度建设 - 公司通过相关制度对员工行为规范建立考核管理机制[9] - 公司对资金活动各环节审批权限明确规定，保障资金安全[15] - 公司制定采购业务制度，严格管理采购流程和控制风险[16] - 公司建立销售业务相关内部控制制度，明确岗位责任制和审批权限[19] - 公司制定信息披露规范，对信息披露内部控制严格[33] - 公司制定关联交易子流程，明确审批权限和决策程序，无违规情况[34] 产品研发与认证 - 公司产品开发执行IPD流程，CMMI流程获CMMI5级认证，知识产权管理体系通过GB/T29490 - 2013认证[21] 资金使用 - 截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金已使用完毕，募集专户余额36.59万元[32] 财务报告与预算 - 公司财务报告编制合法合规、真实完整，年度报告需审计[26] - 公司建立预算编制、沟通和内部平衡机制，预算执行与绩效考核挂钩[27] 经营成果管理 - 公司对境内分支机构每季度、境外分支机构半年度经营成果进行管理分析[29] 信息系统管理 - 公司重视信息系统作用，对信息系统进行多方面管控并定期备份数据[30] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷：错报与利润表相关，小于等于利润总额1%为一般缺陷，超1%但小于等于5%为重要缺陷，超5%为重大缺陷[39] - 财务报告内部控制缺陷：错报与资产管理相关，小于等于资产总额1%为一般缺陷，超1%但小于等于3%为重要缺陷，超3%为重大缺陷[39] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准参照财务报告执行[44] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括董事等舞弊、外部审计发现重大错报公司未察觉、审计委员会和内审机构监督无效[40] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[41][42] - 非财务报告重大缺陷迹象包括缺乏民主决策、违法违规等[45] 评价结论 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[46] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[47] - 监事会认为公司内控设计合理、执行有效，自评报告客观真实[50] - 会计师事务所认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[51]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，华兴会计师事务所合伙人71名、注册会计师346名，签过证券审计报告的182人[3] - 公司续聘华兴为2024年度审计机构，控股股东聘任超10年[4][6] 审计工作进程 - 2024年12月31日和2025年3月20日召开审前和工作沟通会议[9][10] - 2025年3月31日审计委员会通过2024年财报并同意提交董事会[10] 审计评价 - 华兴出具标准无保留意见审计报告，审计委员会认为其表现良好[7][10][12]

财报披露 - 公司《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》于2025年4月3日在巨潮资讯网披露[1]

监事会相关 - 2024年度监事会召开7次会议[2] - 第三届监事会任期于2024年11月18日届满[4] - 2024年11月22日选出第四届监事会，李怀宇任主席[4][5] 资金情况 - 截至2023年12月31日，募资使用完毕，专户余额36.59万元[13] - 2024年度无对外担保和募集资金投入[12][13] 未来展望 - 2025年监事会加强监督，全体监事增强风险防范意识[16][17] 合规评估 - 监事会认为2024年度公司多方面符合规定[8][9][11][14][15]

资金往来 - 2024年大股东及其附属企业期初余额572.77万元，累计发生16896.95万元，偿还16678.83万元，期末790.89万元[8] - 2024年子公司及其附属企业期初余额27521.51万元，累计发生36478.48万元，偿还35514.03万元，期末28485.96万元[10] - 2024年总计期初余额28094.28万元，累计发生53375.43万元，偿还52192.86万元，期末29276.85万元[10] 应收款项 - 福建星网创智科技有限公司应收票据2024年累计发生7584.64万元，偿还7584.64万元[8] - 星网锐捷（香港）有限公司应收账款2024年期初250.08万元，累计发生1363.24万元，偿还1469.68万元，期末143.64万元[8] - 福建星网创智科技有限公司应收账款2024年期初307.90万元，累计发生7924.09万元，偿还7584.74万元，期末647.25万元[8] - 福建省电子信息（集团）有限责任公司应收账款2024年累计发生24.98万元，偿还24.98万元[8] - 福建省电子器材有限公司应收账款2024年期初14.79万元，偿还14.79万元[8] 其他应收款 - 北京星网锐捷网络技术有限公司其他应收款2024年期初26838.55万元，累计发生29230.36万元，偿还33280.25万元，期末22788.66万元[10] - 上海锐山网络有限公司其他应收款2024年期初334.64万元，累计发生4343.92万元，偿还965.65万元，期末3712.91万元[10]

关联交易预计 - 2025年与星网锐捷及其子公司关联交易总额预计不超52640万元[2] - 2025年与电子信息集团及其子公司关联交易总额预计不超1150万元[2] - 2025年与卓智网络及其子公司关联交易总额预计不超3000万元[3] 关联交易发生情况 - 2025年采购原材料、商品预计20050万元，年初至2月末已发生2117.62万元，上年发生31086.79万元[7] - 2025年接受劳务、服务（不含水电、物业）预计22150万元，年初至2月末已发生1972.62万元，上年发生13775.48万元[8] - 2025年接受水电、物业服务预计2800万元，年初至2月末已发生188.52万元，上年发生3244.79万元[8] - 2025年承租关联人资产预计2500万元，年初至2月末已发生17.73万元，上年发生2315.59万元[8] - 2025年销售原材料、商品预计9050万元，年初至2月末已发生762.49万元，上年发生9594.01万元[9] - 2025年提供劳务、服务预计220万元，上年发生30.18万元[10] - 2025年出租资产预计20万元[10] 2024年关联交易差异 - 2024年向星网锐捷采购原材料、商品实际与预计差异-16.21%[13] - 2024年接受星网锐捷劳务、服务实际与预计差异-26.33%[14] - 2024年承租星网锐捷资产实际与预计差异-7.38%[14] - 2024年接受星网锐捷水电、物业服务实际与预计差异-18.88%[14] - 2024年向关联方销售原材料、商品实际与预计差异-49.24%[14][15] - 2024年向关联方提供劳务、服务实际与预计差异-87.42%[15] - 2024年向关联方出租资产实际与预计差异-100%[15] 关联方业绩 - 星网锐捷2024年1 - 9月总资产1614522.81万元，净资产932057.10万元，营业收入1188668.43万元，净利润53327.32万元[19] - 星网创智科技2024年1 - 12月总资产23000.90万元，净资产13489.50万元，营业收入49416.40万元，净利润2976.40万元[20] - 升腾资讯2024年1 - 12月总资产83788.43万元，净资产26337.00万元，营业收入138163.85万元，净利润300.33万元[23] - 卓智网络2024年1 - 12月总资产52690.71万元，净资产30040.36万元，营业收入24511.78万元，净利润2727.34万元[27] 公司业绩 - 2024年1 - 9月公司总资产8627686.26，净资产1876372.06，营业收入2720748.87，净利润 - 446201.82[25] 其他信息 - 公司持有卓智网络10.05%股份，其注册资本25000.00万元[25] - 电子信息集团为间接控股股东，星网锐捷为控股股东[27][28] - 卓智网络及其子公司为公司实施重大影响的企业[28] - 关联方经营正常，财务和资信良好，具备履约能力[29] - 日常关联交易遵循公平合理定价原则[30] - 2025年度在预计总额度内由管理层与关联方签具体交易协议[31] - 独立董事同意2025年度预计的日常关联交易事项并提交审议[34] - 保荐人对2025年度日常关联交易预计事项无异议[36]