申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的 核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"、"保 荐人"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"、"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，对明阳电气拟使用部分暂时闲置募集资金 进行现金管理的事项进行了审慎核查，发表核查意见如下： 一、本次募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意广东明阳电气股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1109 号）核准，公司向社会公众公开 发行人民币普通股股票（A 股）7,805 万股，发行价格为每股 38.13 元，募集资金 总额为 297,604.65 万元，扣除保荐承销费用、审计验资费用、律师费用、用 ...

2024年度跟踪报告 | 保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限 | 被保荐公司简称：明阳电气 | | --- | --- | | 责任公司 | | | 保荐代表人姓名：孙奥 | 联系电话：0755-23996949 | | 保荐代表人姓名：孙吉 | 联系电话：0755-23996949 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 | | | 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制 | 是 | | 度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 | | 4.公司治理督导情况 | | | （1）列席公司股东大会次数 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 使用闲置自有资金进行现金管理的 核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"、"保 荐人"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定， 对明阳电气拟使用闲置自有资金进行现金管理事项进行了审慎核查，核查情况如 下： 一、增加闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）现金管理的目的 在不影响正常经营及风险可控的前提下，公司及合并报表范围内的子公司拟 使用暂时闲置的自有资金进行现金管理，提高资金使用效率，增加公司及子公司 现金资产收益，为公司及股东取得更多的投资回报。 （二）现金管理额度及使用期限 本次拟使用合计不超过人民币5.00亿元的闲置自有资金进行现金管理，使用 期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内。在使用期限及额度范围内，资金 可以循环滚动使用。 （三）资金来源 （五） ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 二、募集资金使用情况 根据公司此前在巨潮资讯网上披露的《首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书》《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编 号：2023-039）、《关于扩建部分募投项目建设内容、使用超募资金增加投资暨 项目延期的公告》（公告编号：2023-040）、《关于变更部分募投项目并使用超募 资金投资建设的公告》（公告编号：2024-046）等相关公告，截至2024年12月31 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用情况如下： 单位：万元 | 序 | 项目名称 | | 募集资金投资 | 已使用募集资 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | 总额 | 金金额 | | 1 | 明阳电气股份智能化 输配电设备研发和制 | 子项目 1：大容量变压器 及箱式变电站生产线建 设项目 | 39,990.00 | 13,048.23 | | | 造中心项目 | 子项目 2：智能化输配电 | 15,000.00 | 2,778.65 | | | 系统研发中心建设项目 | | ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对公司 2024 年度内部控制 自我评价报告进行了审阅核查，具体情况如下： 一、保荐人进行的核查工作 保荐人指派担任明阳电气持续督导工作的保荐代表人及项目组人员审阅了 明阳电气内部控制制度，与公司相关人员进行了沟通，了解了内控制度的运行 情况，查阅了公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相 关资料、公司章程、三会议事规则、信息披露制度等相关文件以及其他相关内 部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内 部控制实施情况等多方面对公司内部控制制度的完整性 ...

关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于广东明阳电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 1-2 广东明阳电气股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表 1-4 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 本专项说明仅供明阳电气公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 致同专字（2025）第 441A008452 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东： 我们接受广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气公司"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了明阳电气公司 2024 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入644,407.28万元[9] - 2024年公司期末资产总计93.3753544527亿元，较上年年末增长18.87%[27] - 2024年公司期末负债合计46.6555354175亿元，较上年年末增长28.28%[30] - 2024年公司期末股东权益合计46.7198190352亿元，较上年年末增长10.75%[30] - 2024年本期合并净利润为6.63亿元，上期为4.95亿元[33] 资产数据 - 货币资金期末余额24.1751731752亿元，较上年年末下降19.17%[27] - 应收账款期末余额28.3437861963亿元，较上年年末增长31.73%[27] - 其他流动资产期末余额4.9160983681亿元，较上年年末大幅增长2828.60%[27] - 在建工程期末余额1.2429419499亿元，较上年年末大幅增长6103.17%[27] - 长期股权投资公司期末余额1.0226516415亿元，上年年末为0.01亿元，增长10126.52%[27] 财务指标 - 2024年公司基本每股收益为2.12元，上期为1.81元[33] - 2024年公司稀释每股收益为2.12元，上期为1.81元[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额本期合并为3.85亿元，上期为3.26亿元[37] - 2024年投资活动产生的现金流量净额本期合并为 -7.27亿元，上期为 -0.77亿元[37] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额本期合并为 -2.35亿元，上期为24.74亿元[37] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 收入确认因存在管理层操纵风险被识别为关键审计事项[9] - 应收账款坏账准备计提因需管理层重大判断和估计被识别为关键审计事项[12] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，未对财务状况和经营成果产生重大影响[169] - 公司自《企业会计准则解释第18号》印发之日起执行其规定并进行追溯调整[173] 税收政策 - 广东明阳电气股份有限公司2024年享受高新技术企业所得税15%优惠税率和先进制造业企业增值税加计5%抵减政策[177][178] - 增值税法定税率为13%、9%、6%，城市维护建设税为7%、5%，教育费附加为3%，地方教育费附加为2%，企业所得税为25%[176]

关于广东明阳电气股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 关于广东明阳电气股份有限公司 2024 年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 | | | --- | --- | | | 1-2 | | 广东明阳电气股份有限公司 2024 年度募集资金 | 1-7 | | 存放与实际使用情况的专项报告 | | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东明阳电气股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 441A008453 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广东明阳电气股份有限公司（以下简称明阳电气 公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 "专 项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 ...

业绩数据 - 2024年1 - 9月公司营业收入2,023,662.11万元，净利润80,851.08万元[7] - 截至2024年9月30日，公司总资产8,291,956.89万元，净资产2,703,271.93万元[7] 关联交易 - 2025年度原预计日常关联交易金额不超106,626.39万元[1] - 新增预计额度6,600.00万元，调整后2025年度预计额度113,226.39万元[2] 其他信息 - 公司注册资本为227,198.37万元人民币[6] - 2025年4月22日相关会议审议通过增加额度议案[3][12][13]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事均出席[3] - 2024年召开6次独立董事专门会议，独立董事均参与[4] - 2024年召开5次审计委员会会议，独立董事无缺席[5] 议案审议情况 - 2024年12月审议通过2025年度日常关联交易预计议案[9] - 2024年10 - 11月审议通过续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构议案[10] - 2024年12月审议通过增选第二届董事会非独立董事议案[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事积极沟通、了解公司情况并征集表决权[6][7] - 2024年独立董事规范信息披露、学习提升履职能力[8] - 2025年独立董事将继续履职促进公司稳健经营[13]