广东明阳电气股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-93 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 441A013388 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东明阳电气股份有限公司（以下简称明阳电气公司）财务 报表，包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了明阳电气公司 2024 年 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 注：1、"实际控制人控制的其他企业"指公司实际控制人张传卫先生实际控制的、除《关 于 2025 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2024-057）中披露有明确交易指向的 关联方之外的其他关联企业。同时，公司与该系列关联企业中任何单一关联方发生的日常 关联交易金额不超过公司 2024 年末经审计净资产 0.5%。 关于广东明阳电气股份有限公司 增加 2025 年度日常关联交易预计额度的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐机构"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"、"公司"）首次 公开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关 规定，对明阳电气增加 2025 年度日常关联交易预计额度的事项进行了审慎核查， 核查意见如下： 一、新增日常关联交易基本情况 （一）新增日常关联交易概述 公司于 2024 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 二、募集资金使用情况 根据公司此前在巨潮资讯网上披露的《首次公开发行股票并在创业板上市 招股说明书》《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的公告》（公告编 号：2023-039）、《关于扩建部分募投项目建设内容、使用超募资金增加投资暨 项目延期的公告》（公告编号：2023-040）、《关于变更部分募投项目并使用超募 资金投资建设的公告》（公告编号：2024-046）等相关公告，截至2024年12月31 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用情况如下： 单位：万元 | 序 | 项目名称 | | 募集资金投资 | 已使用募集资 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 号 | | | 总额 | 金金额 | | 1 | 明阳电气股份智能化 输配电设备研发和制 | 子项目 1：大容量变压器 及箱式变电站生产线建 设项目 | 39,990.00 | 13,048.23 | | | 造中心项目 | 子项目 2：智能化输配电 | 15,000.00 | 2,778.65 | | | 系统研发中心建设项目 | | ...

关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于广东明阳电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 1-2 广东明阳电气股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表 1-4 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东明阳电气股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 本专项说明仅供明阳电气公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用 途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 致同专字（2025）第 441A008452 号 广东明阳电气股份有限公司全体股东： 我们接受广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气公司"）委托， 根据中国注册会计师执业准则审计了明阳电气公司 2024 年 12 月 31 日的合并及 公司资产负债表，2024 年度合并及公司利润表、 ...

申万宏源证券承销保荐有限责任公司 关于广东明阳电气股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称"申万宏源承销保荐"或"保 荐人"）作为广东明阳电气股份有限公司（以下简称"明阳电气"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市项目的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办 法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，对公司 2024 年度内部控制 自我评价报告进行了审阅核查，具体情况如下： 一、保荐人进行的核查工作 保荐人指派担任明阳电气持续督导工作的保荐代表人及项目组人员审阅了 明阳电气内部控制制度，与公司相关人员进行了沟通，了解了内控制度的运行 情况，查阅了公司股东大会、董事会、监事会、董事会各专门委员会会议的相 关资料、公司章程、三会议事规则、信息披露制度等相关文件以及其他相关内 部控制制度、业务管理规则等，从公司内部控制环境、内部控制制度建设、内 部控制实施情况等多方面对公司内部控制制度的完整性 ...

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事均出席[3] - 2024年召开6次独立董事专门会议，独立董事均参与[4] - 2024年召开5次审计委员会会议，独立董事无缺席[5] 议案审议情况 - 2024年12月审议通过2025年度日常关联交易预计议案[9] - 2024年10 - 11月审议通过续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构议案[10] - 2024年12月审议通过增选第二届董事会非独立董事议案[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事积极沟通、了解公司情况并征集表决权[6][7] - 2024年独立董事规范信息披露、学习提升履职能力[8] - 2025年独立董事将继续履职促进公司稳健经营[13]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会、6次独立董事专门会议[3][4] - 2024年召开5次审计委员会会议和2次提名委员会会议[4][5] 关联交易与议案审议 - 预计2025年度日常关联交易符合规定，价格以市场公允为基础[9] - 2024年相关会议审议通过2025年度日常关联交易预计议案[9] 报告披露 - 报告期内按时编制并披露多份报告[9] 审计机构与人员相关 - 2024年续聘致同会计师事务所为审计机构[10] - 2024年增选第二届董事会非独立董事[11] - 2024年审议通过薪酬方案和股票期权激励计划[11][12] 独立董事职责 - 2024年度独立董事履职建言，2025年将继续履职[13][14]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性并出具专项意见[1] - 独立董事符合独立性要求，无相关任职及利害关系[1] 报告日期 - 董事会专项报告日期为二〇二五年四月二十三日[2]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会、6次独立董事专门会议[3][4] - 2024年召开3次薪酬与考核、2次提名、1次战略委员会会议[4][5] 重要审议事项 - 2024年12月审议通过2025年度日常关联交易预计议案[10] - 2024年11月续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[11] - 2024年12月增选第二届董事会非独立董事[12] - 2024年5月审议通过2024年度董监高薪酬方案[12] - 2024年12月审议通过2024年股票期权激励计划[13] 报告披露 - 报告期内按时披露2023 - 2024年多份报告[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职[15]

文章核心观点 文章展示公司2025年一季报主要会计数据和财务指标、前10名无限售条件股东持股情况及分红送配方案 [1][2][3] 主要会计数据和财务指标 - 2025年一季报基本每股收益0.36元，较2024年一季报增28.57%，2023年一季报为0.19元 [1] - 2025年一季报每股净资产15.35元，较2024年一季报增11.47%，2023年一季报为4.34元 [1] - 2025年一季报每股公积金9.29元，较2024年一季报增0.22%，2023年一季报为0.88元 [1] - 2025年一季报每股未分配利润4.54元，较2024年一季报增44.13%，2023年一季报为2.21元 [1] - 2025年一季报营业收入13.06亿元，较2024年一季报增26.31%，2023年一季报为7.07亿元 [1] - 2025年一季报净利润1.12亿元，较2024年一季报增24.44%，2023年一季报为0.44亿元 [1] - 2025年一季报净资产收益率2.37%，较2024年一季报增12.32%，2023年一季报为4.46% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有6350.81万股，占流通股比36.36%，较上期减少467.82万股 [1] - 中山慧众企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有1605.30万股，占比9.19%，持股不变 [2] - 深圳市创新投资集团有限公司持有1365.84万股，占比7.82%，较上期减少99.68万股 [2] - 中山华慧企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有1313.42万股，占比7.52%，持股不变 [2] - 幸三生持有691.65万股，占比3.96%，较上期减少5.47万股 [2] - 郭献清持有437.81万股，占比2.51%，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有221.51万股，占比1.27%，较上期减少50.49万股 [2] - 招商银行股份有限公司 - 华夏鸿阳6个月持有期混合型证券投资基金持有191.14万股，占比1.09%，为新进股东 [2] - 中信建投证券股份有限公司 - 建信新能源行业股票型证券投资基金持有184.56万股，占比1.06%，较上期减少30.62万股 [2] - 中国银行股份有限公司 - 宏利转型机遇股票型证券投资基金持有184.09万股，占比1.05%，为新进股东 [2] - 中国建设银行股份有限公司 - 信澳匠心臻选两年持有期混合型证券投资基金持有155.49万股，占比0.89%，为新进股东 [2] - 广东立湾创业投资管理有限公司 - 广东立湾一号股权投资合伙企业(有限合伙)上期持有396.74万股，占比2.27%，退出前十大股东 [2] - 中国建设银行股份有限公司 - 易方达环保主题灵活配置混合型证券投资基金上期持有221.55万股，占比1.27%，退出前十大股东 [2] - 招商银行股份有限公司 - 易方达智造优势混合型证券投资基金上期持有193.99万股，占比1.11%，退出前十大股东 [3] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]