财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] 公司治理 - 董事会下设立四个专门委员会[4] - 审计委员会下设内部审计部并配专职人员[5] 人事管理 - 人事部每年拟定人才需求计划[8] - 实行全员劳动合同制并签保密协议[8] - 依法为员工购买社保和公积金[8] 制度建设 - 建立突发事件应急机制[11] - 修订或制定重大规章制度[12] - 制定涵盖生产经营的管理制度[13] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[20] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[24] 内控情况 - 报告期内无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[23][25] - 截至2024年12月31日财务报告内控有效[26] - 保荐机构认为公司内控符合要求且有效[28]

募资情况 - 公司发行2500万股A股，募集资金总额30500万元，净额24172.7万元，超募672.7万元[1] 项目投资 - 研发生产基地拟投募集资金10000万元[4] - 真空镀膜研发中心拟投募集资金7500万元[4] - 补充流动资金拟投募集资金6000万元[4] 现金管理 - 拟用不超10000万元闲置募资现金管理，期限不超12个月[8] - 投资品种需安全、流动好、保本，期限最长12个月[7] - 2025年4月23日董事会、监事会通过现金管理议案[19][20] - 保荐机构对现金管理事项无异议[22]

内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 董事会认为2024年12月31日已在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占比均为100%[15] - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，发出日为2025年4月23日[12][10] 纳入范围情况 - 纳入评价范围主要单位有4家，含广东汇成真空科技股份有限公司[15] - 纳入评价范围主要业务和事项包括公司层面内控环境等业务流程内容[15] 公司制度建设 - 建立较科学人事管理制度，实行全员劳动合同制[20][22] - 建立系统有效风险评估体系，完善突发事件督察及责任追究制度[24] - 修订或制定《股东大会议事规则》等重大规章制度[26] 各环节内部控制 - 财务报告内部控制涵盖会计科目维护等政策及程序[27] - 全面预算内部控制包括预算工作组织架构等政策及程序[27] - 采购环节制定《采购管理制度》降低成本[27] - 销售环节制定《销售业务管理制度》促成目标[28] - 货币资金管理环节制定《资金营运管理制度》确保安全[30] 信息披露与监督 - 明确董事长是信息披露第一责任人，董秘办规范流程[31] - 监事会有权监督董事、高管，审计委员会审查内控制度[32] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为缺陷金额>营业收入3%或>资产总额2%[35] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失定量标准为500万元（含）以上[36] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财产损失定量标准为100万（含） - 500万元[36] - 非财务报告内部控制一般缺陷直接财产损失定量标准为100万元以下[36] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[37] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[39]

委托理财决策 - 2025年4月23日董事会和监事会审议通过委托理财议案[13][15] - 拟用不超10000万元闲置自有资金委托理财，期限不超12个月且可滚动使用[5] 投资相关安排 - 选择中高风险及以下、流动性与回报较好的理财产品[3] - 董事会授权董事长或其授权人士决策，财务部门实施管理[6] 风险防范与监督 - 制定《委托理财管理制度》筛选产品防范风险[11] - 独立董事、监事会有权监督，必要时可聘请审计[11] 财务处理与保荐意见 - 理财产品计入交易性金融资产，收益计投资收益[12] - 保荐机构对委托理财事项无异议[16]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为520,300,510.27元，主要为真空镀膜设备收入[7] - 2024年营业总收入为520,300,510.27元，2023年为522,114,408.08元[26] - 2024年营业总成本为447,649,843.54元，2023年为436,545,652.11元[26] - 2024年净利润为68,090,947.27元，2023年为81,075,481.46元[26] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.76元/股，2023年均为1.08元/股[26] - 2024年度营业收入517,488,302.99元，较2023年度的493,042,784.25元增长4.96%[37] - 2024年度营业成本356,157,534.41元，较2023年度的340,710,742.97元增长4.53%[37] - 2024年度营业利润72,553,403.83元，较2023年度的75,293,954.24元下降3.64%[37] - 2024年度利润总额74,315,298.73元，较2023年度的78,189,539.06元下降4.95%[37] - 2024年度净利润68,307,313.89元，较2023年度的71,418,340.03元下降4.36%[37] 财务数据对比 - 2024年12月31日货币资金为762,618.12元，较2023年12月31日的128,910,166.47元大幅减少[1] - 2024年12月31日应收票据为33,368,652.87元，较2023年12月31日的9,245,946.09元增长约260.90%[1] - 2024年12月31日应收账款为299,179,199.95元，较2023年12月31日的213,856,728.84元增长约39.80%[1] - 2024年12月31日存货为333,407,815.75元，较2023年12月31日的236,911,670.12元增长约40.73%[1] - 2024年12月31日短期借款为30,028,166.67元，较2023年12月31日的51,054,831.95元减少约41.19%[1] - 2024年12月31日应付账款为145,725,010.83元，较2023年12月31日的134,140,013.83元增长约8.63%[1] - 2024年12月31日合同负债为154,021,683.83元，较2023年12月31日的97,497,919.00元增长约57.97%[1] - 2024年12月31日流动资产合计为886,830,839.37元，较2023年12月31日的622,585,078.02元增长约42.44%[1] - 2024年12月31日负债合计为374,667,622.38元，较2023年12月31日的399,108,216.10元减少约6.12%[1] - 2024年12月31日归属于母公司所有者权益合计为737,508,621.62元，较2023年12月31日的452,690,668.38元增长约62.92%[1] - 2024年末流动资产合计853,056,565.77元，较2023年末的582,446,770.84元增长46.46%[33] - 2024年末流动负债合计380,603,581.69元，较2023年末的327,612,658.43元增长16.18%[33] - 2024年末负债合计381,389,781.81元，较2023年末的397,646,765.92元下降4.09%[33] - 2024年末所有者权益合计749,903,133.99元，较2023年末的464,868,814.13元增长61.32%[33] - 2024年末股本100,000,000.00元，较2023年末的75,000,000.00元增长33.33%[33] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计为515,302,301.83元，2023年为450,093,211.12元[27] - 2024年经营活动现金流出小计为551,696,442.15元，2023年为457,832,388.05元[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 36,394,140.32元，2023年为 - 7,739,176.93元[27] - 2024年投资活动现金流入小计为189,160,636.17元，2023年为70,159,164.27元[27] - 2024年筹资活动现金流入小计为344,572,700.00元，2023年为51,000,000.00元[27] - 2024年现金及现金等价物净增加额为67,469,145.87元，2023年为 - 26,135,925.74元[27] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为479,434,548.76元，2023年为405,152,855.70元[39] - 2024年经营活动现金流入小计为497,297,330.53元，2023年为427,169,816.46元[39] - 2024年经营活动现金流出小计为542,991,699.87元，2023年为443,895,784.58元[39] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 45,694,369.34元，2023年为 - 16,725,968.12元[39] - 2024年投资活动现金流入小计为189,160,636.17元，2023年为70,149,150.69元[39] - 2024年投资活动现金流出小计为202,242,326.53元，2023年为93,565,621.97元[39] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 13,081,690.36元，2023年为 - 23,416,471.28元[39] - 2024年筹资活动现金流入小计为344,572,700.00元，2023年为51,000,000.00元[39] - 2024年筹资活动现金流出小计为227,847,310.35元，2023年为46,168,088.39元[39] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为116,725,389.65元，2023年为4,831,911.61元[39] 其他 - 公司公开发行股票前注册资本和实收资本均为7500万元，2024年发行2500万股后注册资本增至1亿元[44] - 财务报表业经公司董事会于2025年4月23日决议批准报出[46] - 公司对自报告期末起12个月的持续经营能力评估，未发现影响持续经营能力的事项[48]

募集资金情况 - 公司发行2500万股A股，发行价12.2元/股，募集资金总额3.05亿元，净额2.41727亿元，超募672.700597万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金1.64044552亿元[2] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额7793.259555万元[3] 资金使用与监管 - 2024年6月6日公司与多家银行及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》[4] - 2024年度投入募集资金总额1.640446亿元，累计变更用途比例为0%[14] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目1亿元、支付发行费用859.81827万元[15] 项目投资进度 - 研发生产基地项目承诺投资1亿元，累计投入1亿元，进度100%，效益3.433216亿元[14] - 真空镀膜研发中心项目承诺投资7500万元，累计投入204.46万元，进度2.73%[14] - 补充流动资金项目承诺投资6000万元，累计投入6000万元，进度100%[14] - 超募资金补充流动资金200万元，累计投入200万元，进度100%[14] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，中国银行东莞大岭山支行账户余额7316.548295万元，兴业银行东莞长安支行账户余额476.71126万元[6] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额7793.259555万元，存放于专户内[15] 节余资金处理 - 研发生产基地项目节余利息47380.52元、补充流动资金项目节余利息27212.06元转入基本账户[15]

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独董现场5次、通讯1次[5] - 2024年召开2次股东会，独董现场1次、通讯1次[5] - 2024年审计委员会开6次会，独董无缺席[5] - 2024年薪酬与考核委员会开1次会，独董无缺席[6] - 2024年开1次独董专门会议，独董无缺席[7] 其他事项 - 2024年独董现场工作累计15天[7] - 续聘容诚会计师事务所承办2024年度审计业务[10] - 按时编制并披露2024年相关定期报告[10]

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独董现场5次、通讯1次[4] - 2024年召开2次股东会，独董现场1次、通讯1次[4] - 2024年审计委员会召开6次会议，独董无缺席[4] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议，独董无缺席[6] - 2024年召开1次独董专门会议，独董无缺席[6] 其他事项 - 2024年独董现场工作累计15天[7] - 续聘容诚会计师事务所承办2024年度审计业务[9] - 2024年按时编制披露定期报告，财务数据准确[9] - 2025年独董将持续学习、加强沟通维护股东权益[10]

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独董现场参会5次、通讯参会1次[5] - 2024年召开2次股东会，独董出席2次[5] - 2024年战略审计委员会召开1次会议，独董正常参会[5] - 2024年未召开提名委员会会议[6] - 2024年召开1次独董专门会议，独董正常参会[6] 其他事项 - 2024年独董开展现场工作17天[7] - 报告期内按时编制并披露相关定期报告[10] - 报告期内独董审议通过使用部分超募资金永久补充流动资金事项[10]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48,840.19万元[2] - 对公司所在相同行业上市公司审计客户家数为282家[3] 收入情况 - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] - 2023年9月21日判决在1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任，案件尚在二审[3] - 近三年受监督管理措施14次等多项处分[3] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等多项处分[4] 审计结果 - 对公司2024年度财务报告审计，出具标准无保留意见审计报告[6] - 担任公司2024年审计机构，能独立、客观、公正发表审计意见[7]