内审制度 - 制度于2025年8月修订，自颁布经董事会审议通过生效[1][25][26] 内审职责 - 内审部对公司及子公司多方面审计，含内控、财务收支等[6][7][8][9] - 职责包括委托审计、建档案、协助反舞弊等[11][12][13] 内审流程 - 至少每半年对重大事件和大额资金检查并提交报告[16] - 实施审计前5个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[18] - 被审计单位5个工作日内对审计报告征求意见稿出具书面意见[18] 内审权限与方式 - 赋予参加会议、查资料、调查询问等权限[14][15] - 以就地审计为主，也可用报送或委托中介审计[18] 奖惩措施 - 对有突出贡献人员表扬或奖励，违规人员处分[23]

委员会组成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 薪酬与考核委员会委员由董事长等提名[4] 会议规定 - 例会每年至少召开一次[12] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须经全体委员过半数通过[12] - 公司应提前三日提供相关资料[12] - 正常情况提前五天通知全体委员[12] 其他 - 委员会下设公司人力资源部为日常办事机构[5] - 细则于2025年8月修订[1] - 细则经董事会审议通过后生效[18]

人员任职 - 兼任总经理、副总经理的董事不得超公司董事总数二分之一[3] 会议制度 - 公司经理定期例会每月至少召开一次，提前3日通知[7] - 特定情形下总经理5工作日内召开临时会议[8] 决策权限 - 总经理对非风险投资决策权限涉及多指标8%限制[13] 工作汇报 - 总经理每月至少一次向董事长或副董事长报告[16] - 董事会要求时，总经理5日内报告工作[17] 细则说明 - 细则经董事会审议通过生效，由其负责解释[20]

惠州仁信新材料股份有限公司 董事会提名委员会工作细则 （2025年8月修订） 第一章 总则 第一条 为规范惠州仁信新材料股份有限公司（以下简称"公司"）决策和 经营管理层等高级管理人员的选拔和录用程序，优化董事会和高级管理人员的组 成结构，从而进一步完善公司的法人治理结构。根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件以及《惠州仁信新材料股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设立董事会提名委 员会，并制定本工作实施细则。 第二条 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。 第二章 委员会成员组成 第三条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当过半数。 1 和会议组织等工作。 第三章 委员会职责权限 第八条 提名委员会负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对董 事、高级管理人员人选及其任职资格进行遴选、审核，并就下列事项向董事会提 出建议： （一）提名或者任免董事； 第四条 提名委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 提名委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工 ...

信息披露义务人 - 公司信息披露义务人包括董事会秘书等多类人员和机构[4] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[45] - 高级管理人员需及时报告重大信息并保证真实准确完整[46][47] - 董事对信息披露内容承担个别及连带责任[47] - 审计委员会委员监督信息披露行为[48] - 各部门、分公司和控股子公司负责人是信息披露事务第一责任人[49] 信息披露内容 - 重大信息包括业绩、收购、经营等多方面[3] - 公司披露信息包括招股书、定期报告等[10] 信息披露要求 - 信息披露应真实、准确、完整，不得提前泄露[2] - 公司及义务人不得用其他方式代替报告、公告义务[10] - 公司对非正式公告信息需审核审批后发布[53] 信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束后四个月内披露[14] - 半年度报告应在上半年结束后两个月内披露[14] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日书面申请[14] 业绩预告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时预告[17] - 净利润与上年同期相比变动50%以上需预告[33] - 股票被实施退市风险警示需预告全年财务数据[33] 审计相关 - 半年度报告财务会计报告一般可不审计，特定情形必须审计[15] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应专项说明[18] 披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[28] - 交易标的主营业务收入占公司最近一年经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需披露[28] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需披露[28] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[28] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需经董事会审议后披露[29] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需经董事会审议后披露[29] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上需提交股东会审议[29] - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元的重大诉讼应披露[30] 其他披露情形 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需披露临时报告[22] - 公司变更名称、股票简称等信息应立即披露[23] - 重大事件信息披露义务在董事会决议等时点履行[23] - 重大事件难以保密等情形需及时披露相关事项现状[24] 编制与披露流程 - 定期报告编制后经董事会审议、审计委员会审核后披露[40] - 临时报告由董事等报告，董事会秘书组织编制和披露[41] 内幕信息与保密 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等为内幕信息知情人[53] - 内幕信息知情人员在信息公告前负有保密责任[52] 其他要点 - 公司需关注证券异常交易及媒体报道并及时澄清[37][38] - 公司与投资者沟通不得提供未公开信息[56] - 监管部门相关文件保存期限不少于10年[58] - 公司董事及高级管理人员失职致信息披露违规应受处分[59] - 本制度经公司董事会审议通过后生效实施[61]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[11] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需报告[11][12] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[11][12] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[11][12] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需报告[11][12] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人成交金额超30万元的关联交易需报告[14] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需报告[14] 其他报告事项 - 重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[14] - 每月财务报表属于重大事项需报告[17] 关注事项 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需关注[20] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需关注[20] 报告时间与要求 - “第一时间”指内部信息报告义务人获知拟报告信息的24小时内[33] - 公司因重大事项需向董事会书面报告相关协议等资料[22][23] - 内部信息报告义务人知悉重大信息当日需向董事会报告并送书面文件[25] - 重大信息内部报告需包含事项原因、各方情况等内容[26] 信息处理与责任 - 董事会秘书对上报信息分析判断并提请履行披露程序[27] - 未及时上报信息将追究内部信息报告义务人责任[27] - 内部信息报告义务人等在信息未公开前负有保密义务[29] - 不履行信息报告义务包括不报告、报告不及时等情形[30]

审计委员会组成 - 审计委员会成员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 信息汇报与安排 - 每会计年度结束后30日内，总经理向审计委员会委员汇报生产经营和重大事项进展[9] - 会计年度结束后30日内，审计委员会与审计机构协商确定年度财务报告审计时间安排[9] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[15] - 公司原则上不迟于会议召开前三日提供相关资料信息[15] - 审计委员会会议正常召开前五天通知全体委员[16] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[16] - 作出决议应经成员过半数通过，表决一人一票[16][17] 审计工作流程 - 年度财务报告审计时间安排由审计委员会、财务负责人与年审会计师事务所协商确定[20] - 财务负责人在年审注册会计师进场前向审计委员会书面提交审计工作安排及材料[20] - 审计委员会在注册会计师进场前沟通审计内容、评估能力并审阅财务报表[20] - 注册会计师出具初步审计意见后、正式意见前，审计委员会沟通问题并监督[21] - 年度审计报告完成后，审计委员会表决，提交董事会审核，还需交总结报告和续聘或改聘决议[21] 会计师事务所聘任 - 续聘下一年度年审会计师事务所需全面评价工作和质量，形成肯定性意见提交董事会和股东会[21] - 改聘需对前后任事务所全面了解评价，提交董事会和股东会[21] - 原则上不得在年报审计期间改聘，确需改聘按程序处理并披露信息[22] 股票交易限制 - 年度报告窗口期内，审计委员会及其关联方不得买卖公司股票[23] 细则生效 - 本细则解释权归公司董事会，经审议通过后生效[25]

惠州仁信新材料股份有限公司 独立董事工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为了促进惠州仁信新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）规范运作，维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权 益不受损害，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督委员会（以下简称"中 国证监会"）《上市公司独立董事管理办法》以及《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）等法 律、法规、规范性文件和《惠州仁信新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，制定本工作细则。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和公司章程的规定 ...

惠州仁信新材料股份有限公司 董事会战略委员会工作细则 1 第七条 战略委员会下设公司行政办公室作为日常办事机构，负责日常工作 联络和会议组织等工作；战略委员会可下设投资评审小组，由主任（召集人）指 定的人选任投资评审小组组长。评审小组由公司各职能部门有关人员组成。 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为制定适合惠州仁信新材料股份有限公司（以下简称"公司"）发 展的长远战略规划，形成公司的核心竞争力，建立健全投资决策程序，提高重大 投资决策的效益和质量，完善公司的法人治理结构。根据《中华人民共和国公司 法》、《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件以及《惠州仁信新材料股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司特设立董事会战略委 员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会战略委员会是公司董事会设立的专门工作机构，主要负责制 定公司中长远发展战略和对重大决策进行研究并向董事会提出合理建议。 第二章 委员会人员组成 第三条 战略委员会成员由三名董事组成，且委员中至少有一名独立董事。 公司董事长为战略委员会当然成员。 第四条 战略委员会委员由公司董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 ...

惠州仁信新材料股份有限公司 投资者关系管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强惠州仁信新材料股份有限公司（以下简称"公司"）与投资 者之间的信息沟通，完善公司治理结构，切实保护投资者特别是社会公众投资者 的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中 国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上市公司与投资者关系工 作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、 《惠州仁信新材料股份有限公司章程》（以下称"公司章程"）及其他有关法律、 法规的规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜 在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以 实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的管理行为。 第三条 投资者关系管理的目的是： （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解 和熟悉； （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持； （三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化； （四）促进公司整体利益最大化和股东财富增长并 ...