业绩数据 - 2021 - 2023年高温合金产品收入分别为18564.34万元、38814.67万元、44169.61万元[7] - 2021 - 2023年军品收入分别为24631.59万元、46058.02万元、51346.33万元[7] - 2021 - 2023年资产总额分别为181714.90万元、234471.54万元、301686.53万元[12] - 2021 - 2023年资产负债率（母公司）分别为51.03%、57.47%、61.94%[12] - 2021 - 2023年营业收入分别为91244.60万元、128554.86万元、203463.90万元[12] - 2021 - 2023年净利润分别为6918.13万元、10706.50万元、15080.53万元[12] - 报告期各期主营业务毛利率分别为16.69%、17.00%、18.55%[16] - 报告期各期末应收账款账面余额分别为35952.17万元、27581.89万元、15376.19万元[17][18] - 报告期各期末存货余额分别为87465.82万元、69914.40万元、49819.49万元[19] - 报告期各期末银行借款金额分别为65380.07万元、49489.50万元、24950.00万元[20] - 报告期各期前五名客户销售收入占同期营业收入比例分别为52.71%、51.27%、51.70%[23] - 报告期各期享受税收优惠金额分别为10.41万元、722.73万元、1086.28万元，占利润总额比例分别为0.14%、6.19%、6.60%[24] - 2021 - 2023年度研发投入分别为3792.56万元、5179.26万元、9239.65万元，累计18211.47万元[63] 市场与产品 - 公司主要从事特种合金产品研发、生产和销售，产品为自由锻件，应用于多领域[7] - 变形高温合金、超高强合金、双相不锈钢在航空航天等领域有一定市场占有率[41] 技术研发 - 公司已自主研发并掌握11项特种合金领域核心技术[10] - 国内首创“第二种高温合金工艺路线”[9] - 部分产品技术水平达国内领先、国际先进[9] - 已获发明专利46项、实用新型专利20项[30] 上市相关 - 公司选择预计市值不低于15亿元，近一年净利润为正且营收不低于4亿元的上市标准[37][73] - 发行股数92966667股，占发行后总股本约25%，发行后总股本371866667股[42] - 保荐费200万元，承销费为募集资金总额7.50%且不少于6000万元等[43] - 高级管理人员与核心员工参与战略配售不超发行数量10%，金额不超10810万元[43] - 2024年9月20日刊登初步询价公告等多个发行时间节点[43] - 本次发行采用多种方式结合[42] - 保荐机构为中金公司，保荐代表人白东旭、高嵩[79] - 保荐机构认为公司具备在深交所创业板上市条件并同意推荐[80] 其他 - 公司注册资本27890万元[6] - 再生资源使用方面，某产品原料应用返回料比例达70%[70] - 公司产品属十四五规划重点支持产业方向，部分产品获国家支持[68] - 公司是全国战略性稀贵金属回收利用试点单位[70]

股权结构 - 截至2023年12月31日，中金公司及其下属公司通过中航重机间接持有发行人64,833股股份，占发行人总股本的0.0232%[14] - 截至2023年12月31日，中金公司相关账户在二级市场合计持有中航重机1,909,049股股份，约占中航重机总股本的0.1297%[14] - 截至2023年12月31日，中央汇金直接持有中金公司约40.11%的股权[16] - 截至2023年12月31日，中央汇金的下属子公司各持有中金公司约0.02%的股权[16] 上市相关 - 本次证券发行类型为首次公开发行股票并在创业板上市[11] - 保荐机构为中国国际金融股份有限公司，同意保荐公司证券发行上市[9][27][42] - 2022年公司召开董事会和股东大会，审议通过多项与本次证券发行有关的议案[43][44] - 公司选择上市标准为预计市值不低于15亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于4亿元[84] 财务数据 - 报告期各期，公司主营业务毛利率分别为18.55%、17.00%及16.69%，呈下降趋势但基本稳定[63] - 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为15376.19万元、27581.89万元及35952.17万元，周转率分别为6.86、5.99及6.40[64][65] - 报告期各期末，公司存货余额分别为49819.49万元、69914.40万元及87465.82万元，逐年上升；周转率分别为1.62、1.78及2.15，低于同行平均[66] - 报告期各期末，公司银行借款金额分别为24950.00万元、49489.50万元及65380.07万元，资产负债率分别为51.03%、57.47%及61.94%，偿债能力略低于可比公司[67] - 报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为80736.11万元、81491.05万元及85828.78万元，占总资产比例分别为44.43%、34.76%及28.45%；各期折旧金额分别为3729.31万元、5181.62万元及5877.28万元[68] - 报告期各期，公司前五名客户销售收入分别占同期营业收入的51.70%、51.27%及52.71%，客户较为集中[70] - 报告期各期，公司享受税收优惠金额分别为10.41万元、722.73万元及1086.28万元，占利润总额比例分别为0.14%、6.19%及6.60%[71] - 报告期各期，公司计入当期损益的政府补助分别为2050.02万元、3736.40万元及2657.23万元[71] 业务情况 - 报告期各期，公司军品业务收入、毛利逐年上升，军品资质若无法续期将面临重大风险[74][75] - 公司变形高温合金在航空航天领域市场占有率约为11%-13%[88] - 公司超高强合金在航空航天领域市场占有率约为2%-3%[88] - 公司高品质特种不锈钢代表性产品双相不锈钢市场占有率约为1.32%[88] 技术研发 - 公司已获发明专利46项、实用新型专利20项[77] - 公司使用约70%同牌号返回料冶炼GH4169牌号高温合金，较传统方式降低成本约30%[92] - 公司技术可高效回收利用镍、钴、铌等金属资源[92] - 公司生产周期可控制在2个月内，大幅压缩生产周期，提高交付速度[92] - 公司具备开发生产400余个特种合金牌号规格产品的技术和能力，其中高温合金牌号超过80个[96] - 公司生产的GH6159、GH4141、GH4738等高温合金牌号已实现进口替代[96] 产品与市场 - 公司GH4169、GH907大规格锻棒件等已在国内某主力型号航空发动机上批产供货[97] - 公司超高强合金产品于2022年开始正式进入批产供货阶段[97] - 公司率先研制并交付核电用TP316H和TP316L锻棒件等产品[97] - 公司成为多家军工集团下属单位核心材料供应商[98] - 公司与多家国内知名企业及单位建立长期供货关系[98] 募集资金 - 公司本次募集资金用于年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目[86] 风险提示 - 公司存在未为部分员工缴纳社保和公积金等不合规情形[76] - 公司产品面临被新型材料替代的风险[82] - 公司募投项目实施存在无法顺利进行或产能未及时消化的风险[86] 其他 - 公司拥有国际先进水平的60MN快锻机组等设备[95] - 公司拥有高温合金及其他特种合金生产制备方向专业技术人才110余人[99] - 公司配备80余台达到国际先进水平的检测设备[101] - 公司取得ISO9001、GJB 9001C等质量管理体系证书及国际认证[101] - 公司建成专门的质量检测实验室并通过ISO/IEC 17025国家实验室认可[101]

会议召开情况 - 公司自股份公司设立以来召开13次股东大会[1] - 公司自股份公司设立以来召开17次董事会[2] - 公司自股份公司设立以来召开15次监事会[4] 组织架构 - 董事会由11名董事组成，其中独立董事4名[2] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[3] 制度规范 - 公司制定《独立董事工作制度》规范任职等[5] - 公司制定《董事会秘书工作制度》规范任职等[6] 人员设置 - 公司设董事会秘书1名，由董事会聘任和解聘[6] 监事任期 - 监事任期每届为3年[3]

公司治理 - 2020年12月15日召开一届一次董事会，通过四个专门委员会工作细则[1] - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会[1] 委员会构成 - 审计委员会召集人袁蓉丽，成员金锦萍、栾吉哲[1] - 战略委员会召集人栾东海，成员孙继兵等[1] - 提名委员会召集人赵爱民，成员金锦萍、李爱民[1] - 薪酬与考核委员会召集人姚俊臣，成员袁蓉丽、张阳阳[1] 委员会职责 - 审计委员会负责审计相关事宜[1] - 战略委员会研究长期战略和重大投资决策并提建议[1] - 提名委员会选拔董事和高管[1] - 薪酬与考核委员会研究薪酬政策与方案[1]

1 中航上大高温合金材料股份有限公司 关于子公司、参股公司简要情况的说明 截至本说明签署日，发行人无控股子公司、参股公司。 发行人曾有一家全资子公司河北百纳，已于 2019 年 10 月 23 日注销。河北 百纳注销前基本情况如下： | 企业名称 | 河北百纳废旧金属回收有限公司 | | | | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 年 月 日 2007 9 19 | | | | 注销日期 | 2019 年 10 月 23 | 日 | | | 注册资本 | 1,000 万元 | | | | 实收资本 | 1,000 万元 | | | | 注册地址 | 清河县新世纪大街西段北侧 | | | | 主要生产经营地 | 清河县新世纪大街西段北侧 | | | | 经营范围 | 一般经营项目：废旧金属回收及销售（法律法规、国务院决定禁 止的项目除外；法律法规、国务院决定限制的项目取得许可后方 | | | | | 可经营） | | | | 主营业务及其与发行人 主营业务的关系 | 废旧金属回收及销售，与发行人主营业务为上下游关系 | | | | 股东及持股比例 | 发行人持股 100.00% | ...

股票发行 - 公司拟发行不超过92,966,667股A股，占发行后股份总数25%[1][2] - 战略投资者配售股票不超发行及上市股票数量20%[4] - 发行采用定向配售、网下询价配售与网上定价发行结合方式[2] - 发行定价由公司和主承销商协商确定或其他认可方式[2] - 承销方式为主承销商余额包销[4] 资金募集与使用 - 募集资金用于年产8000吨超纯净高性能高温合金项目及补充流动资金，分别为105,249.00和19,751.00[4] 财务相关 - 同意确认2019 - 2021年度财务报表及相关报告[8] - 确认2019 - 2021年度关联交易价格公允[14] 制度与管理 - 同意修订《公司章程》及制定上市后《公司章程(草案)》[14] - 修订多项现行内部治理制度[14][15] - 制定多项上市后适用治理制度[15][16][17][18] - 制定《员工持股管理办法》[18] 融资情况 - 2021年度融资总额28806.47万元，新增融资额度不超18000万元[18] 人事安排 - 董事会秘书徐志博兼任副总经理[20] - 杜晓林担任公司证券事务代表[20] 会议相关 - 中航上大第二届董事会第三次会议于2024年5月11日召开[59] - 同意延长公司申请上市股东大会决议及授权有效期24个月[59][61] - 同意召开2024年第一次临时股东大会审议延长有效期议案[62]

持股情况 - 截至2023年12月31日，中金公司合计持有中航重机1,909,049股股份，约占0.1297%[2] - 中航重机直接持有发行人50,000,000股股份[2] - 中金公司及其下属公司通过中航重机间接持有发行人64,833股股份，占0.0232%[2] 信息披露 - 公司已及时向中介机构提供真实、准确、完整资料，履行信息披露义务[3]

年份相关 - 涉及年份2024、2020[1] 数字相关 - 数字925、5、205、12[1] 日期相关 - 2024年6月17日[2]

业绩相关 - 公司有15450万元人民币[43] 内部控制 - 立信会计师对中航上大2023年12月31日财务报告内部控制有效性执行鉴证[4] - 中航上大于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[11] - 公司对截止2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评估[14] - 董事会授权审计部负责内部控制评价具体组织实施工作[17] - 内部控制评价依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》[20] - 评价范围重点关注销售与收款、采购与付款等领域[21] - 采用个别访谈、穿行测试等方法收集证据[23] - 遵循内部环境、风险评估等五项基本要素要求[24] - 按《公司法》要求设立股东大会、董事会、监事会和管理层[25] - 设置行政部、人力资源部等多个机构，职责分工明确[26] - 审计部负责内部审计监督，可向董事会、监事会报告内控重大缺陷[26] - 制定《人力资源管理制度汇编》管控人力资源业务活动[26] - 将风险管理融入管理和业务，设审计部专项监管[28] - 制定《财务管理制度汇编》，出纳与会计职责分离，网银支付[30] - 制定《对外投资管理制度》提升投资和资源配置效率[30] - 财务部根据《企业会计准则—基本准则》制定《财务报告信息披露制度》[31] - 制定《采购管理制度》明确流程，严格供应商管理[31] - 制定《销售管理制度》规范业务，防控销售风险[32] - 成立技术管理部和技术中心，制定多项研发管理制度[32] - 建立内部信息传递和沟通渠道，明确重点风险信息紧急报送要求[35] - 实施数字化工厂项目建设，搭建数据中台，完善业务信息管理系统[36] - 今年制定《网络与信息系统应急预案》保障业务运营[36] - 对内部控制实施多层次监督机制，制定《内部审计制度》[37] - 将以上市申报为契机梳理和建设内部控制体系[38] - 内部控制评价报告基准日，不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[40] - 自基准日至报告发出日，未发现内部控制重大和重要缺陷[40] - 董事会认为内部控制体系在重大方面有效[41] - 将补充完善内部控制体系，开展内控评价和审计工作[41] 业务范围 - 公司主要从事高温及高性能合金等特种合金产品研发、生产和销售[17]

股权与发行 - 与会股东持有公司27890万股，代表有效表决权100%[1][182] - 公司拟向社会公众发行不超过92966667股A股，占发行后公司股份总数的25%[2] - 战略投资者配售股票总量不超过本次发行及上市股票数量的20%[4] 资金募集与使用 - 募集资金用于年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目及补充流动资金，分别为105249.00和19751.00，合计125000.00[7] 发行相关安排 - 本次发行承销方式为主承销商以余额包销方式承销[5] - 本次发行相关费用由公司自行承担[10] - 议案自股东大会审议通过之日起24个月内有效，若取得同意注册决定则有效期自动延长至发行完成[10] 利润与规划 - 公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存利润由新老股东按持股比例共同享有[8] - 同意制定《公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案》[12] - 同意制定《公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年股东分红回报规划》[12] 议案表决 - 多项议案表决同意股数为27890万股，占有效表决权的100%[15][16][17][18][19][21][23] - 确认公司2019 - 2021年度财务报表及相关报告获通过[15] - 聘请中国国际金融股份有限公司等作为发行上市中介机构获通过[15] - 确认公司2019 - 2021年度关联交易情况，同意股数14345万股，占有效表决权100%，关联股东回避表决股份13545万股，占公司总股数48.57%[17] - 修订公司现行《公司章程》及制定上市后《公司章程（草案）》获通过[17] - 修订多项现行内部治理制度获通过[18][19] - 制定公司上市后多项治理制度获通过[19][21] - 制定《员工持股管理办法》获通过[21] 融资方案 - 公司2022年度融资方案，在2021年度融资总额28806.47万元基础上，新增融资额度不超过18000万元[21] - 同意对光大银行石家庄分行5000万元流动资金贷款到期后办理贷款手续[22][23] 股东大会决议 - 中航上大高温合金材料股份有限公司2022年度第二次临时股东大会决议签署日期多为2022年5月28日[74,75,80,91,92,95,100,102,103,109,111,115,118,119,125,127,132,133,136,139,142,147,149,152,157] - 中航上大2024年第一次临时股东大会于2024年5月27日召开[182] - 审议通过延长公司申请首发并在创业板上市股东大会决议有效期议案，延长24个月[182] - 审议通过延长公司申请首发并在创业板上市股东大会授权有效期议案，延长24个月[183]