浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项报告 公司代码：301550 公司简称：斯菱股 份 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定要求，浙江斯菱汽车轴承股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事胡旭东、梁飞媛的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事的任职经历以及相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董 事外的其他职务，并与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系， 或者其他可能影响其进行独立客观判断关系。 因此，公司独立董事满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关规定。 ...

中期分红的前提条件为： 证券代码：301550 证券简称：斯菱股份 公告编号：2024-032 1、公司在当期盈利、累计未分配利润为正； 2、公司现金流可以满足正常经营和持续发展的要求。为简化分红程序，董事会拟 提请股东大会批准授权，董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体 的中期分红方案。 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 关于2024年中期分红安排的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"公司"）根据中国证监会《上市公司 章程指引（2023年修订）》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年 修订）》和深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作（2023年12月修订）》，为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平，结合公司 实际情况，拟定2024年中期分红安排如下： 一、2024年中期分红安排 公司拟于2024年半年度结合未分配利润与当期业绩进行分红，以公司总股本扣除 利润分配方案实施时股权登记日公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，派发 现金红利总金 ...

审计机构 - 2024年4月18日会议同意续聘天健为2024年度审计机构，待股东大会审议[2] 审计机构数据 - 2023年末天健合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[2][3] - 2023年度天健业务总收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 2023年度天健上市公司审计客户675家，年报审计收费6.63亿元，同行业客户513家[3] 审计人员 - 项目合伙人为丁锡锋，2014年开始为公司提供审计服务[6] - 签字注册会计师为徐希正，2014年开始为公司提供审计服务[7] - 项目质量控制复核人为陈灵灵，2023年开始为公司提供审计服务[8] 费用 - 公司2023和2024年度财报审计费均为65万元（含税），内控审计费均为15万元（含税）[12]

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审核，报董事会和股东大会审议[3] - 独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[7] - 选聘方式包括公开招标、竞争性谈判等[8] 选聘评分与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[12] 审计人员与资料 - 同一审计项目合伙人、签字注册会计师连续审计不超5年，IPO后连续执行不超2年[13] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 改聘与监督 - 出现执业质量缺陷等情况应改聘，更换应在被审计年度第四季度结束前完成[16][17] - 审计委员会负责选聘及监督工作[19] 审计委员会关注要点 - 关注资产负债表日后至年报出具前等变更情况[20] - 关注拟聘任事务所近3年受罚及调查情况[20] - 关注原审计团队转入其他事务所情形[20] - 关注聘任期内审计费用变动大等情况[21] - 关注未按要求轮换审计人员情况[21] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律及《公司章程》规定执行[23] - 制度与相关规定不一致时以相关规定为准[23] - 制度由公司董事会负责解释、拟定，经股东大会审议通过生效实施[24] - 该制度为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司2024年4月相关制度[25]

| 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 | 页 | | (一)合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | (二)母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | (三)合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | (四)母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | (五)合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | (六)母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | (七)合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | (八)母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 天健审〔2024〕2216 号 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们审计了浙江斯菱汽车轴承股份有限公司(以下简称斯 ...

募集资金情况 - 公司发行2750.00万股A股，发行价37.56元/股，募集资金103290.00万元，净额92655.29万元[2] - 截至2023年12月31日有6个募集资金专户，余额合计730235879.50元[7][8] - 超募资金金额为52024.40万元[19] 项目投入情况 - 本期项目投入13322.60万元，承诺投资项目小计投入进度32.79%[5][18] - 年产629万套高端汽车轴承技改扩产项目投入1274.34万元，进度5.15%[18] - 斯菱股份技术研发中心升级项目投入47.40万元，进度1.23%[18] - 补充流动资金项目投入12000.86万元，进度100.01%[18] 资金使用及结余情况 - 应结余79994.78万元，实际结余73023.59万元，差异含7000万元理财本金和28.81万元待支付发行费用[5] - 截至2023年12月31日，使用闲置及超募资金买理财本金余额7000万元[8][19] - 超募资金中暂未确定用途资金52024.40万元[18] 资金管理决策 - 2023年10月24日公司审议通过使用募集资金置换自筹资金及闲置募集资金现金管理议案[19] - 置换先期投入募投项目自筹资金1079.54万元及不含税发行费用348.95万元[19] - 公司及子公司拟使用不超过4.5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[19]

财通证券股份有限公司 关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或"保荐人"）作为浙江斯 菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"斯菱股份"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对斯菱股份 使用部分超募资金永久补充流动资金事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251号）同意，浙江斯菱汽车轴 承股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）27,500,000股，每股 发行价格37.56元，募集资金总额为人民币103,290.00万元，扣除发行费用人民币 10,634.71万元（不含税）后，募集资金净额为人民币92,655.29万元。 ...

公司治理 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额均为100%[2] - 2023年度公司召开3次股东大会[4] - 董事会设董事5名，其中独立董事2名，2023年召开4次董事会会议[4] - 监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表[5] 内控缺陷标准 - 财务报告资产总额潜在错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜0.5%、0.5%≤＜1%、≥1%[14] - 财务报告营业收入潜在错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜1%、1%≤＜2%、≥2%[14] - 非财务报告资产负债表错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜3%、3%≤＜5%、≥5%[17] - 非财务报告利润表错报，一般、重要、重大缺陷标准分别为＜3%、3%≤＜5%、≥5%[18] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[21][23] - 内控评价报告基准日，公司保持有效财务报告内控，未发现非财务报告内控重大缺陷[24] - 保荐人认为公司法人治理结构健全，内控有效，评价报告基本反映内控情况[25]

证券代码：301550 证券简称：斯菱股份 公告编号：2024-015 根据《浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说 明书》，公司募集资金投资项目及募集资金使用计划如下： 单位：万元 | 项目名称 | 总投资额 | 募集资金投资额 | | --- | --- | --- | | 年产629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目 | 24,761.95 | 24,761.95 | | 斯菱股份技术研发中心升级项目 | 3,868.94 | 3,868.94 | | 补充流动资金 | 12,000.00 | 12,000.00 | | 合计 | 40,630.89 | 40,630.89 | 为了更好的满足公司整体规划和合理布局的需求，有效推进募投项目的实施进度， 公司分别于2024年3月1日召开了第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议， 于2024年3月20日召开了2024年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更部分募投项 目名称、实施地点、实施方式及使用超募资金增加募投项目投资金额的议案》，同意 公司将"年产629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目"名称变更为"年产629万套高 端汽 ...

及其募集资金专户销户的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 证券代码：301550 证券简称：斯菱股份 公告编号：2024-014 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251号）同意，浙江斯菱汽车轴承股份有 限公司（以下简称"公司"）向社会公众公开发行人民币普通股（A股）27,500,000股， 每股发行价格37.56元，募集资金总额为人民币103,290.00万元，扣除发行费用人民币 10,634.71万元（不含税）后，募集资金净额为人民币92,655.29万元。 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 关于补充流动资金募投项目实施完毕 上述募集资金已划至公司募集资金专项账户，天健会计师事务所（特殊普通合伙） 已于2023年9月8日对募集资金的到位情况进行了审验，并出具了天健验〔2023〕484号 《验资报告》。 二、募集资金管理和存放情况 （一）募集资金的管理情况 具体内容详见公司于2023年9月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ...