资金占用制度 - 制度避免关联方占用公司资金，维护股东和债权人权益[1] - 明确资金占用形式，禁止“期间占用、期末归还”[2][3] 关联交易规定 - 经营性资金往来不得占用资金，需履行程序和披露信息[4] - 关联交易按章程及制度决策，超权限提交股东会审议[6][9] 审查与追责 - 财务部定期检查并上报非经营性资金往来审查情况[10] - 关联方侵占资产需赔偿，责任人受处罚并担责[11][13][15]

董事会会议召开规则 - 董事会每年至少召开两次会议[8] - 代表十分之一以上表决权股东或三分之一以上董事联名提议时，应召开临时会议[12] - 定期和临时会议，证券事务部分别提前十日和五日发书面通知[13] - 定期会议通知发出后变更需在原定会议召开前三日发书面变更通知[15] 董事会会议出席与表决 - 会议应有过半数董事出席方可举行[15] - 董事可书面委托其他董事代为出席，一名董事不得接受超两名董事委托[18] - 表决实行一人一票，以举手表决或记名投票方式进行[21] 委员会人员要求 - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[4] - 审计委员会召集人还应为会计专业人士[4] 决议形成与执行 - 审议提案形成决议须超全体董事半数投赞成票，担保等事项需出席会议三分之二以上董事同意[22] - 不同决议矛盾时，以形成时间在后的为准[23] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可开会，决议须无关联关系董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[24] - 董事会应按股东会和公司章程授权行事，不得越权[24] 其他规定 - 董事在三种情形下应回避表决[27] - 与会董事需对会议和决议记录签字确认，有不同意见可书面说明，否则视为同意[28] - 董事会决议披露由董事会秘书按深交所规定办理，披露前相关人员有保密义务[30] - 会议记录应含五项内容，记录等需相关人员签名[31] - 会议档案保存期限十年以上[33] - 董事长督促落实董事会决议并通报执行情况，会议档案由董事会秘书保存[35]

报告披露时间 - 公司应在4个月内披露年度报告[18] - 公司应在2个月内披露半年度报告[18] - 公司应在1个月内披露季度报告[18] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[19] 业绩预告 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在1个月内预告[26] - 利润总额、净利润或扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后营业收入低于1亿元，应预告[26] 报告审计 - 年度报告财务会计报告应经审计，半年度特定情形需审计，季度一般无须审计[23][24] 重大事件披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况，应披露[30] - 公司发生如计提大额资产减值准备等重大事件，应立即披露[30] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应披露[39] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元应披露[39] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元应披露[39] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元应披露[39] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元应披露[39] 关联交易披露 - 公司与关联自然人成交金额超30万元需披露[42] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[42] 子公司管理 - 控股子公司应每月提交月度财务等报告[52] - 控股子公司重大事件决议会后两个工作日报证券事务部[51] 信息披露责任 - 董事长对信息披露事务管理承担首要责任，董事会秘书为主要责任人[58] - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况并披露执行情况[58] 信息披露机构 - 证券事务部为信息披露常设机构和股东来访接待机构，负责人为董事会秘书[62] 董事会秘书职责 - 组织协调公司信息披露事务，有权参加相关会议、了解公司情况[61] - 与深交所及其他证券监管机构沟通联络[62] - 负责公司信息保密工作，内幕信息泄露时应采取补救措施并报告[63] 违规处理 - 未经董事会批准披露重大信息等，公司将追究责任人直接责任[71] - 违反制度擅自披露或未按规定披露信息，公司将处分并追究责任[74]

审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，至少两名独立董事，一名独立董事和主任为会计专业人士[3] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名，董事会选举产生[3] 会议召开规则 - 每季度至少召开一次会议，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会议，三分之二以上成员出席方可举行[5] - 定期会议每年至少召开四次，每季度一次[12] - 会议召开前3日发通知，紧急情况可口头通知[17] 委员任期与履职 - 任期与同届董事会董事相同，届满连选可连任[5] - 委托其他委员出席需提交授权委托书[18] - 连续两次不出席视为不能履职，董事会可撤销职务[18] 决议规则 - 所作决议经全体委员过半数通过有效[18] - 表决方式为举手或投票，每人对同一议案只能表决一次，多次以最后一次为准[25] - 决议经出席委员签字生效，不得随意修改[24] 后续流程 - 委员或指定人员会议次日向董事会通报决议情况[26] - 主任或指定委员跟踪决议实施，违反可督促纠正，不采纳汇报董事会[26] 其他规定 - 会议记录真实准确完整，保存期不少于十年，应包含会议相关内容[27][30] - 工作细则与章程矛盾以章程为准[29] - 工作细则自董事会决议通过生效执行，由董事会解释[30]

互动易平台制度 - 制定信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布及回复应诚信、谨慎、理性、客观[4] - 不得涉及未公开重大及不宜公开信息[6] 职责与生效 - 董事会秘书负责并审核发布及回复工作[9] - 制度自董事会审议通过之日起生效[11]

独立董事任职要求 - 董事会成员中至少1/3为独立董事，且至少含1名会计专业人士[3] - 会计专业人士若具经济管理高级职称，需在会计等专业岗位有5年以上全职工作经验[7] - 特定自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事[10] - 特定股东单位任职人员及其直系亲属不得担任独立董事[10] - 近36个月内受处罚人员不得为独立董事候选人[14] 独立董事提名与选举 - 董事会、特定股东及投资者保护机构可提独立董事候选人[15] - 独立董事连续任职不得超过六年，满六年36个月内不得被提名[17,18] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[18] 独立董事履职与管理 - 履职相关事项需全体独立董事过半数同意[21,22] - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集和主持[27] - 每年现场工作时间不少于十五日[34] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[35] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[33] 委员会相关 - 审计委员会成员为非高管董事，独立董事过半数，召集人由会计专业独立董事担任[5] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[5] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[29] - 审计委员会审核财务信息等需全体成员过半数同意后提交董事会[30] - 提名委员会就相关事项向董事会提建议[32] - 薪酬与考核委员会就相关事项向董事会提建议[33] 其他事项 - 公司应不迟于规定期限提供会议资料，资料保存至少十年[36] - 公司应为独立董事履职提供条件和支持，保障其知情权[37][35] - 工作制度经股东会审议通过之日起生效[41]

投资者关系管理办法 - 制定投资者关系管理办法加强与投资者信息沟通，保护其合法权益[3] - 目的包括促进与投资者良性关系、建立优质投资者基础等[3] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4][6] 沟通规范 - 活动以已公开披露信息交流，不得泄露未公开重大信息[6] - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等[10] - 可通过多种方式建立重大事件沟通机制[10] 活动开展 - 积极利用公益性网络基础设施开展活动[11] - 可安排投资者现场参观，避免其获取内幕信息[12] - 按规定召开投资者说明会，董事长或总经理一般应出席[14] 人员职责 - 董事会秘书担任负责人，证券事务部负责具体事务[15] - 从事人员需具备品行、专业知识、沟通协调能力等素质和技能[16] 工作要求 - 接待和推广工作应客观真实，避免过度宣传和选择性披露[19] - 避免在年报、半年报披露前30日内接受现场调研和媒体采访[21] 说明会规定 - 存在现金分红未达规定等5种情形时应召开说明会[23] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会，可采用视频、语音形式[24] 活动准备 - 活动前有权要求特定对象提供调研、采访提纲等资料并准备回复内容[25] 信息管理 - 建立信息披露备查登记制度并在定期报告中披露相关情况[26] - 与调研机构及个人沟通要求其出具资料并签署承诺书[26] 活动后续 - 活动结束后及时编制记录表并于次一交易日开市前刊载[27] - 核查调研机构及个人的研究报告等文件应在2个工作日内回复[27] 档案管理 - 投资者关系管理档案应包含活动参与人员、时间、地点等内容[29] 交流平台 - 通过互动易平台等与投资者交流，答复提问要谨慎客观[30] 股东沟通 - 股东会审议现金分红方案前，与中小股东沟通交流[32] 信息审查 - 对非正式公告传达的信息严格审查并审批[31] 突发事件处理 - 出现媒体重大负面报道，证券事务部跟踪调查并沟通[33] - 出现重大诉讼或仲裁，证券事务部及时披露并评估影响[33] - 受到监管部门立案调查，及时汇报并按要求公告[35] - 接到监管部门处罚通知，汇报并分析原因[35] - 出现其他突发事件，证券事务部及时通知董事会处理[35] 生效条件 - 办法自公司董事会审议通过并报股东会批准之日起生效[35]

内审部门设置 - 内审部专职人员不少于一人，设负责人1名[6] - 内审部负责人由审计委员会任免且无违规不得随意撤换[9] 工作汇报要求 - 内审部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[9] - 内审部每年至少提交一次内部审计报告[14] - 审计委员会督导内审部至少每半年对特定事项检查并出具报告[13] 审计委员会构成 - 审计委员会成员中独立董事应占半数以上并担任召集人[5] 报告披露规定 - 公司应在披露年度报告同时披露内部控制评价和审计报告[17] - 会计师事务所出具非标准报告时，董事会需作专项说明[17] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过后生效实施[22] - 制度未尽事宜按法律法规等执行[22] 违规处理 - 对拒绝提供资料等违规行为提处罚意见报公司批准执行，严重的移交司法[19] - 对转移、隐匿等违规行为的负责人，公司可处分，犯罪的追究刑责[19] - 对利用职权等违规行为的审计人员，可报请公司批准进行处分和处罚[20] 激励与考核 - 公司建立内审部激励与约束机制，审计委员会参与内审负责人考核[19]

交易报告标准 - 非关联交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 非关联交易标的营业收入占公司最近一年经审计营收10%以上且超1000万元需报告[6] - 非关联交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需报告[6] - 非关联交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[6] - 非关联交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需报告[6] - 关联交易与关联自然人成交金额超30万元需报告[9] - 关联交易与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[9] 股东及人员情况报告 - 持有公司5%以上股份的股东和关联人是内部信息报告义务人[2] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[11] - 除董事长或经理外其他董事、高管无法履职达或预计达三个月以上需报告[11] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需报告[6][26] - 控股股东股份被限制表决权等情况股东应报告[26] - 拟对公司进行重大资产或债务重组股东应报告[27] 信息报告时间及流程 - 内部信息报告义务人知悉重大信息后两个交易日内向董事会秘书等报告[18] - 公司董事和高级管理人员股份变动应自事实发生2个交易日内报告并公告[24] - 控股子公司每月向公司提交月度财务报告等资料[20] - 控股子公司重大事件经股东会批准需发送会议通知及资料[21] - 控股子公司董事会等会议决议及文件会后两个工作日报证券事务部[21] 信息披露及管理 - 公司负责控股、参股公司信息披露，子公司不得自行披露[24] - 董事会是重大信息内部保密管理机构，秘书是具体负责人[31] - 公司重大信息未公布前内部人员有保密义务，应控制知情者范围，证券事务部做好登记管理[32] 责任与制度执行 - 各部门、子公司未及时上报应上报事项将追究报告义务人责任[32] - 给公司造成不良影响的责任人将视情节给予处分直至追究法律责任[32] - 制度未尽事宜或与法律法规冲突时，依据《公司法》《公司章程》等规定执行[33] - 制度与《信息披露管理制度》冲突时，以《信息披露管理制度》为准[33] - 制度由公司董事会负责解释和修改[33] - 制度自董事会通过后生效并实施，适用于公司及子公司、分支机构[33]

股东会召开规定 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[9] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东可请求召开临时股东会[9] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的三分之二时，公司应在两个月内召开临时股东会[9] - 公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时，需在两个月内召开临时股东会[9] 通知与反馈时间 - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发出通知[12] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈[12] - 单独或合计持10%以上股份股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后10日内反馈[14] - 公司召开年度股东会，召集人应在会议召开20日前公告通知股东[18] - 公司召开临时股东会，召集人应在会议召开15日前公告通知股东[18] 股权登记与投票相关 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[17] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开十日前提出临时提案[22] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[30] - 股东以其所代表有表决权的股份数额行使表决权，每一股享有一票表决权，股东会采取记名方式投票表决[36] - 超过规定比例部分的股份买入后三十六个月内不得行使表决权[38] 人员推举与主持 - 审计委员会召集人不能履职时，由过半数审计委员会成员共同推举一名成员主持会议[31] - 召开股东会时，主持人违反议事规则致会议无法进行，经出席股东会有表决权过半数的股东同意可推举新主持人[32] - 股东会由董事长主持，董事长不能履职时，由过半数董事共同推举一名董事主持[33] 决议通过与实施 - 股东会作出普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[41] - 股东会作出特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[41] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[42] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在结束后2个月内实施[48] 其他 - 非职工代表非独立董事候选人方面，单独或合计持有公司有表决权股份总数1%以上的股东等可向董事会推荐，推荐人数不得超拟选举或变更董事人数[24] - 独立董事候选人可由单独或合计持有公司已发行股份1%以上的股东提名[24] - 公司董事会等持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权，禁止有偿或变相有偿征集[27] - 股东会审议影响中小投资者利益重大事项时，对中小投资者表决应单独计票并及时公开披露[36] - 会议记录保存期限不少于10年[47] - 股东可自决议作出之日起六十日内请求法院撤销违规决议[49]