关键数据 - 2020年相关数据为5、205、12[1] - 2025年相关数据为907[1] 时间相关 - 涉及2025年4月[3]

股份限售承诺 - 控股股东、实际控制人等自股票上市之日起36个月内不转让或委托管理发行前股份，也不由公司回购[3][9][16] - 上市后6个月内若股价连续20个交易日低于发行价或期末低于发行价，相关股东持股锁定期自动延长6个月[3][9][16][23][50][59] - 董监高锁定期满后两年内减持股份，减持价格不低于发行价[50][59] - 董监高任职期间每年转让股份不超持有公司股份总数的25%[4][10][17][23][30][51][60][68] - 董监高离职后6个月内不转让持有的公司股票[4][10][17][23][30][51][60][68] - 持股5%以上股东等自上市之日起12个月或36个月内不转让或委托管理发行前股份[22][30][39][44][50][59][68] 减持规则 - 锁定期满后拟减持股份，应提前书面通知公司并公告，3个交易日后可减持[4][10][24][31][39][44][51][60][69] - 违反承诺减持股份，出售股份实际收益归公司所有，损失及法律后果自行承担[5][12][20][25][32][40][44][54][62][70] 稳定股价措施 - 上市后三年内股价达规定条件，公司及董高监承诺采取稳定股价措施[76][78] - 股票连续20个交易日收盘价低于每股净资产且非不可抗力所致，应启动稳定股价措施[89] - 公司回购资金为自有资金，单次不低于上一盈利会计年度经审计归母净利润10%，单一年度不超过50%[93][94] - 控股股东及实际控制人单一计划增持资金不低于上一次现金分红总额20%，单一年度不超过80%，连续十二个月累计增持不超总股本2%[95] - 董事、高级管理人员单次计划增持资金不低于上年度薪酬总和20%，单一年度不超过80%[97] 未履行承诺处理 - 公司未履行稳定股价承诺，将按标准向全体股东现金分红[99] - 控股股东及实际控制人未履行承诺，停止分红、不得转让股份[99] - 董高监未履行承诺，停薪、不得转让股份[99] 欺诈发行处理 - 公司欺诈发行，5个工作日内启动回购本次公开发行全部新股程序[111] - 控股股东、实际控制人欺诈发行，5个工作日内启动买回本次公开发行全部新股程序[116] 公司策略 - 强化募集资金管理，确保合理规范使用并提高收益率[122] - 推进募集资金投资项目实施，加快实现预期经济效益[123] - 完善利润分配制度，强化投资者回报机制[125] 招股说明书承诺 - 发行人保证招股说明书无虚假记载等，有问题将启动股份回购程序，回购价不低于发行价加活期存款利息[152] - 招股说明书有问题致投资者损失，发行人、控股股东等将依法赔偿[153][160][165] 同业竞争承诺 - 控股股东、实际控制人承诺避免与公司同业竞争[199] - 发现竞争业务机会需通知公司，公司有选择权[200]

会议情况 - 2021年11月30日召开第一届董事会第一次会议，审议通过设立董事会专门委员会等议案[1] - 2024年12月30日召开第二届董事会第一次会议，审议通过选举第二届董事会专门委员会成员的议案[1] 委员会组成 - 董事会战略委员会由3名董事组成，主任委员是张驰[2] - 董事会提名委员会由3名董事组成，主任委员是杨进[3] - 董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，主任委员是王岩[5] - 董事会审计委员会由3名董事组成，主任委员是余宇莹[6]

发行情况 - 发行股数1000.00万股，全部网上发行，占比100.00%[2] - 发行价格84.00元/股[2] - 发行股数占发行后总股本的25.00%[8] - 每股面值为人民币1.00元[8] 市盈率 - 截至2025年6月26日，C39行业最近一月平均静态市盈率38.62倍、滚动市盈率36.03倍[4] - 发行价格对应2024年扣非后市盈率23.94倍，低于行业均值[4] 时间安排 - 网上发行申购日为2025年7月1日，9:15 - 11:30、13:00 - 15:00[4] - 网上投资者中签后应于2025年7月3日缴款[5] 特殊规则 - 网上投资者缴款认购股份不足发行数量70%时，发行中止[5] - 网上投资者连续12个月内累计3次中签未足额缴款，6个月内不得参与网上申购[5]

财务数据对比 - 2025年3月31日货币资金较2024年12月31日增加[9] - 2025年3月31日应收票据较2024年12月31日减少[9] - 2025年3月31日短期借款较2024年12月31日大幅减少[9] - 2025年3月31日应付票据较2024年12月31日增加[9] - 2025年3月31日流动资产合计较2024年12月31日增加[9] - 2025年3月31日流动负债合计较2024年12月31日略有减少[9] - 2025年3月31日固定资产较2024年12月31日减少[9] - 2025年3月31日在建工程较2024年12月31日增加[9] - 2025年3月31日负债合计较2024年12月31日略有减少[9] - 2025年3月31日归属于母公司所有者权益合计较2024年12月31日增加[9] - 2025年1 - 3月营业总收入较2024年1 - 3月增长约25.6%[13] - 2025年1 - 3月营业总成本较2024年1 - 3月增长约35.4%[13] - 2025年1 - 3月净利润较2024年1 - 3月下降约4.4%[13] - 2025年1 - 3月基本每股收益和稀释每股收益较2024年1 - 3月下降约5.2%[13] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计较2024年1 - 3月下降约8.1%[15] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计较2024年1 - 3月增长约32.3%[15] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额与2024年1 - 3月不同[15] - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额与2024年1 - 3月不同[15] - 2025年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额与2024年1 - 3月不同[15] - 2025年1 - 3月现金及现金等价物净增加额与2024年1 - 3月不同[15] - 2025年3月31日资产总计较2024年12月31日下降[18] - 2025年1 - 3月营业收入较2024年1 - 3月增长约9.72%[21] - 2025年1 - 3月营业成本较2024年1 - 3月增长约19.16%[21] - 2025年1 - 3月净利润较2024年1 - 3月下降约9.99%[21] - 2025年3月31日流动资产合计较2024年12月31日略有下降[18] - 2025年3月31日流动负债合计较2024年12月31日下降[18] - 2025年3月31日所有者权益合计较2024年12月31日增长[18] - 2025年1 - 3月税金及附加较2024年1 - 3月下降约13.52%[21] - 2025年1 - 3月销售费用较2024年1 - 3月增长约22.26%[21] - 2025年1 - 3月管理费用较2024年1 - 3月增长约3.96%[21] - 2025年1 - 3月销售商品、提供劳务收到现金与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月投资活动现金流出小计与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月筹资活动现金流入小计与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额与2024年同期不同[24] - 2025年1 - 3月现金及现金等价物净增加额与2024年同期不同[24] 其他信息 - 截至2025年3月31日，公司股本为人民币3,000万元[28] - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表[43] - 公司在不同企业合并、处置子公司等情况下有相应会计处理方式[44][47][48][49][52][53][55][56][57][59][60][63] - 公司对金融资产、金融负债的确认、分类、计量等有相关规定[66][67][69][70][71][73][74][80][82][83][84][86][93][94][95][96][99][100][101][103][105][109] - 公司存货、固定资产、无形资产等资产的计价、折旧、摊销等有相关规定[116][117][118][120][122][124][128][129][133][137][141][142][145][146][149] - 公司对职工薪酬、股份支付、收入确认、政府补助、所得税等有相关规定[152][156][157][160][161][162][168][169][171][172][175][177][180][181][184][185][187][188][189][190][191][192][195][196][199]

业绩总结 - 2024年公司营业收入为952,468,495.55元，2023年为886,249,491.61元，2022年为1,192,847,660.26元[10] - 2024年末资产总计1,506,755,252.24元，较2023年末增长6.19%[1] - 2024年末负债合计708,334,430.17元，较2023年末下降9.21%[3] - 2024年末所有者权益合计798,420,822.07元，较2023年末增长24.99%[3] - 2024年净利润为1.4330558514亿元，2023年为1.6447926627亿元，2022年为1.8800316375亿元[1] 财务指标变动 - 2024年末流动资产合计较2023年末下降5.61%[1] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长22.11%[1] - 2024年末流动负债合计较2023年末增长24.86%[3] - 2024年末非流动负债合计较2023年末下降41.86%[3] - 2024年末固定资产较2023年末增长753.63%[1] - 2024年末在建工程较2023年末下降71.52%[1] - 2024年经营活动现金流入小计为9.1002110892亿元，2023年为10.5826912391亿元[2] - 2024年经营活动现金流出小计为8.8108862351亿元，2023年为8.7364695642亿元[2] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2893.248541万元，2023年为1.8462216749亿元[2] 审计相关 - 审计涵盖2022 - 2024年合并及母公司资产负债表等报表及附注[6] - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[6] - 收入确认被识别为关键审计事项，涉及2022 - 2024年度[9] 所有者权益变动 - 2024年综合收益总额为43,305,585.14元[29] - 所有者投入和减少金额为11,254,656.60元[29] - 专项储备本年增加5,120,156.96元[29] - 专项储备本年提取7,735,345.48元[29] - 专项储备本年使用2,615,188.53元[29] - 资本公积较年初增加11,254,656.60元至98,722,503.3元[29] 其他财务数据 - 2024年度营业收入947,691,989.34元，较2023年度增长约6.9%[41] - 2024年度营业成本707,051,855.36元，较2023年度增长约10.7%[41] - 2024年度营业利润186,260,566.50元，较2023年度下降约7.9%[41] - 2024年度利润总额186,189,307.41元，较2023年度下降约7.9%[41] - 2024年度净利润157,891,400.17元，较2023年度下降约7.9%[41] 公司基础信息 - 2021年12月22日公司设立，注册资本3000万元，苏州乾润泰占88%，纪仲林占12%[54] - 2021年同宇有限整体改制为股份有限公司，注册资本3000万元[55] - 截至2024年12月31日，公司股本为3000万元[55] 会计政策与核算 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，评估自报告期末起12个月无影响持续经营能力的事项[58][59] - 会计年度为公历1月1日至12月31日，正常营业周期为一年，记账本位币为人民币[62][63][64] - 公司选取税前利润总额为基准确定重要性水平，影响税前利润总额5%以上事项为重要性判断标准[66] - 公司对金融资产和金融负债的确认、分类、计量等有相关规定[93][95][99] - 公司存货发出时采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[146][148] - 固定资产折旧年限和残值率有明确规定[161] - 无形资产研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[172][174] - 职工薪酬包括短期薪酬等四类，公司有相应的确认和计量方法[180][181] - 公司股份支付包括以现金结算和以权益结算的股份支付[195]

非经常性损益 - 2024年非经常性损益总额为5,496,092.05元，2023年为5,765,802.2元，2022年为2,474,323.4元[14] - 2024年非经常性损益所得税影响为524,413.8元，2023年为864,870.3元，2022年为371,148.52元[14] - 2024年非经常性损益净额为2,971,678.2元，2023年为4,900,931.9元，2022年为2,103,174.94元[14] 其他财务数据 - 2024年已计提资产减值准备冲销部分为145,686.7元，2023年为 - 110,229.04元，2022年为599,180元[12] - 2024年第2项非经常性损益相关金额为344,659元，2023年为344,967.6元，2022年为513,381元[12] - 2024年第3项非经常性损益相关金额为102,108.2元，2023年为55,302元，2022年为 - 1,188.8元[12] - 2024年其他营业外收入和支出为95,011.29元，2023年为175,761.4元，2022年为 - 438,688.82元[14] - 2024年归属于普通股股东的非经常性损益为2,971,678.24元，2023年为4,900,931.92元，2022年为2,103,174.94元[14]

财务与内控相关 - 审计同宇新材2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[20] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[20] - 截至评价基准日，公司无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[45][46] - 评价期内未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[47] - 公司于内控评价报告基准日不存在财务报告内控重大缺陷[50] - 公司于内控评价报告基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[50] 公司结构与制度 - 公司建立完善公司治理结构，设股东大会、董事会、监事会[21] - 公司按规定设立符合业务规模和经营管理需要的组织结构[22] - 公司董事会负责中长期发展规划等决策研究并提建议[23] - 公司建立人力资源政策及程序等多方面流程[24] - 公司通过多种方式宣传经营理念和企业文化[26] - 公司制定多项内部控制制度涵盖采购、销售等多方面[27][28][29][30][31][32][33][34][35][36][37][38] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷定量标准以利润总额、净资产衡量[40] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控[42] 其他信息 - 公司注册资本为8811.5万元[52] - 会计师事务所准予执业日期为2013年10月25日[53]

发行相关 - 公司拟公开发行股票1000万股，发行后公开发行股数占总股本25%[10] - 保荐代表人为林剑锋和万弢，项目协办人为朱真，项目组其他成员8人[11][12][13] - 保荐机构聘请律师见证服务费为7万元（含税）[54] 财务数据 - 2022 - 2024年度净利润分别为18590.00万元、15957.83万元和14033.39万元[31] - 2023 - 2024年度净利润累计29991.22万元[46] - 2022 - 2024年度营业收入分别为119284.77万元、88624.95万元和95246.85万元[69] - 2022 - 2024年度直接材料成本占主营业务成本比例分别为91.44%、87.76%和85.59%[65] 行业对比 - 2022年度，南亚新材等公司营收和扣非后归母净利润有不同程度下降[62] - 2023年度，南亚新材等公司营收和扣非后归母净利润有不同变化[62] 未来展望 - 2025 - 2026年募投项目生产线预计折旧费用分别为4248.41万元和4594.15万元[73] - 募投项目全部建成达产后，电子树脂产能将提升至约13万吨/年[73] 产品技术 - 公司构建成熟多样产品规格体系，覆盖多种覆铜板产品[85] - 公司拥有17项授权发明专利，攻克多项技术难关[88] 市场合作 - 公司取得建滔集团等知名厂商认证，建立长期稳定合作关系[86][87] 风险提示 - 原材料采购价格不确定及传导滞后或影响经营业绩[66] - 生产有环保、安全生产风险，要求提高或增加成本影响业绩[67][68] - 国内外宏观经济变化或影响公司生产经营和盈利能力[71] - 国内企业扩充产能，市场竞争或加剧影响公司业绩[72] - 募投项目若未达预期效益，新增折旧摊销等或影响公司业绩[73] 其他信息 - 报告期为2022 - 2024年度[10] - 公司设立于2015年12月23日，注册资本3000万元[14] - 公司联系方式为0758 - 3202900[15] - 2022 - 2024年多次董事会和股东大会审议通过相关议案[27][28] - 公司最近三年财务会计报告和内部控制审计报告获无保留意见[38] - 公司最近两年主营业务等未发生重大不利变化[39] - 公司及相关人员最近三年无重大违法违规情况[40][41] - 公司首次公开发行股票于2023年4月7日通过深交所审核[43] - 公司发行后股本总额不低于3000万元[44] - 公司相关责任主体已就多项事项做出公开承诺并提出约束措施[47] - 截至发行保荐书出具日，公司有1名机构股东，无需私募登记或备案[48] - 发行人拟定多项议案经相关会议审议通过[50][60] - 发行人主营业务为电子树脂研发等，属“C3985电子专用材料制造”[59] - 发行人本次发行全部为增发新股[56] - 2022年全球PCB基板市场产值817.42亿美元，预计2026年达1015.60亿美元[80] - 保荐代表人林剑锋和万弢最近5年内具备36个月以上保荐相关业务经历[97][98]

基本信息 - 公司注册资本为3000万元[6] - 公司前身四会市同宇新材料有限公司成立于2015年12月23日[73] - 2021年12月9日，同宇有限整体变更为股份有限公司[73] 业务情况 - 主营业务为电子树脂的研发、生产和销售，产品主要应用于覆铜板生产[8] - 主要客户包括建滔集团、生益科技等覆铜板知名企业[9] - 产品在近三年国内同行业内资企业的销量均名列前茅[11] 技术与产品 - 掌握含磷阻燃改性环氧合成技术等多项核心技术，源于自主研发[15][18] - 自主设计开发的苯并噁嗪树脂和马来酰亚胺树脂已小批量供应[12] - 自主开发的高阶碳氢树脂已开展中试并送样，处于客户测试阶段[12] - 无卤高CTI环氧树脂等被认定为广东省高新技术产品[11] 财务数据 - 2024年核心技术产品收入89,200.06万元，主营业务收入94,984.04万元，占比93.91%[21] - 2024年末资产总额为150,675.53万元，2023年末为141,896.65万元，2022年末为107,148.66万元[24] - 2024年营业收入为95,246.85万元，2023年为88,624.95万元，2022年为119,284.77万元[24] - 2024年净利润为14,330.56万元，2023年为16,447.93万元，2022年为18,800.32万元[24] - 2024年研发投入占营业收入的比例为2.27%，2023年为2.17%，2022年为1.25%[24] 发展规划 - 募集资金投资项目全部建成达产后电子树脂产能提升至约13万吨/年[36] 发行情况 - 发行股数为1000万股，占发行后总股本的比例为25%[37] - 发行后总股本为4000万股[37] - 本次发行采用直接定价方式，通过网上发行，不进行网下询价和配售[37] 合规与资质 - 取得质量管理体系认证等多项专业资质，部分有效期至2025 - 2027年[16][17] - 参与制定《塑料 覆铜板用异氰酸酯改性环氧树脂》行业标准，2024年4月10日发布，10月1日实施[23] 荣誉情况 - 获得第七届中国创新创业大赛新材料行业总决赛优秀企业（成长组）等荣誉[22] 持续督导 - 保荐机构将在本次发行结束当年的剩余时间及以后三个完整会计年度内对发行人进行持续督导[92]