业绩总结 - 2024年公司营业收入为952,468,495.55元，2023年为886,249,491.61元，2022年为1,192,847,660.26元[10] - 2024年末资产总计1,506,755,252.24元，较2023年末增长6.19%[1] - 2024年末负债合计708,334,430.17元，较2023年末下降9.21%[3] - 2024年末所有者权益合计798,420,822.07元，较2023年末增长24.99%[3] - 2024年净利润为1.4330558514亿元，2023年为1.6447926627亿元，2022年为1.8800316375亿元[1] 财务指标变动 - 2024年末流动资产合计较2023年末下降5.61%[1] - 2024年末非流动资产合计较2023年末增长22.11%[1] - 2024年末流动负债合计较2023年末增长24.86%[3] - 2024年末非流动负债合计较2023年末下降41.86%[3] - 2024年末固定资产较2023年末增长753.63%[1] - 2024年末在建工程较2023年末下降71.52%[1] - 2024年经营活动现金流入小计为9.1002110892亿元，2023年为10.5826912391亿元[2] - 2024年经营活动现金流出小计为8.8108862351亿元，2023年为8.7364695642亿元[2] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2893.248541万元，2023年为1.8462216749亿元[2] 审计相关 - 审计涵盖2022 - 2024年合并及母公司资产负债表等报表及附注[6] - 审计认为财务报表按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[6] - 收入确认被识别为关键审计事项，涉及2022 - 2024年度[9] 所有者权益变动 - 2024年综合收益总额为43,305,585.14元[29] - 所有者投入和减少金额为11,254,656.60元[29] - 专项储备本年增加5,120,156.96元[29] - 专项储备本年提取7,735,345.48元[29] - 专项储备本年使用2,615,188.53元[29] - 资本公积较年初增加11,254,656.60元至98,722,503.3元[29] 其他财务数据 - 2024年度营业收入947,691,989.34元，较2023年度增长约6.9%[41] - 2024年度营业成本707,051,855.36元，较2023年度增长约10.7%[41] - 2024年度营业利润186,260,566.50元，较2023年度下降约7.9%[41] - 2024年度利润总额186,189,307.41元，较2023年度下降约7.9%[41] - 2024年度净利润157,891,400.17元，较2023年度下降约7.9%[41] 公司基础信息 - 2021年12月22日公司设立，注册资本3000万元，苏州乾润泰占88%，纪仲林占12%[54] - 2021年同宇有限整体改制为股份有限公司，注册资本3000万元[55] - 截至2024年12月31日，公司股本为3000万元[55] 会计政策与核算 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，评估自报告期末起12个月无影响持续经营能力的事项[58][59] - 会计年度为公历1月1日至12月31日，正常营业周期为一年，记账本位币为人民币[62][63][64] - 公司选取税前利润总额为基准确定重要性水平，影响税前利润总额5%以上事项为重要性判断标准[66] - 公司对金融资产和金融负债的确认、分类、计量等有相关规定[93][95][99] - 公司存货发出时采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[146][148] - 固定资产折旧年限和残值率有明确规定[161] - 无形资产研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[172][174] - 职工薪酬包括短期薪酬等四类，公司有相应的确认和计量方法[180][181] - 公司股份支付包括以现金结算和以权益结算的股份支付[195]

非经常性损益 - 2024年非经常性损益总额为5,496,092.05元，2023年为5,765,802.2元，2022年为2,474,323.4元[14] - 2024年非经常性损益所得税影响为524,413.8元，2023年为864,870.3元，2022年为371,148.52元[14] - 2024年非经常性损益净额为2,971,678.2元，2023年为4,900,931.9元，2022年为2,103,174.94元[14] 其他财务数据 - 2024年已计提资产减值准备冲销部分为145,686.7元，2023年为 - 110,229.04元，2022年为599,180元[12] - 2024年第2项非经常性损益相关金额为344,659元，2023年为344,967.6元，2022年为513,381元[12] - 2024年第3项非经常性损益相关金额为102,108.2元，2023年为55,302元，2022年为 - 1,188.8元[12] - 2024年其他营业外收入和支出为95,011.29元，2023年为175,761.4元，2022年为 - 438,688.82元[14] - 2024年归属于普通股股东的非经常性损益为2,971,678.24元，2023年为4,900,931.92元，2022年为2,103,174.94元[14]

财务与内控相关 - 审计同宇新材2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[20] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[20] - 截至评价基准日，公司无财务报告内控重大、重要和一般缺陷[45][46] - 评价期内未发现非财务报告内控重大或重要缺陷[47] - 公司于内控评价报告基准日不存在财务报告内控重大缺陷[50] - 公司于内控评价报告基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[50] 公司结构与制度 - 公司建立完善公司治理结构，设股东大会、董事会、监事会[21] - 公司按规定设立符合业务规模和经营管理需要的组织结构[22] - 公司董事会负责中长期发展规划等决策研究并提建议[23] - 公司建立人力资源政策及程序等多方面流程[24] - 公司通过多种方式宣传经营理念和企业文化[26] - 公司制定多项内部控制制度涵盖采购、销售等多方面[27][28][29][30][31][32][33][34][35][36][37][38] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷定量标准以利润总额、净资产衡量[40] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控[42] 其他信息 - 公司注册资本为8811.5万元[52] - 会计师事务所准予执业日期为2013年10月25日[53]

发行相关 - 公司拟公开发行股票1000万股，发行后公开发行股数占总股本25%[10] - 保荐代表人为林剑锋和万弢，项目协办人为朱真，项目组其他成员8人[11][12][13] - 保荐机构聘请律师见证服务费为7万元（含税）[54] 财务数据 - 2022 - 2024年度净利润分别为18590.00万元、15957.83万元和14033.39万元[31] - 2023 - 2024年度净利润累计29991.22万元[46] - 2022 - 2024年度营业收入分别为119284.77万元、88624.95万元和95246.85万元[69] - 2022 - 2024年度直接材料成本占主营业务成本比例分别为91.44%、87.76%和85.59%[65] 行业对比 - 2022年度，南亚新材等公司营收和扣非后归母净利润有不同程度下降[62] - 2023年度，南亚新材等公司营收和扣非后归母净利润有不同变化[62] 未来展望 - 2025 - 2026年募投项目生产线预计折旧费用分别为4248.41万元和4594.15万元[73] - 募投项目全部建成达产后，电子树脂产能将提升至约13万吨/年[73] 产品技术 - 公司构建成熟多样产品规格体系，覆盖多种覆铜板产品[85] - 公司拥有17项授权发明专利，攻克多项技术难关[88] 市场合作 - 公司取得建滔集团等知名厂商认证，建立长期稳定合作关系[86][87] 风险提示 - 原材料采购价格不确定及传导滞后或影响经营业绩[66] - 生产有环保、安全生产风险，要求提高或增加成本影响业绩[67][68] - 国内外宏观经济变化或影响公司生产经营和盈利能力[71] - 国内企业扩充产能，市场竞争或加剧影响公司业绩[72] - 募投项目若未达预期效益，新增折旧摊销等或影响公司业绩[73] 其他信息 - 报告期为2022 - 2024年度[10] - 公司设立于2015年12月23日，注册资本3000万元[14] - 公司联系方式为0758 - 3202900[15] - 2022 - 2024年多次董事会和股东大会审议通过相关议案[27][28] - 公司最近三年财务会计报告和内部控制审计报告获无保留意见[38] - 公司最近两年主营业务等未发生重大不利变化[39] - 公司及相关人员最近三年无重大违法违规情况[40][41] - 公司首次公开发行股票于2023年4月7日通过深交所审核[43] - 公司发行后股本总额不低于3000万元[44] - 公司相关责任主体已就多项事项做出公开承诺并提出约束措施[47] - 截至发行保荐书出具日，公司有1名机构股东，无需私募登记或备案[48] - 发行人拟定多项议案经相关会议审议通过[50][60] - 发行人主营业务为电子树脂研发等，属“C3985电子专用材料制造”[59] - 发行人本次发行全部为增发新股[56] - 2022年全球PCB基板市场产值817.42亿美元，预计2026年达1015.60亿美元[80] - 保荐代表人林剑锋和万弢最近5年内具备36个月以上保荐相关业务经历[97][98]

基本信息 - 公司注册资本为3000万元[6] - 公司前身四会市同宇新材料有限公司成立于2015年12月23日[73] - 2021年12月9日，同宇有限整体变更为股份有限公司[73] 业务情况 - 主营业务为电子树脂的研发、生产和销售，产品主要应用于覆铜板生产[8] - 主要客户包括建滔集团、生益科技等覆铜板知名企业[9] - 产品在近三年国内同行业内资企业的销量均名列前茅[11] 技术与产品 - 掌握含磷阻燃改性环氧合成技术等多项核心技术，源于自主研发[15][18] - 自主设计开发的苯并噁嗪树脂和马来酰亚胺树脂已小批量供应[12] - 自主开发的高阶碳氢树脂已开展中试并送样，处于客户测试阶段[12] - 无卤高CTI环氧树脂等被认定为广东省高新技术产品[11] 财务数据 - 2024年核心技术产品收入89,200.06万元，主营业务收入94,984.04万元，占比93.91%[21] - 2024年末资产总额为150,675.53万元，2023年末为141,896.65万元，2022年末为107,148.66万元[24] - 2024年营业收入为95,246.85万元，2023年为88,624.95万元，2022年为119,284.77万元[24] - 2024年净利润为14,330.56万元，2023年为16,447.93万元，2022年为18,800.32万元[24] - 2024年研发投入占营业收入的比例为2.27%，2023年为2.17%，2022年为1.25%[24] 发展规划 - 募集资金投资项目全部建成达产后电子树脂产能提升至约13万吨/年[36] 发行情况 - 发行股数为1000万股，占发行后总股本的比例为25%[37] - 发行后总股本为4000万股[37] - 本次发行采用直接定价方式，通过网上发行，不进行网下询价和配售[37] 合规与资质 - 取得质量管理体系认证等多项专业资质，部分有效期至2025 - 2027年[16][17] - 参与制定《塑料 覆铜板用异氰酸酯改性环氧树脂》行业标准，2024年4月10日发布，10月1日实施[23] 荣誉情况 - 获得第七届中国创新创业大赛新材料行业总决赛优秀企业（成长组）等荣誉[22] 持续督导 - 保荐机构将在本次发行结束当年的剩余时间及以后三个完整会计年度内对发行人进行持续督导[92]

公司基本信息 - 同宇新材料（广东）股份有限公司拟在创业板首次公开发行A股，注册资本3000万元[6][29] - 同宇有限于2015年12月设立，2021年12月整体变更为股份有限公司[28] - 江西同宇系发行人全资子公司，四会兆宇系发行人股东、员工持股平台[6] 股东与股权 - 截至法律意见书出具日，公司股本3000万股，股东7名，张驰、苏世国等为主要股东[49] - 张驰、苏世国为实际控制人，近两年未变更，张驰为控股股东[55][52] - 2021年8月，张驰等零元受让乾润泰出资额，11月四会兆宇受让苏世国出资额[58] 财务数据 - 2020、2021年度扣非后归母净利润分别为3886.65万元、13441.78万元[40] - 截至2021年8月31日，同宇有限经审计净资产账面值195864593.15元，评估值23508.08万元[42][43] - 发行人2019 - 2021年度主营业务收入均超当期营业收入86%[65] 上市相关 - 2022年4月董事会、5月股东大会审议通过发行上市相关议案[25][26] - 公司拟发行股份1000万股，发行后股本总额不少于3000万元，公开发行股份占比不低于25%[40] - 本次发行上市拟募集资金用于项目投资总额160000.27万元，拟使用募集资金130000万元[84][85] 业务与技术 - 公司确定以MDI和DOPO改性环氧树脂作为市场切入点[190] - 截止《补充法律意见书（一）》出具日公司已取得6项发明专利[191] - 公司通过多种方式拓展中高端覆铜板应用市场[192] 历史问题整改 - 2019 - 2020年公司存在转贷、个人账户收付款等内控不规范情形，已整改[160] - 2019 - 2021年与乾润泰、纪仲林资金往来已结清[166][168] - 公司建立健全内控制度，2022年6月30日财务报告内部控制有效[175]

股份相关 - 公司发起人认购股份总数为3000万股，张驰等多人持股及占比明确[20] - 公司董事等任职期间股份转让有时间和比例限制[28] - 公司收购本公司股份用于特定情形时，合计持股不得超已发行股份总额的10%，并应3年内转让或注销[25] - 公司公开发行股份前已发行股份等有转让限制[28] 注册资本相关 - 公司减少注册资本按规定程序办理，增加可采用多种方式[23][24] 股东权益相关 - 股东可要求董事会执行规定，未执行可起诉，可请求撤销违规决议等[29][34] - 特定股东可书面请求监事会或董事会诉讼，可提出议案由股东大会审议等[34][39] 股东大会相关 - 股东大会审议特定重大资产交易、担保等事项[39][41] - 年度股东大会每年召开一次，特定情形下需召开临时股东大会[44][45] 董事会相关 - 董事会由七名董事组成，含三名独立董事，设董事长一人[98] - 董事会定期会议每年至少召开两次[107] 人员任职相关 - 董事、总经理、副总经理、监事任期及相关规定明确[79][132][139] - 董事会秘书等人员职责和资格要求明确[125][126] 财务相关 - 公司按规定时间报财报，分配利润有提取公积金等规定[153][155] - 公司利润分配有多种情形和比例要求[160][161] 其他 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所提前十天通知，股东大会表决时允许其陈述意见[174] - 公司特定情形解散应成立清算组，清算组有通知债权人等程序[185][186]

股东大会信息 - 2022年5月5日召开2021年年度股东大会，应到股东7人，代表股份3000万股，占公司股份总数100%[2] - 2024年4月29日召开2023年年度股东大会，应到股东9人，代表股份3000万股，占公司股份总数100%，实到股东7人[63] 上市相关 - 审议通过公司申请首次公开发行股票并在创业板上市的议案，赞成票3000万股，占比100%[2] - 本次发行前公司总股本为3000万股，拟公开发行股票数量不超过1000万股，不低于发行后公司总股本的25%[4] - 本次发行上市决议有效期为24个月，自股东大会审议通过之日起计算[6] - 审议通过延长公司申请首次公开发行股票并在创业板上市相关决议有效期的议案，同意3000万股，占表决权股份数100%[71] 议案审议 - 审议通过公司首次公开发行股票并在创业板上市前滚存利润分配等多项议案，赞成票均为3000万股，占比100%[7][8][9][10][11][13] - 2021年年度股东大会审议确认公司2019 - 2021年关联交易议案，同意599300股，占有效表决权股份数100%，关联股东回避表决[28] - 2021年年度股东大会审议聘请2022年审计机构及本次发行上市审计机构议案，同意3000万股，占表决权股份数100%[29] - 2023年年度股东大会审议2023年度董事会工作报告等多项议案，同意票多为3000万股，占表决权股份数100%[63][65][67][68][69][70]

股本与发行 - 本次发行前公司总股本为3000万股，拟公开发行不超1000万股，不低于发行后总股本25%[1] - 每股面值为人民币1.00元[1] 决议有效期 - 本次发行上市决议有效期为24个月，自股东大会审议通过之日起算[3] 议案审议 - 审议通过2019 - 2021年关联交易议案[11] - 审议通过聘请2022年审计机构及发行上市审计机构议案[11] - 审议通过2021年度财务决算和2022年度财务预算报告议案[11] - 审议通过2021年度董监高薪酬发放确认及2022年度薪酬方案议案[12] - 审议通过2022年度以自有资产抵押申请银行授信额度议案[12] - 审议通过提请召开2021年年度股东大会议案[12] 董事会会议 - 第一届董事会第十一次会议于2024年4月3日召开，应到董事7人[32] 议案表决 - 《关于2023年度总经理工作报告的议案》表决同意7票[32] - 《关于2023年度董事会工作报告的议案》表决同意7票，需提交股东大会审议[33] - 《关于续聘容诚会计师事务所为2024年度财务审计机构的议案》表决同意7票，需提交股东大会审议[33] - 《关于2023年度财务决算和2024年度财务预算的报告的议案》表决同意7票，需提交股东大会审议[33] - 《关于2023年度董监高薪酬发放确认及2024年度薪酬方案的议案》表决同意7票，需提交股东大会审议[34][35] - 《关于2024年向银行申请综合授信额度的议案》表决同意7票，需提交股东大会审议[36][37] - 《关于主要股东及配偶为公司授信提供无偿担保暨关联交易的议案》表决同意7票[37] - 《关于为全资子公司新增担保额度预计的议案》表决同意7票，需提交股东大会审议[38] - 《关于公司2023年年度利润分配的议案》表决同意7票，需提交股东大会审议[39][40][41]