财务业绩整体情况 - [2022年净收入增加640万美元至1680万美元，稀释后每股收益为2.68美元，2021年分别为1040万美元和1.86美元][159] - [2022年平均资产回报率为1.19%，平均股权回报率为15.87%，2021年分别为0.88%和10.30%][159][160] 收入情况 - [2022年净利息收入增加1070万美元，增幅31%，非利息收入增加250万美元，增幅24%][161] - [2022年净利息收入增加源于净息差扩大31个基点至3.44%，平均生息资产增加2.12亿美元，增幅19%][162] - [2022年贷款折扣accretion增加72.2万美元至110万美元，递延PPP贷款收入accretion减少160万美元至35.8万美元][163] - [2022年非利息收入增加240万美元，主要源于出售公司权益获得290万美元收益][165] - [2022年总净利息收入为45,575千美元，2021年为34,840千美元；2022年总税等效净利息收入为45,906千美元，2021年为35,120千美元][177] - [2022年净利息收入增加1070万美元，增幅31%，净息差扩大31个基点至3.44%，平均盈利资产增加2.12亿美元，增幅19%][204] - [2022年贷款折扣accretion增加72.2万美元，递延PPP贷款收入accretion减少160万美元][205] - [2022年总利息收入增加1230万美元，增幅33%，归因于平均盈利资产增加2.12亿美元，增幅19%和总盈利资产收益率增加39个基点；总利息支出增加150万美元，增幅66%，源于平均生息负债增加1.418亿美元，增幅19%和总生息负债成本增加12个基点][206] - [2022年贷款利息和费用增加890万美元，证券利息和股息增加230万美元，银行存款利息增加100万美元][207] - [2022年非利息收入增加240万美元，达1260万美元，增幅24%，主要归因于存款账户服务费、ATM和支票卡手续费等增加][215] 支出情况 - [2022年贷款损失准备金增加250万美元，非利息费用增加290万美元，增幅9%，所得税费用增加140万美元][161] - [2022年存款利息支出增加190万美元，次级债务利息支出减少34.2万美元][208] - [2022年非利息支出增加290万美元，达3560万美元，增幅9%，主要受收购影响，部分费用类别增加，但法律和专业费用、数据处理费用减少][216][217] - [2022年公司所得税费用较上一年增加140万美元，与按美国联邦所得税税率计算的金额存在差异，主要因净永久性税收扣除][218] 收购情况 - [2021年7月1日完成对The Bank of Fincastle的收购，总价3380万美元，包括680万美元现金和1348065股普通股][172] - [2021年9月30日收购SmartBank 8200万美元贷款和部分固定资产，支付现金8370万美元][173] - [2021年第三季度收购中无收购贷款被归类为购买信用受损（PCI）贷款，购买的执行贷款有净折扣并在贷款期限内计入收入][186][188] - [公司于2021年第三季度业务合并中确认商誉，2022年6月30日评估无减值][189] - [公司于2021年7月1日收购Fincastle，股东获得680万美元现金和1,348,065股公司普通股，2021年记录并购相关费用340万美元，2022年前两季度产生6.9万美元相关成本][283] - [银行于2021年9月30日收购SmartBank位于弗吉尼亚州里士满的办公室，2021年记录并购相关费用10.1万美元，2022年未产生额外相关成本][284] 贷款相关情况 - [2022年末贷款损失准备金为740万美元，占总贷款的0.81%，2021年末分别为570万美元和0.69%][164] - [贷款损失准备金按季度评估，由特定和一般部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素][181][184][185] - [银行贷款政策根据贷款官员职位和经验设定贷款金额批准限额，管理贷款委员会可批准至法定贷款限额，董事会贷款委员会审查超100万美元贷款][191] - [截至2022年12月31日，承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.772亿美元][194] - [建设和土地开发贷款多数一年到期，银行通过限制贷款金额、分析项目成本和借款人信用等措施降低风险][195] - [1 - 4户家庭住宅房地产贷款基于借款人还款能力，由独立评估师评估抵押品价值，银行有出售和留存两种处理方式][196] - [商业房地产贷款由多种商业地产担保，银行审查债务偿付覆盖率、借款人信用等，通常要求主要所有者个人担保][197] - [2022年贷款增加9540万美元，达9.205亿美元，住宅房地产贷款、其他房地产贷款和商业及工业贷款增加，建筑和土地开发贷款、消费贷款减少部分抵消][225] - [截至2022年12月31日，不良资产为290万美元，占总资产约0.21%，2021年为420万美元，占比0.30%，潜在问题贷款2022年为230万美元，2021年为110万美元][229][230] - [2022年12月31日，贷款损失拨备占总贷款比例从2021年的0.69%增至0.81%，主要因特定准备金增加83.3万美元][235] - [2022年末和2021年末减值贷款分别为270万美元和230万美元，相关贷款损失准备金分别为88.8万美元和5.5万美元，2022年和2021年减值贷款平均账面投资额分别为130万美元和450万美元][238] - [2022年末和2021年末分类为债务重组的贷款分别为10.1万美元和160万美元，2022年末这些债务重组贷款均为不良资产][238] - [2022年贷款损失准备余额为744.6万美元，2021年为571万美元，2022年净冲销与平均贷款比率为0.01%，2021年为0.16%][241] - [2022年末和2021年末不良资产分别为285.7万美元和415.2万美元，不良资产与期末贷款比率分别为0.31%和0.50%][245] - [2022年末和2021年末非应计贷款分别为267.3万美元和230.4万美元，非应计贷款与总贷款比率分别为0.29%和0.28%，贷款损失准备与总贷款比率分别为0.81%和0.69%][246] 证券投资情况 - [2022年末证券总额为3.18亿美元，较2021年末的3.248亿美元减少680万美元，降幅2.1%][247] - [2022年末和2021年末可供出售投资组合未实现总收益分别为9.9万美元和200万美元，未实现总损失分别为2400万美元和260万美元][247] - [2022年末持有至到期投资组合未实现总收益为24.2万美元，未实现总损失为1140万美元，2021年末未实现总损失为6.6万美元][247] - [2022年9月1日，银行将账面价值8220万美元、市值7440万美元、未实现损失780万美元的24项可供出售证券转为持有至到期证券，2022年未实现损失摊销额为59.3万美元，税后为46.8万美元][248] - [截至2022年12月31日，投资组合摊销成本为3.41892亿美元，市值为3.06612亿美元，加权平均收益率为2.52%][251] 存款情况 - [截至2022年12月31日，存款总额为12亿美元，较2021年12月31日减少740万美元，非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占总存款的34%、55%和11%][254] - [2022年平均存款总额为1.283876亿美元，2021年为1.059464亿美元，2022年付息存款平均利率为0.38%，2021年为0.20%][256] - [截至2022年12月31日，估计未保险存款总额为2.565亿美元，未保险定期存款到期金额为1046万美元][257][259] 资金流动性情况 - [截至2022年12月31日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计1.579亿美元，贷款组合的10%（即9000万美元）计划在一年内到期，非存款可用资金总额为2.873亿美元][262] - [截至2022年12月31日和2021年，未偿还的信贷承诺和备用信用证合同金额分别为1.58297亿美元和1.795亿美元（2022年）、1.61428亿美元和1.8904亿美元（2021年）][267] - [截至2022年12月31日，银行有99.8万美元的固定利率抵押贷款发起承诺][270] 利率与风险管理情况 - [2022年联邦基金利率从0.25%升至4.50%][206] - [公司使用利率互换协议管理利率风险，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率，截至2022年12月31日，现金流套期公允价值为267.9万美元][271][272] 资本充足情况 - [银行需满足最低资本比率要求，包括普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%和总资本比率10.5%，管理层认为截至2022年12月31日和2021年，银行满足所有资本充足要求][275] - [截至2022年12月31日，普通股一级资本为132,103美元，一级资本为132,103美元，二级资本为7,446美元，总风险资本为139,549美元，风险加权资产为955,779美元][277] - [截至2022年12月31日，普通股一级资本比率为13.82%，一级资本比率为13.82%，总资本比率为14.60%，杠杆率为9.36%，资本留存缓冲比率为6.60%][277] - [银行在2022年和2021年12月31日均符合“资本状况良好”的要求][278] - [截至2022年12月31日，第一银行资本状况良好][285] 税务情况 - [公司使用21%的税率计算2022年和2021年免税利息收入的税收优惠][176] 股东权益与股份情况 - [截至2022年12月31日，股东权益减少86万美元，为1.084亿美元，主要因可供出售证券组合未实现损失导致累计其他综合收益减少，留存收益增加部分抵消][221] - [公司董事会于2022年第四季度授权一项股票回购计划，可在2023年12月31日前回购至多500万美元的流通普通股，2022年未回购任何股份][281] 债务与股息情况 - [公司于2020年6月发行500万美元次级债务，2022年1月1日偿还500万美元2015年发行的固定利率为6.75%的次级债务][282] - [公司在2022年和2021年均继续支付普通股季度现金股息][282] 社区银行杠杆率框架情况 - [公司虽在2021年12月31日未选择加入社区银行杠杆率（CBLR）框架，但未来季度可能选择加入][280]

净收入与每股收益变化 - 2022年第三季度净收入增加210万美元，即86%，达到450万美元，摊薄后每股收益0.71美元，而2021年同期为240万美元，摊薄后每股收益0.39美元[106] - 2022年第三季度净收入增加210万美元，增幅86%，达450万美元，摊薄后每股收益0.71美元；2022年前九个月净收入增加390万美元，增幅47%，达1200万美元，摊薄后每股收益1.92美元[140][142] 资产回报率与股权回报率变化 - 2022年第三季度平均资产回报率为1.27%，平均股权回报率为17.27%，2021年同期分别为0.71%和8.64%[106] - 2022年第三季度平均资产回报率为1.27%，平均股权回报率为17.27%；2022年前九个月平均资产回报率为1.14%，平均股权回报率为15.12%[140][142] - 2021年同期第三季度平均资产回报率为0.71%，平均股权回报率为8.64%；前九个月平均资产回报率为0.97%，平均股权回报率为11.40%[140][142] 净利息收入变化 - 净利息收入增加200万美元，即20%，从2021年的970万美元增至2022年的1170万美元，受平均盈利资产构成变化的有利影响[107][114] - 2022年第三季度净利息收入增加200万美元，增幅20%；总非利息收入增加37.9万美元，增幅14%；总非利息支出减少34.3万美元，降幅4%[141] - 2022年前九个月净利息收入增至3360万美元，较去年同期增加880万美元，增幅36%[147] - 2022年第三季度净利息收入从去年同期的970万美元增至1170万美元，增加200万美元，增幅20%[144] - 2022年第三季度总利息收入增加250万美元，总利息支出增加47.2万美元[145] - 2022年前九个月净利息收入为3381.8万美元，利率差为3.48%，资金成本为0.21%，净利息收益率为3.57%；2021年同期分别为2493.6万美元、3.02%、0.23%和3.13%[154] 贷款损失拨备与准备金情况 - 2022年第三季度贷款损失拨备为20万美元，2021年同期无此项拨备；2022年9月30日贷款损失准备金总额为630万美元，占总贷款的0.69%[110] - 2022年第三季度贷款损失准备金总计20万美元，2021年同期无此项准备金[141] - 2022年9月30日止九个月贷款损失拨备总额为60万美元，2021年同期为贷款损失回收100万美元[143] - 2022年第三季度贷款损失拨备为20万美元，2021年同期无；2022年前九个月为60万美元，2021年同期为收回贷款损失100万美元[156][158] - 2022年9月30日贷款损失准备金为630万美元，占总贷款的0.69%；2021年12月31日为570万美元，占比0.69%；2021年9月30日为540万美元，占比0.66%[157] - 2022年9月30日和2021年12月31日贷款损失准备金分别为630万和570万美元，均占总贷款0.69%[187] 非利息收入与支出变化 - 总非利息收入增加37.9万美元，即14%，主要来自存款服务费、ATM和支票卡手续费、财富管理费用和其他营业收入的增加[111] - 总非利息支出减少34.3万美元，即4%，主要由于工资和员工福利、法律和专业费用以及数据处理费用的减少，合并相关费用从2021年的130万美元降至2022年的0[112][114] - 2022年第三季度非利息收入增加37.9万美元，即14%，达到300万美元；前九个月增加130万美元，即18%，达到850万美元[159][161] - 2022年第三季度非利息支出减少34.3万美元，即4%，至910万美元；前九个月增加390万美元，即17%，至2660万美元[163][166] 公司收购情况 - 2021年7月1日，公司以3380万美元现金和股票完成对芬卡斯尔银行的收购，当时该银行总资产2.679亿美元，总贷款1.945亿美元，总存款2.363亿美元[115] - 2021年9月30日，银行以8370万美元现金从SmartBank收购8260万美元贷款和某些固定资产[118] 收入与支出占比情况 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，2022年前九个月，工资和员工福利占非利息支出的58%，占用和设备费用占13%[103][104] PPP收入与购买贷款折扣净增值情况 - 2022年第三季度PPP收入净增值为0，2021年同期为73.7万美元[109][114] - 2022年第三季度购买贷款折扣净增值为29.5万美元，去年同期为23.8万美元；PPP贷款收入净增值为0，去年同期为73.7万美元[146] - 2022年前九个月购买贷款折扣净增值为100万美元，去年同期为23.8万美元；PPP贷款收入净增值为35.8万美元，去年同期为180万美元[150] 效率比率与税等效净利息收入等情况 - 2022年9月30日，三个月和九个月的效率比率分别为61.09%和62.66%，2021年同期分别为64.86%和64.39%[120] - 2022年9月30日，三个月和九个月的税等效净利息收入分别为1.1809亿美元和3.3818亿美元，2021年同期分别为9810万美元和2.4938亿美元[120] - 2022年9月30日，三个月和九个月的非利息收入分别为3027万美元和8518万美元，2021年同期分别为2648万美元和7226万美元[120] 贷款相关数据变化 - 2022年前九个月平均贷款余额增加1.247亿美元，增幅16%；银行平均有息存款减少1.22亿美元，降幅61%[144] - 2022年第三季度净利息收益率提高52个基点至3.58%[145] - 2022年前九个月净利息收益率提高44个基点[147] - 与2021年同期相比，2022年第三季度平均贷款占平均盈利资产的比例从60%增至68%，银行平均有息存款占比从16%降至6%[145] - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产为12.65508亿美元，利息收入3590.8万美元，收益率3.79%；2021年同期分别为10.63597亿美元、2666.3万美元和3.35%[154] - 2022年前九个月，应税证券平均余额2.21708亿美元，利息收入375万美元，收益率2.26%；2021年同期分别为1.53793亿美元、218万美元和1.90%[154] - 2022年前九个月，应税贷款平均余额8.5815亿美元，利息收入3020.2万美元，收益率4.70%；2021年同期分别为6.73375亿美元、2334.2万美元和4.63%[154] - 2022年前九个月，计息存款平均余额8.67136亿美元，利息支出168万美元，成本率0.26%；2021年同期分别为6.76102亿美元、106.1万美元和0.21%[154] - 2022年9月30日资产总计14亿美元，较2021年12月31日减少580万美元；贷款增加8140万美元，增幅10%，贷资比从59%升至66%；银行计息存款减少1.043亿美元至5300万美元，占总资产比例从11%降至4%[170] - 2022年9月30日贷款净额增加8080万美元至9.002亿美元，主要因住宅房地产、商业房地产和工商业贷款分别增加2540万、5290万和1260万美元，建筑和土地开发贷款及消费和其他贷款分别减少440万和380万美元[173] - 2022年9月30日PPP贷款为47.1万美元，预计2026年第一、二季度到期；递延PPP收入净额为8000美元[174] - 2022年9月30日逾期90天以上仍计息贷款为30.6万美元，2021年12月31日无此类贷款[178][186] - 2022年9月30日和2021年12月31日减值贷款分别为56.6万和230万美元；TDR贷款分别为11万和160万美元[181][182][189] - 2022年9月30日和2021年12月31日不良资产分别为210万和420万美元，分别占总资产0.15%和0.30%；其他潜在问题贷款分别为30.4万和110万美元[183][185] 负债与股东权益变化 - 2022年9月30日总负债增加1210万美元至13亿美元，存款增加1730万美元，增幅1%；无息活期存款增加2510万美元，增幅6%，占比从33%升至35%；公司偿还500万美元次级债务[171] - 2022年9月30日股东权益减少1800万美元至9910万美元，主要因累计其他综合损失减少2810万美元，部分被留存收益增加940万美元抵消[172] 证券相关情况 - 截至2022年9月30日，证券总额为3.332亿美元，较2021年12月31日的3.247亿美元增加850万美元，增幅2.6%[193] - 2022年9月1日，银行将账面价值8220万美元、市值7440万美元、未实现损失780万美元的24只可供出售证券转为持有至到期证券[194] - 截至2022年9月30日，可供出售证券为1.764亿美元，持有至到期证券为1.549亿美元，而2021年12月31日分别为2.895亿美元和3340万美元[195] 存款相关情况 - 截至2022年9月30日，存款总额为13亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加1.7万美元；非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占存款总额的34%、55%、11%，2021年12月31日分别为33%、57%、10%[196] 一年内到期资产与非存款资金来源情况 - 截至2022年9月30日，现金、银行存贷款等一年内到期资产总计1.634亿美元；贷款组合中9.6%（即8670万美元）在一年内到期；非存款资金来源总计3.007亿美元[200] 资本比率情况 - 截至2022年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为14.18%，一级资本与风险加权资产比率为13.52%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.52%，一级资本与平均资产比率为9.27%，资本保护缓冲比率为6.18%[204] 股票回购计划情况 - 2022年10月12日，公司董事会授权一项股票回购计划，公司可在2023年12月31日前回购至多500万美元的流通普通股，截至2022年11月10日，尚未进行回购[208] 贷款承诺与备用信用证情况 - 截至2022年9月30日，贷款承诺为1.631亿美元，2021年12月31日为1.614亿美元[211] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，银行未到期备用信用证分别为2140万美元和1890万美元[213] 利率互换与现金流套期公允价值情况 - 公司使用利率互换管理利率风险，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率，截至2022年9月30日，现金流套期公允价值为270万美元[215] 所得税费用情况 - 2022年第三季度所得税费用增加45.5万美元，有效税率为18.6%，2021年同期为19.0%[168] - 2022年前九个月所得税费用增加73.1万美元，增幅35%，有效税率从20.4%降至19.0%[169] 贷款损失准备金评估情况 - 公司合并财务报表按GAAP编制，贷款损失准备金按季度评估[123][126]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Table of Contents For the transition period from to Commission File Number: 1-38874 (Exact name of registrant as specified in its charter) Virginia 54-1232965 (State or other jurisdiction of incorporat ...

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度净收入增加130万美元至370万美元，摊薄后每股收益0.60美元，2021年同期为240万美元，摊薄后每股收益0.50美元[125] - 2022年第一季度平均资产回报率为1.06%，平均股权回报率为13.40%，2021年同期分别为1.00%和11.53%[125] - 净利息收入增加300万美元，即40%，总非利息收入增加56.8万美元，即27%，部分被总非利息支出增加200万美元，即30%所抵消[126] - 2022年第一季度无贷款损失拨备，贷款损失准备金总额为580万美元，占2022年3月31日贷款总额的0.70%，2021年同期也无贷款损失拨备[128] - 2022年3月31日和2021年3月31日效率比率分别为64.38%和64.49%[138] - 2022年和2021年计算税收优惠的税率为21%[139] - 截至2022年3月31日的三个月，GAAP下总净利息收入为1054.8万美元，2021年同期为751.2万美元；非GAAP下总税收等效净利息收入为1063.7万美元，2021年同期为756.8万美元[140] - 2022年第一季度净利息收入增加300万美元，即40%，源于利息和股息收入增加290万美元（36%）和利息支出减少10.7万美元（18%）[170] - 2022年第一季度PPP收入accretion为32.3万美元，低于2021年同期的59.9万美元；购买贷款折扣accretion为36.7万美元，2021年同期无此项[171] - 2022年第一季度总利息支出减少10.7万美元，即18%，存款利息支出减少2.3万美元（6%），次级债务利息支出减少8.5万美元（55%）[172] - 2022年3月31日贷款损失准备金为580万美元，占总贷款的0.70%，2021年3月31日为750万美元，占比1.17%[176] - 2022年第一季度非利息收入增加56.8万美元，即27%，达到270万美元，主要源于财富管理、存款服务等费用增加[178] - 2022年第一季度非利息支出增加200万美元，即30%，达到860万美元，主要源于薪资福利、办公等费用增加[180] - 2022年第一季度所得税费用较2021年同期增加31.7万美元，差异源于净永久性税收扣除[181] - 截至2022年3月31日，总资产较2021年12月31日增加2820万美元至14亿美元，主要归因于贷款净额增加1120万美元（1.4%）和持有至到期证券增加4820万美元（144.1%），部分被银行计息存款减少2750万美元（17.5%）抵消[183] - 截至2022年3月31日，总负债较2021年12月31日增加3870万美元至13亿美元，主要归因于储蓄和计息活期存款增加4410万美元，部分被公司于2022年1月1日偿还500万美元次级债务抵消[184] - 截至2022年3月31日，股东权益较2021年12月31日减少1050万美元至1.066亿美元，主要归因于累计其他综合（损失）收入减少1370万美元，部分被留存收益增加290万美元抵消[185] - 截至2022年3月31日，贷款净额较2021年12月31日增加1120万美元至8.306亿美元，其中商业房地产和商业及工业贷款分别增加1940万美元和390万美元，建筑贷款、消费及其他贷款和住宅房地产贷款分别减少640万美元、380万美元和160万美元[186] - 截至2022年3月31日，PPP贷款总计250万美元，其中5.2万美元计划于2022年第二和第三季度到期，240万美元计划于2026年第一和第二季度到期，公司确认2022年和2021年第一季度递延PPP收入分别为32.3万美元和59.9万美元，未确认递延PPP收入为4.4万美元[187] - 截至2022年3月31日，贷款修改总额为890万美元，均为商业房地产贷款组合中的酒店行业贷款，且均按修改后条款正常还款[188] - 截至2022年3月31日，逾期90天以上仍计息的贷款为5.3万美元，2021年12月31日无此类贷款[196][204] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，减值贷款分别为210万美元和230万美元，相关贷款损失准备分别为0和5.5万美元，平均减值贷款投资分别为230万美元和450万美元[199][207] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产分别为390万美元和420万美元，分别占总资产的0.27%和0.30%，其中包括180万美元原银行房产现分类为待售资产[202] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款损失准备分别为580万美元和570万美元，分别占总贷款的0.70%和0.69%[205] - 2022年3月31日证券总额为3.665亿美元，较2021年12月31日的3.229亿美元增加4360万美元，增幅14.0%[211] - 2022年3月31日，可供出售证券为2.849亿美元，持有至到期证券为8160万美元；2021年12月31日分别为2.895亿美元和3340万美元，持有至到期证券在2022年第一季度增加4820万美元[212] - 2022年3月31日存款总额为13亿美元，较2021年12月31日的12亿美元增加4410万美元；非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款占比分别为32%、57%、11%，2021年12月31日分别为33%、55%、12%[213] - 2022年3月31日，现金、银行存贷款等流动资产总计2.353亿美元；贷款组合中8170万美元（占比9.8%）在一年内到期；非存款可用资金总计2.471亿美元[216] - 2022年3月31日银行监管资本比率：总资本与风险加权资产比率14.44%、一级资本与风险加权资产比率13.79%、普通股一级资本与风险加权资产比率13.79%、一级资本与平均资产比率8.61%、资本保护缓冲比率6.44%[220] - 2022年3月31日承诺授信金额为1.671亿美元，2021年12月31日为1.614亿美元[227] - 2022年3月31日和2021年12月31日，未结清备用信用证分别为1760万美元和1890万美元[229] - 2022年3月31日，银行有1090万美元的固定利率抵押贷款发起承诺；利率互换将公司900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率，公允价值为160万美元[230][232] 净利息收入相关指标变化 - 净利息收入增加300万美元，源于总利息收入增加290万美元和总利息支出减少10.7万美元，净息差下降8个基点至3.19%，平均生息资产增加4.151亿美元，即44%[127] - 平均盈利资产增加4.151亿美元，即44%，但净息差下降8个基点至3.19%，平均贷款占比从68%降至61%[170] 非利息收入相关指标变化 - 非利息收入增加56.8万美元，主要是存款服务费、ATM和支票卡费用等增加，财富管理费用增加16万美元，即25%[129] 非利息支出相关指标变化 - 非利息支出增加200万美元，主要归因于收购芬卡斯尔银行和SmartBank贷款组合等，2022年和2021年第一季度合并费用分别为2万美元和40.5万美元[130] 收购相关情况 - 2021年7月1日，公司以3380万美元现金和股票完成收购芬卡斯尔银行，当时该行有6家分行，总资产2.679亿美元，总贷款1.945亿美元，总存款2.363亿美元[133] - 2021年9月30日，银行以8370万美元现金收购SmartBank 8200万美元贷款和某些固定资产，2021年第四季度收购相关费用为10.1万美元[135] - 2022年第一季度收购Fincastle银行和SmartBank贷款组合、分行资产及员工，影响收入和支出[170][180] 贷款相关管理情况 - 董事会贷款委员会审查所有超过100万美元的贷款，每季度至少开会两次[156] - 公司对贷款组合进行定期信用审查，包括内部和第三方审查[145] 贷款损失准备构成情况 - 贷款损失准备由特定和一般组成部分构成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素[147][148] 收购贷款分类情况 - 收购贷款分为购买信用受损（PCI）贷款和购买执行贷款，按公允价值记录[150] 其他无形资产情况 - 其他无形资产包括核心存款无形资产，摊销期限为6 - 10年[155] 商誉减值测试情况 - 公司选择6月30日进行年度商誉减值测试[154] 消费者贷款情况 - 消费者贷款包括无担保消费贷款、汽车贷款等，风险高于住房抵押贷款，银行有相应承销标准[166][167] 银行资本比率要求情况 - 银行需满足的最低资本比率要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%；2019年起，普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%、总资本比率10.5%[219] 股票回购情况 - 2020年公司回购并注销129,035股，平均每股价格16.05美元，总计210万美元；股票回购计划于2020年第二季度暂停，并于2020年12月31日结束[223]

净利润与每股收益 - 2021年净利润增至1040万美元，较2020年的890万美元增加150万美元，摊薄后每股收益为1.86美元[162] 资产回报率与股权回报率 - 2021年平均资产回报率为0.88%，平均股权回报率为10.30%，而2020年分别为0.98%和10.92%[163] 净利息收入相关 - 2021年净利息收入增加540万美元，源于总利息收入增加430万美元和总利息支出减少110万美元，净息差降至3.13%[165] - 2021年净利息收入增加540万美元，即18%，达到3480万美元[209] - 2021年净利息收入变化为54.55亿美元，其中量的影响为54.99亿美元，率的影响为 - 11.24亿美元[215] - 2021年GAAP口径下总净利息收入为3484万美元，2020年为2946.8万美元[181] - 2021年总税等效净利息收入为3512万美元，2020年为2966.6万美元[181] 贷款损失拨备与准备金 - 2021年贷款损失拨备减少370万美元，贷款损失准备金总额为570万美元，占总贷款的0.69%，2020年为750万美元，占比1.19%[166] - 2021年贷款损失回收总计65万美元，贷款损失准备金为570万美元，占总贷款的0.69%；2020年贷款损失准备金为300万美元，贷款损失准备金为750万美元，占总贷款的1.19%[216] - 2021年和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为570万美元和750万美元，占总贷款的0.69%和1.19%[241] 非利息收入 - 2021年非利息收入增加190万美元，增幅24%，主要来自ATM和支票卡手续费等的增加[164] - 2021年非利息收入增加190万美元，即24%，达到1020万美元[220] 非利息支出 - 2021年非利息支出增加890万美元，增幅38%，主要因合并及相关费用达350万美元[164][168] - 2021年非利息支出增加890万美元，即38%，达到3270万美元[221] 所得税费用 - 2021年所得税费用增加53.7万美元[164] - 2021年所得税费用较上一年增加53.7万美元[223] 收购事项 - 2021年7月1日，公司以3380万美元现金和股票完成对芬卡斯尔银行的收购，该银行有6家分行，资产2.679亿美元[174] - 2021年9月30日，银行以8370万美元现金收购SmartBank 8200万美元贷款和固定资产[176] - 2021年7月1日，公司收购Fincastle，股东获得680万美元现金和1,348,065股公司普通股，2021年第四季度和全年分别记录并购相关费用120万美元和340万美元，预计总并购成本340万美元[290][291] - 2021年9月30日，第一银行收购SmartBank位于弗吉尼亚州里士满的办公室，2021年第四季度和全年记录并购相关费用10.1万美元，预计未来无额外费用[292] 效率比率 - 2021年效率比率为64.44%，2020年为62.52%[170] 税率 - 2021年和2020年计算税惠时税率均为21%[180] 贷款审查与授信承诺 - 董事会贷款委员会审查所有超过100万美元的贷款[195] - 截至2021年12月31日，授信承诺、备用信用证和利率锁定承诺总计1.85亿美元[198] 收购贷款分类 - 收购贷款分为购买信用受损贷款和购买执行贷款，2021年第三季度收购中无购买信用受损贷款[190] 贷款损失准备组成 - 贷款损失准备由特定和一般部分组成，一般部分基于前12个季度平均损失率并调整定性因素[188][189] 商誉确认与审查 - 公司在2021年第三季度业务合并中确认商誉，至少每年审查其账面价值[193] 贷款业务来源 - 公司住宅贷款主要通过贷款人员招揽和推荐产生，商业地产和工商业贷款主要通过直接招揽和现有客户业务获得[196] 平均盈利资产与收益率 - 2021年平均盈利资产增加2.74亿美元，即32%，净利息收益率下降37个基点至3.13%[209] - 2021年平均盈利资产为11.20647亿美元，收益率为3.34%；2020年为8.46663亿美元，收益率为3.90%[214] 平均贷款占比 - 2021年平均贷款占平均盈利资产的比例从69%降至64%[209] 利息收入构成 - 2021年利息收入增加430万美元，其中贷款利息和费用增加330万美元，即11%[210] - 2021年证券利息和股息增加96万美元，即30%，平均证券余额增加57%[210] 贷款平均余额与收益率 - 2021年贷款平均余额增加14%，但总贷款收益率下降12个基点至4.61%[210] 总利息支出 - 2021年总利息支出减少110万美元，即32%，降至230万美元[211] 有息存款成本与余额 - 2021年有息存款成本下降45%，即120万美元，有息存款平均余额增加1.456亿美元，即26%[211] 平均有息负债与成本率 - 2021年平均有息负债为7.29907亿美元，成本率为0.32%；2020年为5.8188亿美元，成本率为0.58%[214] 总资产、总负债与股东权益 - 截至2021年12月31日，总资产增加4.385亿美元至14亿美元，总负债增加4.064亿美元至13亿美元，股东权益增加3210万美元至1.17亿美元[225][226][227] PPP贷款 - 2021年和2020年12月31日，PPP贷款分别为1240万美元和6470万美元[229] 净贷款 - 截至2021年12月31日，净贷款增加1.97亿美元至8.194亿美元[231] 非performing资产 - 2021年和2020年12月31日，非 performing资产分别为420万美元和670万美元，分别占总资产的0.30%和0.71%[235] OREO资产 - 2021年12月31日，公司有180万美元资产被归类为OREO，2020年无此类资产[234] 不良资产贷款占比 - 2021年12月31日，不良资产中工商业贷款占比78.1%，住宅房地产贷款占比18.5%，其他房地产贷款占比3.4%[236] 其他潜在问题贷款 - 2021年和2020年12月31日，其他潜在问题贷款分别为110万美元和140万美元[236] 逾期超90天仍计利息贷款 - 2021年12月31日无逾期超90天仍计利息贷款，2020年12月31日有30.2万美元[238] 贷款还款延期计划 - 2020年6月30日，参与贷款还款延期计划的贷款达1.826亿美元，2021年12月31日无剩余贷款[239] 修改条款的贷款 - 2021年12月31日，修改条款的贷款总计1150万美元，均在商业房地产贷款组合中[240] 贷款损失回收分类 - 2021年，其他房地产贷款和工商业贷款类别的贷款损失回收分别为73.7万美元和6.7万美元[243] 减值贷款 - 2021年和2020年12月31日，减值贷款分别为230万美元和670万美元[244] 证券资产 - 2021年12月31日，证券总计3.248亿美元，较2020年末的1.563亿美元增加1.685亿美元，增幅108%[253] 可供出售投资组合未实现总收益 - 2021年和2020年12月31日，可供出售投资组合的未实现总收益分别为200万美元和400万美元[253] 投资组合摊销成本与市值 - 截至2021年12月31日，投资组合摊销成本总计3.25312亿美元，市值总计3.24925亿美元，加权平均收益率为1.73%[257] 存款情况 - 截至2021年12月31日，存款总计12亿美元，较2020年12月31日的8.425亿美元增加4.063亿美元，非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占总存款的33%、55%、12%[261] - 2021年平均存款总计1.059464亿美元，2020年为80113.4万美元，2021年总付息存款平均利率为0.20%，2020年为0.46%[263] 未保险存款 - 截至2021年12月31日，估计的未保险存款总额为2.46亿美元，未保险定期存款到期金额总计496.4万美元[264][266] 现金、证券与到期贷款 - 截至2021年12月31日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计2.681亿美元，贷款组合的11%（即8890万美元）计划在一年内到期，非存款可用资金总计2.404亿美元[269] 未偿还承诺授信和备用信用证 - 截至2021年12月31日和2020年，未偿还的承诺授信和备用信用证合同金额分别为1.61428亿美元和1.14892亿美元、1890.4万美元和1067.5万美元[273] 锁定利率承诺 - 截至2021年12月31日，银行有460万美元的锁定利率承诺来发起抵押贷款[276] 利率互换与现金流套期 - 公司使用利率互换管理利率风险，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率，截至2021年12月31日，现金流套期公允价值为94.1万美元[277][278] 最低资本比率要求 - 银行需满足的最低资本比率要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%，自2019年起还需满足资本保护缓冲要求[281][282] 资本充足情况 - 管理层认为，截至2021年12月31日和2020年12月31日，银行满足所有适用的资本充足要求，包括资本保护缓冲[282] - 截至2021年和2020年12月31日，银行满足“资本状况良好”的要求[285] - 截至2021年12月31日，第一银行资本状况良好[293] 资本比率数据 - 截至2021年12月31日，普通股一级资本为120,224美元，2020年为84,032美元；一级资本为120,224美元，2020年为84,032美元；二级资本为5,710美元，2020年为7,211美元；总风险资本为125,934美元，2020年为91,243美元；风险加权资产为852,959美元，2020年为576,612美元[284] - 截至2021年12月31日，普通股一级资本比率为14.09%，2020年为14.57%；一级资本比率为14.09%，2020年为14.57%；总资本比率为14.76%，2020年为15.82%；杠杆率为8.82%，2020年为8.80%；资本留存缓冲比率为6.76%，2020年为7.82%[284] 股票回购计划 - 2019年第四季度，公司董事会授权一项股票回购计划，可回购至多500万美元的流通普通股，2020年公司回购并注销129,035股，平均每股价格16.05美元，总计210万美元，该计划于2020年12月31日结束[288] 次级债务发行与偿还 - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务，2022年1月1日，公司偿还2015年发行的500万美元固定利率为6.75%的次级债务[289] 社区银行杠杆率框架 - 符合社区银行杠杆率（CBLR）框架需一级杠杆率超9%、总资产少于100亿美元等，《CARES法案》在2020年12月31日前将一级杠杆率要求降至8%，公司截至2021年12月31日未选择该框架[287] “资本状况良好”要求 - “资本状况良好”要求普通股一级资本比率6.5%、一级资本比率8%、总资本比率10%和一级杠杆率5%[285]

收入结构 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，非利息收入是另一收入来源[144] PPP贷款情况 - 截至2021年9月30日，PPP贷款总计2280万美元，其中130万美元将于2022年第二和第三季度到期，2150万美元将于2026年第一和第二季度到期[148] - 截至2021年9月30日，未通过贷款利息和费用确认的递延PPP收入净额为65.2万美元[149] 贷款延期与修改情况 - 截至2020年6月30日，参与贷款支付延期计划的贷款达到1.826亿美元，2021年9月30日无剩余贷款[151] - 截至2021年9月30日，修改条款的贷款总计1330万美元，其中商业房地产贷款组合1320万美元，商业和工业贷款组合8.3万美元[152] 债务发行与股息情况 - 2020年6月公司发行500万美元次级债务，利率为5.50%，用于加强控股公司流动性等[153] - 2021年2月公司宣布季度现金股息为每股0.12美元，较之前增长9%[154] 净收入变化 - 2021年第三季度净收入增至240万美元，较2020年同期增加64.4万美元[155] 净利息收入变化 - 净利息收入增加220万美元，主要因总利息收入增加200万美元和总利息费用减少17.6万美元[157] - 2021年第三季度和前三季度税等效净利息收入分别为981万美元和2493.8万美元，2020年同期分别为762.3万美元和2215.8万美元[168][171] - 2021年第三季度和前三季度总净利息收入分别为973.8万美元和2474.5万美元，2020年同期分别为757.4万美元和2201.1万美元[171] - 2021年第三季度，净利息收入增加220万美元，增幅29%，平均盈利资产增加3.838亿美元，增幅43%，净息差下降35个基点至3.06%[201] - 2021年前三季度，净利息收入增加270万美元，增幅12%，平均盈利资产增加2.364亿美元，增幅29%，净息差下降45个基点至3.13%[204] - 截至2021年9月30日三个月，净利息收入为981万美元，利率差为2.95%，资金成本为0.19%，利息支出占平均生息资产的0.18%，净利息收益率为3.06%；2020年同期分别为762.3万美元、3.24%、0.36%、0.34%、3.41%[210] - 截至2021年9月30日九个月，净利息收入为2493.6万美元，利率差为3.02%，资金成本为0.23%，利息支出占平均生息资产的0.22%，净利息收益率为3.13%；2020年同期分别为2215.8万美元、3.38%、0.46%、0.44%、3.58%[213] 贷款损失拨备情况 - 贷款损失拨备减少150万美元，2021年第三季度无贷款损失拨备，2020年同期为150万美元[158] - 2021年第三季度无需计提贷款损失准备金，2020年同期为150万美元[161] - 2021年第三季度未计提贷款损失准备，截至9月30日贷款损失准备总额为540万美元，占贷款总额的0.66%；2020年第三季度计提贷款损失准备150万美元，截至9月30日贷款损失准备总额为780万美元，占贷款总额的1.20%[215] - 2021年前9个月贷款损失拨备回收100万美元，2020年前9个月贷款损失拨备为320万美元，2020年前9个月净冲销贷款总计35.7万美元[218][219] 银行收购情况 - 2021年7月1日，公司完成对芬卡斯尔银行的收购，总价3380万美元，含680万美元现金和1348065股普通股，截至2021年6月30日，芬卡斯尔银行总资产2.679亿美元、贷款1.945亿美元、存款2.363亿美元，2021年前三季度分别产生130万和200万美元并购相关费用，预计总费用340万美元[163] - 2021年9月30日，银行以8370万美元现金从SmartBank收购8200万美元贷款和部分固定资产，SmartBank计划2021年12月31日关闭分行，银行将承接租赁并继续运营贷款业务[165] 效率比率情况 - 2021年第三季度和前三季度效率比率分别为64.86%和64.39%，2020年同期分别为62.35%和63.04%[168] 税等效净利息收入税率 - 2021年和2020年计算税等效净利息收入时使用的税率均为21%[169] 收购贷款分类情况 - 2021年第三季度收购芬卡斯尔银行和SmartBank贷款组合时无收购的贷款被归类为购买信用受损（PCI）贷款[178] 商誉审查政策 - 公司将至少每年审查商誉的账面价值，若存在减值迹象则更频繁审查[179] 收购贷款入账与准备金情况 - 截至2021年9月30日，从芬卡斯尔银行和SmartBank收购的贷款按公允价值入账，无需计提贷款损失准备金，未来贷款恶化时可能需要计提[184] 承诺授信等情况 - 2021年9月30日，公司承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.711亿美元[189] 平均盈利资产与构成变化 - 2021年第三季度，平均贷款占平均盈利资产的比例从2020年第三季度的73%降至60%，平均贷款增加1.183亿美元，平均证券增加1.064亿美元，联邦基金出售和其他银行有息存款合计增加1.592亿美元[201] - 2021年前三季度，平均贷款占平均盈利资产的比例从2020年同期的75%降至64%，平均贷款增加5860万美元，平均证券增加5760万美元，联邦基金出售和其他银行有息存款合计增加1.202亿美元[204] 利息收入与支出变化 - 2021年第三季度，贷款利息和费用增加160万美元，增幅22%，证券利息和股息增加27.9万美元，增幅37%，总利息支出减少17.6万美元，降幅23%[202][203] - 2021年前三季度，贷款利息和费用增加120万美元，增幅6%，证券利息和股息增加47.2万美元，增幅20%，总利息支出减少100万美元，降幅37%[205][206] 非应计贷款变化 - 2021年9月30日，非应计贷款从2020年9月30日的700万美元降至220万美元[207] 贷款政策与监控 - 公司贷款政策根据贷款人员职位和经验设定贷款金额审批限额，管理贷款委员会可批准至法定贷款限额的新贷款，董事会贷款委员会审查超过100万美元的贷款[186] - 公司对贷款组合的信用质量进行持续监控，全年由管理层或外包评估审查专家分析某些评估报告，每年对贷款组合进行独立审查[188] 贷款协议修改 - 2020年第四季度和2021年上半年，公司修改部分贷款协议，为客户提供6 - 24个月只付利息的还款宽限[208] 生息资产相关数据 - 截至2021年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为12.72969亿美元，利息收入为1040.3万美元，收益率为3.25%；2020年同期平均余额为8.89127亿美元，利息收入为839.2万美元，收益率为3.75%[210] - 截至2021年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为10.63597亿美元，利息收入为2666.3万美元，收益率为3.35%；2020年同期平均余额为8.2724亿美元，利息收入为2490.3万美元，收益率为4.02%[213] 净冲销情况 - 2021年第三季度净冲销总额为3.1万美元，2020年同期为1.9万美元[216] 证券与贷款平均余额及收益情况 - 截至2021年9月30日，总证券平均余额为2.42082亿美元，利息收入为109.4万美元，收益率为1.79%；2020年同期平均余额为1.35694亿美元，利息收入为79.1万美元，收益率为2.32%[210] - 截至2021年9月30日，总贷款平均余额为7.66001亿美元，利息收入为922.3万美元，收益率为4.78%；2020年同期平均余额为6.47735亿美元，利息收入为757.6万美元，收益率为4.65%[210] 付息存款情况 - 截至2021年9月30日，总付息存款平均余额为7.93307亿美元，利息支出为37万美元，利率为0.18%；2020年同期平均余额为5.86078亿美元，利息支出为54.1万美元，利率为0.37%[210] 非利息收入与支出变化 - 2021年第三季度非利息收入增加44.7万美元，增幅20%，达260万美元；前9个月增加120万美元，增幅19%，达720万美元[221][223] - 2021年第三季度非利息支出增加330万美元，增幅54%，达940万美元；前9个月增加480万美元，增幅27%，达2270万美元[227][228] 所得税费用变化 - 2021年第三季度所得税费用增加17.6万美元，前9个月增加799美元[230] 资产与负债及股东权益变化 - 截至2021年9月30日，总资产增加4.049亿美元至14亿美元，总负债增加3.729亿美元至12亿美元，股东权益增加320万美元至1169万美元[232][233][234] 贷款情况 - 截至2021年9月30日，扣除贷款损失准备后的贷款增加1.945亿美元至8.17亿美元，增幅31%[232][235] - 2021年前9个月，建筑贷款增加1780万美元，商业房地产贷款增加1.158亿美元，住宅房地产贷款增加5.8万美元，商业和工业贷款减少420万美元[235] 逾期与减值贷款情况 - 截至2021年9月30日，逾期90天以上仍在计息的贷款为7000美元，而2020年12月31日为30.2万美元[244] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，减值贷款的账面投资额分别为220万美元和670万美元[247] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，减值贷款分别为220万美元和670万美元[256] 问题债务重组与不良资产情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，分类为问题债务重组（TDR）的贷款分别为170万美元和600万美元[248] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，不良资产分别为400万美元和670万美元，分别占总资产的0.30%和0.71%[250] 其他潜在问题贷款情况 - 截至2021年9月30日，其他潜在问题贷款为31.9万美元，2020年12月31日为140万美元[252] 贷款损失准备金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为540万美元和750万美元，分别占贷款总额的0.66%和1.19%[254] 证券与存款情况 - 截至2021年9月30日，证券总额为2.785亿美元，较2020年12月31日的1.563亿美元增加1.222亿美元，增幅78.0%[261] - 截至2021年9月30日，存款总额为12亿美元，较2020年12月31日的8425万美元增加3701万美元[262] 现金等资产与非存款资金来源情况 - 截至2021年9月30日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计2745万美元，贷款组合中有9.0%（740万美元）在一年内到期[265] - 非存款可用资金来源在2021年9月30日总计239万美元，包括来自亚特兰大联邦住房贷款银行的159.4万美元担保资金等[265] 资本比率与要求情况 - 自2019年起，银行最低资本比率要求为普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%和总资本比率10.5%，公司在2021年9月30日和2020年12月31日满足所有资本充足要求[270] - 截至2021年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为14.42%，一级资本与风险加权资产比率为13.81%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.81%，一级资本与平均资产比率为9.22%，资本保护缓冲比率为6.42%[271] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行满足“资本状况良好”的要求，即普通股一级资本比率6.5%、一级资本比率8%、总资本比率10%和一级杠杆比率5%[272] 股票回购计划情况 - 2019年第四季度，公司董事会授权最高500万美元的股票回购计划，2020年公司回购并注销129,035股，总价210万美元，截至2021年9月30日未授权新计划[275] 收购成本情况 - 2021年7月1日完成对Fincastle的收购，Fincastle股东获得680万美元现金和1,348,065股公司普通股，预计合并相关总成本340万美元，已记录330万美元[276][277] 次级债务与股息情况补充 - 2020年6月公司发行500万美元次级债务，2021年第一季度每股股息0.12美元，较上一季度增长9%，第二和第三季度股息均为每股0.12美元[278] 银行信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行信贷承诺分别为1.1

收入结构 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，非利息收入是另一收入来源[138] 非利息费用构成 - 2021年上半年，薪资和员工福利占非利息费用的55%，占用和设备费用占13%[139] PPP贷款情况 - 2020年二、三季度，银行发放7660万美元PPP贷款，获250万美元贷款手续费，产生53.5万美元贷款发起成本；2021年一、二季度，发放2620万美元PPP贷款，获140万美元贷款手续费，产生6.5万美元贷款发起成本[143][144] - 2021年6月30日，2020年发放的PPP贷款余额为2610万美元，2021年发放的为2500万美元[143][144] 商业房地产贷款组合占比 - 2021年6月30日，商业房地产贷款组合中零售购物、住宿和休闲行业分别占比5%、4%和1%[145] 贷款延期计划情况 - 2020年6月30日，参与贷款延期计划的贷款达1.826亿美元，2021年6月30日无剩余[146] 修改条款贷款情况 - 2021年6月30日，修改条款的贷款总计1340万美元，其中商业房地产贷款组合1320万美元，商业和工业贷款组合15.8万美元[147] 次级债务发行情况 - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务，为5.50%固定 - 浮动利率次级票据，2030年到期[148] 股息情况 - 2021年2月，公司宣布季度现金股息为每股0.12美元，较2020年增长9%[149] 净利润及回报率情况 - 2021年二季度，净利润增至330万美元，平均资产回报率为1.31%，平均股权回报率为15.33%[150][151] 银行收购情况 - 2021年7月1日公司完成对芬卡斯尔银行的收购，总价3380万美元，现金支付680万美元，发行1348356股普通股[157] - 截至2021年6月30日，芬卡斯尔银行总资产2.672亿美元，总贷款1.945亿美元，总存款2.363亿美元[157] - 2021年第二季度和上半年，公司分别记录与收购芬卡斯尔银行相关的合并费用27.7万美元和68.2万美元，预计总合并成本420万美元，剩余350万美元预计在2021年下半年记录[157] 效率比率情况 - 2021年第二季度和上半年效率比率分别为63.65%和64.09%，2020年同期分别为60.34%和63.36%[159] 税等效净利息收入情况 - 2021年第二季度和上半年税等效净利息收入分别为756万美元和1512.8万美元，2020年同期分别为745.9万美元和1453.5万美元[159] 总净利息收入情况 - 2021年第二季度和上半年总净利息收入分别为749.5万美元和1500.7万美元，2020年同期分别为741.1万美元和1443.7万美元[161] 非应税利息收入总税收优惠情况 - 2021年第二季度和上半年实现的非应税利息收入总税收优惠分别为6.5万美元和12.1万美元，2020年同期分别为4.8万美元和9.8万美元[161] 贷款审查情况 - 董事会贷款委员会审查所有超过100万美元的贷款，每季度至少开会两次[170] 承诺授信等情况 - 截至2021年6月30日，承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.333亿美元[173] 当地建设贷款情况 - 银行发放当地建设贷款，多数贷款期限为一年，为降低风险，银行通常限制贷款金额、分析项目成本和借款人信用状况并监控建设进度[174] 净利息收入及净息差变化情况 - 2021年第二季度净利息收入增加8.4万美元，即1%，达到750万美元，净息差降至3.10% [184] - 2021年上半年净利息收入增加57万美元，即4%，达到1500万美元，净息差降至3.19% [187] 平均生息资产及付息负债变化情况 - 2021年第二季度平均生息资产增加1.402亿美元，即17%，平均付息负债增加6570万美元，即11% [185][186] - 2021年上半年平均生息资产增加1.612亿美元，即20%，平均付息负债增加7970万美元，即14% [188][189] 总利息支出及收入变化情况 - 2021年第二季度总利息支出减少28.4万美元，即34%，总利息和股息收入减少20万美元 [184] - 2021年上半年总利息支出减少84.3万美元，即43%，总利息和股息收入减少27.3万美元 [187] 存款及次级债务利息支出变化情况 - 2021年第二季度存款利息支出减少34.8万美元，即51%，次级债务利息支出增加6.3万美元 [185] - 2021年上半年存款利息支出减少94.7万美元，即58%，次级债务利息支出增加12.7万美元 [188] 贷款利息及证券利息收入变化情况 - 2021年第二季度贷款利息和费用减少34.2万美元，即5%，证券利息收入和股息增加12.1万美元，即15% [186] - 2021年上半年贷款利息和费用减少40.2万美元，即3%，银行存款利息减少6.4万美元，即48%，证券利息收入和股息增加19.3万美元，即12% [189] 总生息资产相关情况 - 截至2021年6月30日的三个月，总生息资产平均余额9.76932亿美元，利息收入811万美元，收益率3.33%；2020年同期平均余额8.36741亿美元，利息收入829.3万美元，收益率3.99%[194] - 截至2021年6月30日的六个月，总生息资产平均余额9.57176亿美元，利息收入1625.9万美元，收益率3.43%；2020年同期平均余额7.95957亿美元，利息收入1651.1万美元，收益率4.17%[196] 贷款损失准备金及净冲销情况 - 2021年第二季度银行录得贷款损失回收100万美元，截至2021年6月30日贷款损失准备金总额为550万美元，占总贷款的0.89%；2020年第二季度贷款损失拨备为80万美元，截至2020年6月30日贷款损失准备金总额为630万美元，占总贷款的0.97%[198] - 截至2021年6月30日，不包括美国政府全额担保的PPP贷款，贷款损失准备金占总贷款的0.97%；截至2020年12月31日，贷款损失准备金总额为750万美元，占总贷款的1.19%[198] - 2021年第二季度净冲销总额为100万美元，2020年同期为8.8万美元[200] 净利息收入及相关利率情况 - 截至2021年6月30日的三个月，净利息收入756万美元，利率差2.99%，资金成本0.24%，利息支出占平均生息资产的0.23%，净利息收益率3.10%；2020年同期净利息收入745.9万美元，利率差3.41%，资金成本0.41%，利息支出占平均生息资产的0.40%，净利息收益率3.59%[194] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息收入1512.6万美元，利率差3.07%，资金成本0.25%，利息支出占平均生息资产的0.24%，净利息收益率3.19%；2020年同期净利息收入1453.5万美元，利率差3.46%，资金成本0.52%，利息支出占平均生息资产的0.50%，净利息收益率3.67%[196] 贷款损失准备金构成变化情况 - 2021年第二季度贷款损失准备金的一般准备金部分增加，主要源于较高的历史损失准备金和本季度存款透支的增加；特定准备金部分减少，主要源于此前一笔受损贷款的解决[199][200] 资产质量定性因素变化情况 - 2021年第二季度由于建筑和土地开发、商业和工业以及其他房地产贷款类别中分类贷款余额降低，相关资产质量的定性因素得到升级[199] 应税证券情况 - 截至2021年6月30日的三个月和六个月，应税证券平均余额分别为1.47285亿美元和1.35305亿美元，利息收入分别为69.7万美元和141.3万美元，收益率分别为1.90%和2.11%；2020年同期平均余额分别为1.1545亿美元和1.14846亿美元，利息收入分别为63.6万美元和130.6万美元，收益率分别为2.21%和2.29%[194][196] 非利息收入变化情况 - 2021年第二季度非利息收入增加66.2万美元，增幅37%，达240万美元；上半年增加70.6万美元，增幅18%，达460万美元[203][204] 非利息支出变化情况 - 2021年第二季度非利息支出增加100万美元，增幅18%，达660万美元；上半年增加150万美元，增幅13%，达1330万美元[207][208] 所得税费用变化情况 - 2021年第二季度所得税费用增加43万美元，上半年增加62.3万美元[210] 资产、负债及股东权益情况 - 截至2021年6月30日，总资产增加7360万美元，达10亿美元；总负债增加6990万美元，达9.359亿美元；股东权益增加370万美元，达8870万美元[212][213][214] 扣除贷款损失准备金后贷款情况 - 截至2021年6月30日，扣除贷款损失准备金后的贷款减少1050万美元，至6.119亿美元[215] 逾期90天以上仍在计息贷款情况 - 截至2021年6月30日，逾期90天以上仍在计息的贷款为5000美元，而2020年12月31日为30.2万美元[223] 减值贷款情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，减值贷款的账面投资额分别为210万美元和670万美元[226] 不良债务重组贷款情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，分类为不良债务重组的贷款分别为170万美元和600万美元[227] 客户透支及存款服务手续费收入情况 - 2020年客户透支次数及存款服务手续费收入显著下降，可能因政府居家令、社交距离措施、失业率上升、政府刺激支票及客户存款账户平均余额增加等因素[205] 资产质量恶化影响情况 - 若资产质量因疫情恶化，公司可能增加问题贷款解决相关费用，包括评估成本、法律和专业费用等[209] 不良资产情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，不良资产分别为210万美元和670万美元，分别占总资产的0.21%和0.71%[229] 其他潜在问题贷款情况 - 2021年6月30日，其他潜在问题贷款为32.2万美元，2020年12月31日为140万美元[230] 逾期90天以上仍计提利息贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，逾期90天以上仍计提利息的贷款分别为5000美元和30.2万美元[231] 贷款损失准备金占比情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为550万美元和750万美元，分别占贷款总额的0.89%和1.19%[232] 减值贷款及相关准备金情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，减值贷款分别为210万美元和670万美元，相关贷款损失准备金分别为7.8万美元和220万美元[234] 证券总额情况 - 2021年6月30日，证券总额为2.348亿美元，较2020年12月31日的1.563亿美元增加7850万美元，增幅50.2%[240] 存款总额情况 - 2021年6月30日，存款总额为9.143亿美元，较2020年12月31日的8.425亿美元增加7180万美元[241] 现金等资产及贷款到期情况 - 2021年6月30日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计2.124亿美元，贷款组合中有12.4%（7670万美元）在一年内到期[244] 非存款可用资金情况 - 2021年6月30日，非存款可用资金总额为2.494亿美元，包括1.74亿美元的联邦住房贷款银行担保资金、2440万美元的联邦储备贴现窗口担保资金和5100万美元的无担保联邦资金信贷额度[244] 银行资本比率情况 - 2021年6月30日，银行总资本与风险加权资产比率为16.25%，一级资本与风险加权资产比率为15.32%，普通股一级资本与风险加权资产比率为15.32%，一级资本与平均资产比率为8.78%，资本保护缓冲比率为8.25%[249] CBLR框架情况 - 社区银行组织适用CBLR框架需一级杠杆率超9%、合并总资产少于100亿美元等，《关怀法案》将一级杠杆率要求临时降至8%直至2020年12月31日，公司2021年6月30日未选择加入该框架[251] 股票回购计划情况 - 2019年第四季度公司董事会授权最高500万美元股票回购计划，2020年公司回购并注销129,035股，均价16.05美元，总计210万美元，截至2021年6月30日未授权新计划[252] 收购Fincastle情况 - 2021年7月1日公司完成对Fincastle的收购，Fincastle股东获680万美元现金和1,348,356股公司普通股[253] - 2021年上半年公司因收购Fincastle分别记录27.7万美元和68.2万美元合并相关费用，预计总费用420万美元，剩余350万美元预计在下半年记录[254] 次级债务及股息情况 - 2020年6月公司发行500

净利息收入相关 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，2021年第一季度净利息收入增加48.6万美元，增幅7%，主要源于存款利息支出减少[136][150] - 2021年第一季度税等效净利息收入为7568万美元，2020年同期为7076万美元[157][159] - 2021年第一季度总净利息收入为7512万美元，2020年同期为7026万美元[159] - 2021年第一季度净利息收入增加48.6万美元，即7%，达到750万美元，而2020年第一季度为700万美元[182] - 新冠疫情导致非应计贷款增加，对净利息收入产生负面影响，未来生息资产构成变化和市场利率下降也可能产生不利影响[185][186] 非利息费用相关 - 2021年第一季度非利息费用中，薪资和员工福利占比53%，占用和设备费用占比13%，非利息费用增加50.6万美元，增幅8%，主要源于法律和专业费用增加[137][150] - 2021年第一季度非利息支出增加50.6万美元，即8%，达到670万美元，主要归因于法律和专业费用的增加，其中包括40.5万美元的合并相关费用[198] PPP贷款相关 - 2020年二、三季度，银行发放7660万美元PPP贷款，获250万美元贷款手续费，产生53.5万美元贷款发起成本；2021年第一季度，发放1980万美元PPP贷款，预计获110万美元贷款手续费，产生5.1万美元贷款发起成本[141][142] - 2021年3月31日，2020年发放的PPP贷款余额为4650万美元，99%计划于2022年第二季度到期；2021年发放的PPP贷款余额为1980万美元，100%计划于2026年第一季度到期[141][142] 商业房地产贷款相关 - 2021年3月31日，商业房地产贷款组合中零售购物、住宿和休闲行业占比分别为4%、4%和2%，公司预计这些行业贷款未来可能面临财务压力[143] - 受疫情影响，零售/购物、住宿、休闲行业贷款余额分别为2802.7万美元、2490.5万美元、969万美元，占比分别为4.39%、3.90%、1.52%，合计占比9.81%[226] - 截至2021年3月31日，不良资产总额为680万美元，占总资产的0.66%，仅包括非应计贷款，其中67%为商业房地产贷款，23%为商业和工业贷款，6%为住宅房地产贷款，4%为建筑和土地开发贷款[218][219] 次级债务相关 - 2020年6月公司发行500万美元次级债务，用于加强控股公司流动性等，该债务为5.50%固定 - 浮动利率次级票据，2030年到期，符合二级资本要求[146] - 公司使用利率互换管理利率风险，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率[255] - 2020年4月21日，公司签订与未偿还次级债务相关的利率互换协议[254] 股息相关 - 2021年2月公司宣布普通股季度现金股息为每股0.12美元，较2020年的每股0.11美元增长9%[147] - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务，第一季度每股股息0.12美元，较上一季度增长9%[246] 净收入及每股收益相关 - 2021年第一季度净收入增加73.1万美元至240万美元，基本和摊薄后每股收益为0.50美元，而2020年同期为170万美元，每股0.34美元[148] 资产回报率及股权回报率相关 - 2021年第一季度平均资产回报率为1.00%，平均股权回报率为11.53%，2020年同期分别为0.85%和8.72%[149] 贷款损失准备金相关 - 2021年第一季度无需计提贷款损失准备金，2020年第一季度计提90万美元，减少原因是此前冲销贷款的净收回及贷款损失准备金一般和特定储备部分无重大变化[152] - 公司贷款损失准备按季度评估，由特定和一般部分组成[163][166] - 2021年第一季度未计提贷款损失准备，贷款损失准备金总额为750万美元，占贷款总额的1.17%；2020年第一季度计提贷款损失准备90万美元，贷款损失准备金总额为560万美元，占贷款总额的0.96%[190] - 2021年第一季度贷款损失准备金的一般准备金增加被专项准备金减少所抵消，净回收此前冲销的贷款总计1000美元；2020年同期净冲销贷款25万美元[191] - 2020年第一季度贷款损失准备主要归因于贷款损失准备金一般准备金的增加，定性因素调整贡献约70万美元[192] - 未来公司可能因新确认的减值贷款专项准备金增加、净冲销水平上升和贷款损失准备金一般准备金定性因素调整而面临更高的贷款损失准备[193] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款损失准备金均为750万美元，分别占总贷款的1.17%和1.19%[221] - 2021年3月31日和2020年12月31日，减值贷款分别为680万美元和670万美元，相关贷款损失准备金均为220万美元[223] 并购相关 - 公司于2021年2月18日达成协议，以约3160万美元现金和股票收购Fincastle银行，预计2021年第三季度完成收购，系统转换预计在第四季度完成，2021年第一季度产生40.5万美元并购相关费用，预计全年产生约420万美元税前并购相关费用[155] - 2021年2月18日，公司达成收购Fincastle协议，总价约3160万美元，现金支付670万美元（占20%），发行约130万股普通股（占80%），预计2021年产生税前并购相关成本约420万美元[234] - 公司预计2021年收购Fincastle将产生约420万美元税前并购相关费用，第一季度已产生40.5万美元[245] 效率比率相关 - 2021年第一季度效率比率为64.53%，2020年同期为66.50%[157] 净利息收益率相关 - 2021年第一季度净利息收益率下降50个基点，至3.27%，而2020年同期为3.77%[182] 平均生息资产相关 - 平均生息资产增长1.82亿美元，即24%，部分被净利息收益率下降所抵消[182] 利息支出相关 - 总利息支出减少55.9万美元，即49%，主要是由于存款利息支出减少59.9万美元，即62%[182][183] 利息和股息收入相关 - 应税等效基础上的总利息和股息收入减少6.7万美元，生息资产收益率下降85个基点，主要是贷款收益率下降46个基点和银行有息存款收益率下降120个基点[182][184] 非利息收入相关 - 2021年第一季度非利息收入增加4.4万美元，即2%，达到210万美元，主要归因于ATM和支票卡费用、财富管理费用和其他客户服务费用的增加，部分被存款账户服务费的减少所抵消[194] 所得税费用相关 - 2021年第一季度所得税费用增加19.3万美元，公司所得税费用与按美国联邦所得税率计算的金额存在差异，主要是由于净永久性税收扣除[200] 总资产相关 - 截至2021年3月31日，总资产增加7720万美元，达到10亿美元，主要归因于银行计息存款、证券和净贷款的增加[201] 总负债相关 - 截至2021年3月31日，总负债增加7620万美元，达到9.422亿美元，主要归因于总存款的增加，其中无息活期存款和储蓄及计息活期存款分别增加2910万美元和4700万美元，定期存款减少240万美元[202] 股东权益相关 - 截至2021年3月31日，股东权益增加100万美元，达到8590万美元，主要归因于留存收益的增加，部分被累计其他综合收益的减少所抵消，有形普通股权益较2020年12月31日增加1%[203] 净贷款相关 - 截至2021年3月31日，净贷款增加830万美元，达到6.307亿美元，其中商业和工业贷款增加770万美元，包括1980万美元的PPP贷款，商业房地产贷款和住宅房地产贷款分别增加200万美元和110万美元，建筑贷款和消费贷款分别减少160万美元和84.8万美元[204] 潜在问题贷款相关 - 截至2021年3月31日，潜在问题贷款总额为130万美元，未来潜在问题贷款的数量可能取决于经济状况和其他影响客户偿债能力的因素[219] 证券相关 - 2021年3月31日，证券总额为1.748亿美元，较2020年12月31日的1.563亿美元增加1850万美元，增幅12%[229] 存款相关 - 2021年3月31日，存款总额为9.161亿美元，较2020年12月31日的8.425亿美元增加7360万美元，非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款占比分别为32%、57%、11%[230] 现金及相关资产总计相关 - 2021年3月31日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计2.283亿美元，贷款组合中8%（4930万美元）在一年内到期，非存款资金来源总计2.39亿美元[233] 银行资本比率相关 - 2021年3月31日，银行总资本与风险加权资产比率为16.05%，一级资本与风险加权资产比率为14.80%，普通股一级资本与风险加权资产比率为14.80%，一级资本与平均资产比率为8.78%，资本保护缓冲比率为8.05%[240] 股票回购相关 - 2020年，公司回购并注销129035股，每股均价16.05美元，总计210万美元，截至2021年3月31日未授权新的股票回购计划[244] 承诺信贷额度相关 - 2021年3月31日承诺信贷额度为1.175亿美元，2020年12月31日为1.149亿美元[250] 备用信用证相关 - 2021年3月31日和2020年12月31日，未结清备用信用证分别为970万美元和1070万美元[252] 固定利率承诺相关 - 2021年3月31日，银行有1450万美元的固定利率承诺来发起抵押贷款[253] 现金流套期保值相关 - 现金流套期保值的总名义金额为900万美元，2021年3月31日公允价值为140万美元[255] - 现金流套期保值在2034年6月至2036年10月结束，次级债务到期[255] 信贷相关金融工具相关 - 公司通过银行参与与信贷相关的金融工具，包括承诺信贷、备用信用证和商业信用证[249] - 承诺信贷一般有固定到期日或终止条款，可能需支付费用，额度不一定代表未来现金需求[250] - 商业和备用信用证是银行向第三方保证客户履约的有条件承诺，大多一年内到期[252] 贷款政策相关 - 公司贷款政策根据贷款人员职位和经验设定贷款金额审批权限，不同层级委员会有不同审批额度[168] 建设和土地开发贷款相关 - 公司建设和土地开发贷款多数一年到期，会采取多种措施降低风险[172] 商业房地产贷款获取及审批相关 - 公司商业房地产贷款主要通过直接招揽客户获得，贷款审批有严格标准[175] 税等效净利息收入税率相关 - 2021年和2020年计算税等效净利息收入时使用的税率均为21%[158] 截至2021年3月31日承诺授信等总计相关 - 截至2021年3月31日，公司承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.417亿美元[171]

收入结构 - 2020年净利息收入占公司总收入的70%-80%，非利息收入主要来自存款服务费、财富管理服务费、ATM和支票卡费[164] 非利息费用结构 - 2020年非利息费用中，薪资和员工福利占比56%，占用和设备费用占比14%[165] PPP贷款业务 - 2020年二、三季度，银行发放7660万美元PPP贷款，收取250万美元贷款费用，产生53.5万美元贷款发起成本；年末PPP贷款余额6470万美元，约99%贷款余额将于2022年二季度到期，约1%于2025年二季度到期；等待SBA债务豁免决定的贷款为200万美元[167] - 截至2021年2月28日，银行发放1890万美元新PPP贷款，贷款将于2026年一季度到期[168] - 约99%的2020年发放的PPP贷款将于2022年第二季度到期，约1%将于2025年到期[230] 商业房地产贷款业务 - 2020年末，商业房地产贷款组合中零售购物、住宿和休闲行业占比分别为5%、5%和2%，银行预计这些行业未来可能面临财务压力[169] - 2020年四季度，银行修改部分商业房地产贷款条款，涉及金额1430万美元，其中住宿行业1280万美元，休闲行业150万美元[171] 贷款延期还款业务 - 2020年一季度开始的贷款延期还款计划，6月30日参与贷款总计1.826亿美元，年末仍在计划中的贷款为120万美元[170] 次级债务发行 - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务，利率为5.50%固定至浮动，2030年到期，符合二级资本要求[172] 公司整体财务表现 - 2020年公司净收入降至890万美元，较2019年减少69.8万美元；平均资产回报率为0.98%，平均股权回报率为10.92%，低于2019年的1.23%和13.19%[175] 公司收购业务 - 2021年2月18日，公司达成协议以约3160万美元现金和股票收购Fincastle，预计三季度完成；预计2021年产生约420万美元税前合并相关成本[180] - 2021年2月18日，公司达成以约3160万美元现金和股票收购Fincastle的协议，现金占比20%，股票占比80%，预计2021年产生约420万美元税前并购相关成本[272] - 预计2021年第三季度完成收购Fincastle，股东将获670万美元现金和130万股公司普通股，预计产生约420万美元税前并购相关成本[294] 信贷承诺业务 - 2020年12月31日，公司的信贷承诺、备用信用证和利率锁定承诺总额达1.36亿美元[198] 净利息收入相关指标 - 2020年全年净利息收入增加150万美元，增幅5%，达到2950万美元，2019年同期为2800万美元[208] - 2020年全年净利息收益率下降38个基点，降至3.50%，2019年同期为3.88%[208] - 2020年末净利息收入为2966.6万美元，2019年为2821.7万美元，2018年为2783.3万美元[215] - 2020年利息率差为3.32%，2019年为3.60%，2018年为3.74%[215] - 2020年资金成本为0.41%，2019年为0.70%，2018年为0.51%[215] - 2020年净利息收益率为3.50%，2019年为3.88%，2018年为3.93%[215] - 2020年净利息收入变化中，量的影响为65.4万美元，率的影响为79.5万美元，共计增加144.9万美元；2019年量的影响为113万美元，率的影响为 - 74.6万美元，共计增加38.4万美元[218] - 2020年净利息收入总计29468美元，2019年为28010美元[300] 总利息和股息收入相关指标 - 2020年全年总利息和股息收入在应税等效基础上减少5.5万美元，降至3300万美元，2019年为3310万美元[208] - 平均生息资产增加1.188亿美元（16%），但生息资产收益率下降65个基点，导致应税等效基础上的总利息和股息收入减少[210] - 2020年利息和股息收入总计32851美元，2019年为32897美元[300] 总利息支出相关指标 - 2020年总利息支出减少150万美元，降幅37%，主要源于存款利息支出减少，归因于存款利率降低[209] - 有息存款成本下降36个基点，部分被平均有息存款增加6340万美元、增幅13%的影响所抵消[209] - 有息支票账户成本降低49个基点和货币市场账户成本降低77个基点对利息支出减少贡献最大[209] - 2020年利息支出总计3383美元，2019年为4887美元[300] 生息资产相关指标 - 2020年平均生息资产增长1.188亿美元，增幅16%，部分被净利息收益率下降所抵消[208] - 生息资产收益率下降源于证券收益率下降25个基点、贷款收益率下降41个基点和银行有息存款收益率下降175个基点[210] - 2020年末平均生息资产为8.46663亿美元，收益率3.90%；2019年为7.27904亿美元，收益率4.55%；2018年为7.07575亿美元，收益率4.43%[215] 贷款业务调整 - 2020年银行修改部分贷款协议，为客户提供6 - 24个月的仅付利息还款宽限期[213] 贷款损失准备金相关指标 - 贷款损失准备金由特定和一般部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素[192][193] - 历史损失经验按贷款类型计算，使用前12个季度的平均损失率[193] - 2020年贷款损失准备金为300万美元，使贷款损失准备金总额达到750万美元，占总贷款的1.19%；2019年贷款损失准备金为45万美元，贷款损失准备金总额为490万美元，占总贷款的0.86%[220] - 2020年净撇账总额为44.9万美元，2019年同期为52.5万美元[221] - 2020年末和2019年末贷款损失准备分别为750万美元和490万美元，分别占贷款总额的1.19%和0.86%[246] - 2020年贷款损失拨备（收回）总计3000美元，2019年为450美元[300] 非利息收入相关指标 - 2020年非利息收入减少32.7万美元，即4%，降至820万美元，主要因存款账户服务费减少89.8万美元，即31%[226] - 2020年非利息收入总计8225美元，2019年为8552美元[300] 非利息支出相关指标 - 2020年非利息支出减少53.2万美元，即2%，降至2380万美元，主要因薪资和员工福利减少24.6万美元，即2%，营销费用减少29.6万美元，即45%，其他运营费用减少43.1万美元，即15%[229] - 2020年非利息支出总计23786美元，2019年为24318美元[300] 所得税费用相关指标 - 2020年所得税费用较2019年同期减少18.9万美元[232] - 2020年所得税费用总计2049美元，2019年为2238美元[300] 资产负债相关指标 - 截至2020年12月31日，总资产增加1.509亿美元至9.509亿美元，主要因净贷款增加5300万美元、证券增加1590万美元、银行计息存款增加7800万美元[233] - 截至2020年12月31日，总负债增加1.432亿美元至8.66亿美元，主要因总存款增加1.36亿美元[234] - 截至2020年12月31日，股东权益增加770万美元至8490万美元，有形普通股权益较2019年12月31日增加10%[235] - 截至2020年12月31日，扣除贷款损失准备金后的贷款增加5300万美元至6.224亿美元，商业和工业贷款增加5970万美元，其中包括6470万美元的薪资保护计划（PPP）贷款[237] 不良资产相关指标 - 2020年和2019年12月31日，不良资产分别为670万美元和150万美元，分别占总资产的0.71%和0.18%，均仅由非应计贷款组成[242] - 2020年末，不良资产中商业房地产贷款占比66%，工商业贷款占比23%，住宅房地产贷款占比7%，建筑和土地开发贷款占比4%[243] 其他潜在问题贷款相关指标 - 2020年末和2019年末其他潜在问题贷款分别为140万美元和340万美元[243] 逾期贷款相关指标 - 2020年末和2019年末逾期90天以上仍计收利息的贷款分别为30.2万美元和9.7万美元[245] 减值贷款相关指标 - 2020年末和2019年末减值贷款分别为670万美元和150万美元，相关贷款损失准备分别为220万美元和3.3万美元[248] 债务重组贷款相关指标 - 2020年末和2019年末分类为债务重组的贷款分别为600万美元和36万美元[248] 证券业务相关指标 - 2020年末证券总额为1.563亿美元，较2019年末增加1590万美元，增幅为11%[257] - 2020年末和2019年末可供出售投资组合的未实现总收益分别为400万美元和130万美元[257] - 2020年末和2019年末可供出售投资组合的未实现总损失分别为8.2万美元和33.9万美元[257] - 2020年末和2019年末持有至到期投资组合的未实现总收益分别为50.9万美元和9.9万美元[257] - 2020年末可供出售证券中，美国机构和抵押支持证券为101,598美元，州和政治分区债务为38,627美元，总计140,225美元[259] - 2020年末持有至到期证券中，美国机构和抵押支持证券为9,588美元，州和政治分区债务为3,146美元，公司债务证券为14,234美元等，总计156,334美元[260] - 2020年末美国机构和抵押支持证券按摊销成本计算，1 - 5年为12,354美元，5 - 10年为24,261美元，大于10年和权益证券为71,821美元，总计108,436美元；加权平均收益率为1.93%[263] - 2020年末州和政治分区债务按摊销成本计算，小于1年为593美元，1 - 5年为5,797美元，5 - 10年为16,509美元，大于10年和权益证券为17,754美元，总计40,653美元；加权平均收益率为2.57%[263] - 2020年末公司债务证券按摊销成本计算，1 - 5年为1,500美元，总计1,500美元；加权平均收益率为6.77%[263] - 2020年末受限证券按摊销成本计算，大于10年和权益证券为1,875美元，总计1,875美元；加权平均收益率为5.36%[263] - 2020年末总投资组合按摊销成本计算为152,464美元，按市值计算为156,843美元；加权平均收益率为2.19%[263] 存款业务相关指标 - 截至2020年12月31日，存款总计8.425亿美元，较2019年末的7.064亿美元增加1.36亿美元[266] - 2020年末非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占总存款的31%、57%、12%，2019年末分别为27%、56%、17%[266] - 2020年平均总存款为8.01134亿美元，2019年为6.88278亿美元，2018年为6.76834亿美元[268] 流动资产与资金相关指标 - 2020年12月31日，现金、银行存贷款等一年内到期流动资产总计1.77亿美元，贷款组合中8%（4910万美元）在一年内到期，可用非存款资金总计2.377亿美元[271] 金融工具信用风险相关指标 - 2020年12月31日和2019年12月31日，未偿还金融工具合同金额代表信用风险，其中2020年承诺授信和未使用授信额度为1.14892亿美元，2019年为9252.8万美元；2020年备用信用证为1067.5万美元，2019年为1095万美元[278] 固定利率承诺发放抵押贷款业务 - 2020年12月31日，银行有1040万美元固定利率承诺发放抵押贷款[281] 利率互换业务 - 公司利率互换指定为现金流套期，将900万美元次级债务可变利率转换为固定利率，套期名义总额900万美元，2020年12月31日公允价值43.1万美元[283] 银行资本比率相关指标 - 银行需满足最低资本水平要求，2019年起普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%、总资本比率10.5%，2020年和2019年均达标[286][287] - 2020年12月31日，银行普通股一级资本8403.2万美元、一级资本8403.2万美元、二级资本721.1万美元、总风险资本9124.3万美元，风险加权资产5.76612亿美元[289] 股票回购业务 - 2019年第四季度公司授权最高500万美元股票回购计划，截至2020年12月31日，已回购129035股，总价210万美元[293]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2020 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 0-23976 (Exact name of registrant as specified in its charter) Virginia 54-1232965 (State or other jurisdiction of incor ...