净利息收入相关 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，2021年第一季度净利息收入增加48.6万美元，增幅7%，主要源于存款利息支出减少[136][150] - 2021年第一季度税等效净利息收入为7568万美元，2020年同期为7076万美元[157][159] - 2021年第一季度总净利息收入为7512万美元，2020年同期为7026万美元[159] - 2021年第一季度净利息收入增加48.6万美元，即7%，达到750万美元，而2020年第一季度为700万美元[182] - 新冠疫情导致非应计贷款增加，对净利息收入产生负面影响，未来生息资产构成变化和市场利率下降也可能产生不利影响[185][186] 非利息费用相关 - 2021年第一季度非利息费用中，薪资和员工福利占比53%，占用和设备费用占比13%，非利息费用增加50.6万美元，增幅8%，主要源于法律和专业费用增加[137][150] - 2021年第一季度非利息支出增加50.6万美元，即8%，达到670万美元，主要归因于法律和专业费用的增加，其中包括40.5万美元的合并相关费用[198] PPP贷款相关 - 2020年二、三季度，银行发放7660万美元PPP贷款，获250万美元贷款手续费，产生53.5万美元贷款发起成本；2021年第一季度，发放1980万美元PPP贷款，预计获110万美元贷款手续费，产生5.1万美元贷款发起成本[141][142] - 2021年3月31日，2020年发放的PPP贷款余额为4650万美元，99%计划于2022年第二季度到期；2021年发放的PPP贷款余额为1980万美元，100%计划于2026年第一季度到期[141][142] 商业房地产贷款相关 - 2021年3月31日，商业房地产贷款组合中零售购物、住宿和休闲行业占比分别为4%、4%和2%，公司预计这些行业贷款未来可能面临财务压力[143] - 受疫情影响，零售/购物、住宿、休闲行业贷款余额分别为2802.7万美元、2490.5万美元、969万美元，占比分别为4.39%、3.90%、1.52%，合计占比9.81%[226] - 截至2021年3月31日，不良资产总额为680万美元，占总资产的0.66%，仅包括非应计贷款，其中67%为商业房地产贷款，23%为商业和工业贷款，6%为住宅房地产贷款，4%为建筑和土地开发贷款[218][219] 次级债务相关 - 2020年6月公司发行500万美元次级债务，用于加强控股公司流动性等，该债务为5.50%固定 - 浮动利率次级票据，2030年到期，符合二级资本要求[146] - 公司使用利率互换管理利率风险，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率[255] - 2020年4月21日，公司签订与未偿还次级债务相关的利率互换协议[254] 股息相关 - 2021年2月公司宣布普通股季度现金股息为每股0.12美元，较2020年的每股0.11美元增长9%[147] - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务，第一季度每股股息0.12美元，较上一季度增长9%[246] 净收入及每股收益相关 - 2021年第一季度净收入增加73.1万美元至240万美元，基本和摊薄后每股收益为0.50美元，而2020年同期为170万美元，每股0.34美元[148] 资产回报率及股权回报率相关 - 2021年第一季度平均资产回报率为1.00%，平均股权回报率为11.53%，2020年同期分别为0.85%和8.72%[149] 贷款损失准备金相关 - 2021年第一季度无需计提贷款损失准备金，2020年第一季度计提90万美元，减少原因是此前冲销贷款的净收回及贷款损失准备金一般和特定储备部分无重大变化[152] - 公司贷款损失准备按季度评估，由特定和一般部分组成[163][166] - 2021年第一季度未计提贷款损失准备，贷款损失准备金总额为750万美元，占贷款总额的1.17%；2020年第一季度计提贷款损失准备90万美元，贷款损失准备金总额为560万美元，占贷款总额的0.96%[190] - 2021年第一季度贷款损失准备金的一般准备金增加被专项准备金减少所抵消，净回收此前冲销的贷款总计1000美元；2020年同期净冲销贷款25万美元[191] - 2020年第一季度贷款损失准备主要归因于贷款损失准备金一般准备金的增加，定性因素调整贡献约70万美元[192] - 未来公司可能因新确认的减值贷款专项准备金增加、净冲销水平上升和贷款损失准备金一般准备金定性因素调整而面临更高的贷款损失准备[193] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款损失准备金均为750万美元，分别占总贷款的1.17%和1.19%[221] - 2021年3月31日和2020年12月31日，减值贷款分别为680万美元和670万美元，相关贷款损失准备金均为220万美元[223] 并购相关 - 公司于2021年2月18日达成协议，以约3160万美元现金和股票收购Fincastle银行，预计2021年第三季度完成收购，系统转换预计在第四季度完成，2021年第一季度产生40.5万美元并购相关费用，预计全年产生约420万美元税前并购相关费用[155] - 2021年2月18日，公司达成收购Fincastle协议，总价约3160万美元，现金支付670万美元（占20%），发行约130万股普通股（占80%），预计2021年产生税前并购相关成本约420万美元[234] - 公司预计2021年收购Fincastle将产生约420万美元税前并购相关费用，第一季度已产生40.5万美元[245] 效率比率相关 - 2021年第一季度效率比率为64.53%，2020年同期为66.50%[157] 净利息收益率相关 - 2021年第一季度净利息收益率下降50个基点，至3.27%，而2020年同期为3.77%[182] 平均生息资产相关 - 平均生息资产增长1.82亿美元，即24%，部分被净利息收益率下降所抵消[182] 利息支出相关 - 总利息支出减少55.9万美元，即49%，主要是由于存款利息支出减少59.9万美元，即62%[182][183] 利息和股息收入相关 - 应税等效基础上的总利息和股息收入减少6.7万美元，生息资产收益率下降85个基点，主要是贷款收益率下降46个基点和银行有息存款收益率下降120个基点[182][184] 非利息收入相关 - 2021年第一季度非利息收入增加4.4万美元，即2%，达到210万美元，主要归因于ATM和支票卡费用、财富管理费用和其他客户服务费用的增加，部分被存款账户服务费的减少所抵消[194] 所得税费用相关 - 2021年第一季度所得税费用增加19.3万美元，公司所得税费用与按美国联邦所得税率计算的金额存在差异，主要是由于净永久性税收扣除[200] 总资产相关 - 截至2021年3月31日，总资产增加7720万美元，达到10亿美元，主要归因于银行计息存款、证券和净贷款的增加[201] 总负债相关 - 截至2021年3月31日，总负债增加7620万美元，达到9.422亿美元，主要归因于总存款的增加，其中无息活期存款和储蓄及计息活期存款分别增加2910万美元和4700万美元，定期存款减少240万美元[202] 股东权益相关 - 截至2021年3月31日，股东权益增加100万美元，达到8590万美元，主要归因于留存收益的增加，部分被累计其他综合收益的减少所抵消，有形普通股权益较2020年12月31日增加1%[203] 净贷款相关 - 截至2021年3月31日，净贷款增加830万美元，达到6.307亿美元，其中商业和工业贷款增加770万美元，包括1980万美元的PPP贷款，商业房地产贷款和住宅房地产贷款分别增加200万美元和110万美元，建筑贷款和消费贷款分别减少160万美元和84.8万美元[204] 潜在问题贷款相关 - 截至2021年3月31日，潜在问题贷款总额为130万美元，未来潜在问题贷款的数量可能取决于经济状况和其他影响客户偿债能力的因素[219] 证券相关 - 2021年3月31日，证券总额为1.748亿美元，较2020年12月31日的1.563亿美元增加1850万美元，增幅12%[229] 存款相关 - 2021年3月31日，存款总额为9.161亿美元，较2020年12月31日的8.425亿美元增加7360万美元，非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款占比分别为32%、57%、11%[230] 现金及相关资产总计相关 - 2021年3月31日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计2.283亿美元，贷款组合中8%（4930万美元）在一年内到期，非存款资金来源总计2.39亿美元[233] 银行资本比率相关 - 2021年3月31日，银行总资本与风险加权资产比率为16.05%，一级资本与风险加权资产比率为14.80%，普通股一级资本与风险加权资产比率为14.80%，一级资本与平均资产比率为8.78%，资本保护缓冲比率为8.05%[240] 股票回购相关 - 2020年，公司回购并注销129035股，每股均价16.05美元，总计210万美元，截至2021年3月31日未授权新的股票回购计划[244] 承诺信贷额度相关 - 2021年3月31日承诺信贷额度为1.175亿美元，2020年12月31日为1.149亿美元[250] 备用信用证相关 - 2021年3月31日和2020年12月31日，未结清备用信用证分别为970万美元和1070万美元[252] 固定利率承诺相关 - 2021年3月31日，银行有1450万美元的固定利率承诺来发起抵押贷款[253] 现金流套期保值相关 - 现金流套期保值的总名义金额为900万美元，2021年3月31日公允价值为140万美元[255] - 现金流套期保值在2034年6月至2036年10月结束，次级债务到期[255] 信贷相关金融工具相关 - 公司通过银行参与与信贷相关的金融工具，包括承诺信贷、备用信用证和商业信用证[249] - 承诺信贷一般有固定到期日或终止条款，可能需支付费用，额度不一定代表未来现金需求[250] - 商业和备用信用证是银行向第三方保证客户履约的有条件承诺，大多一年内到期[252] 贷款政策相关 - 公司贷款政策根据贷款人员职位和经验设定贷款金额审批权限，不同层级委员会有不同审批额度[168] 建设和土地开发贷款相关 - 公司建设和土地开发贷款多数一年到期，会采取多种措施降低风险[172] 商业房地产贷款获取及审批相关 - 公司商业房地产贷款主要通过直接招揽客户获得，贷款审批有严格标准[175] 税等效净利息收入税率相关 - 2021年和2020年计算税等效净利息收入时使用的税率均为21%[158] 截至2021年3月31日承诺授信等总计相关 - 截至2021年3月31日，公司承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.417亿美元[171]

收入结构 - 2020年净利息收入占公司总收入的70%-80%，非利息收入主要来自存款服务费、财富管理服务费、ATM和支票卡费[164] 非利息费用结构 - 2020年非利息费用中，薪资和员工福利占比56%，占用和设备费用占比14%[165] PPP贷款业务 - 2020年二、三季度，银行发放7660万美元PPP贷款，收取250万美元贷款费用，产生53.5万美元贷款发起成本；年末PPP贷款余额6470万美元，约99%贷款余额将于2022年二季度到期，约1%于2025年二季度到期；等待SBA债务豁免决定的贷款为200万美元[167] - 截至2021年2月28日，银行发放1890万美元新PPP贷款，贷款将于2026年一季度到期[168] - 约99%的2020年发放的PPP贷款将于2022年第二季度到期，约1%将于2025年到期[230] 商业房地产贷款业务 - 2020年末，商业房地产贷款组合中零售购物、住宿和休闲行业占比分别为5%、5%和2%，银行预计这些行业未来可能面临财务压力[169] - 2020年四季度，银行修改部分商业房地产贷款条款，涉及金额1430万美元，其中住宿行业1280万美元，休闲行业150万美元[171] 贷款延期还款业务 - 2020年一季度开始的贷款延期还款计划，6月30日参与贷款总计1.826亿美元，年末仍在计划中的贷款为120万美元[170] 次级债务发行 - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务，利率为5.50%固定至浮动，2030年到期，符合二级资本要求[172] 公司整体财务表现 - 2020年公司净收入降至890万美元，较2019年减少69.8万美元；平均资产回报率为0.98%，平均股权回报率为10.92%，低于2019年的1.23%和13.19%[175] 公司收购业务 - 2021年2月18日，公司达成协议以约3160万美元现金和股票收购Fincastle，预计三季度完成；预计2021年产生约420万美元税前合并相关成本[180] - 2021年2月18日，公司达成以约3160万美元现金和股票收购Fincastle的协议，现金占比20%，股票占比80%，预计2021年产生约420万美元税前并购相关成本[272] - 预计2021年第三季度完成收购Fincastle，股东将获670万美元现金和130万股公司普通股，预计产生约420万美元税前并购相关成本[294] 信贷承诺业务 - 2020年12月31日，公司的信贷承诺、备用信用证和利率锁定承诺总额达1.36亿美元[198] 净利息收入相关指标 - 2020年全年净利息收入增加150万美元，增幅5%，达到2950万美元，2019年同期为2800万美元[208] - 2020年全年净利息收益率下降38个基点，降至3.50%，2019年同期为3.88%[208] - 2020年末净利息收入为2966.6万美元，2019年为2821.7万美元，2018年为2783.3万美元[215] - 2020年利息率差为3.32%，2019年为3.60%，2018年为3.74%[215] - 2020年资金成本为0.41%，2019年为0.70%，2018年为0.51%[215] - 2020年净利息收益率为3.50%，2019年为3.88%，2018年为3.93%[215] - 2020年净利息收入变化中，量的影响为65.4万美元，率的影响为79.5万美元，共计增加144.9万美元；2019年量的影响为113万美元，率的影响为 - 74.6万美元，共计增加38.4万美元[218] - 2020年净利息收入总计29468美元，2019年为28010美元[300] 总利息和股息收入相关指标 - 2020年全年总利息和股息收入在应税等效基础上减少5.5万美元，降至3300万美元，2019年为3310万美元[208] - 平均生息资产增加1.188亿美元（16%），但生息资产收益率下降65个基点，导致应税等效基础上的总利息和股息收入减少[210] - 2020年利息和股息收入总计32851美元，2019年为32897美元[300] 总利息支出相关指标 - 2020年总利息支出减少150万美元，降幅37%，主要源于存款利息支出减少，归因于存款利率降低[209] - 有息存款成本下降36个基点，部分被平均有息存款增加6340万美元、增幅13%的影响所抵消[209] - 有息支票账户成本降低49个基点和货币市场账户成本降低77个基点对利息支出减少贡献最大[209] - 2020年利息支出总计3383美元，2019年为4887美元[300] 生息资产相关指标 - 2020年平均生息资产增长1.188亿美元，增幅16%，部分被净利息收益率下降所抵消[208] - 生息资产收益率下降源于证券收益率下降25个基点、贷款收益率下降41个基点和银行有息存款收益率下降175个基点[210] - 2020年末平均生息资产为8.46663亿美元，收益率3.90%；2019年为7.27904亿美元，收益率4.55%；2018年为7.07575亿美元，收益率4.43%[215] 贷款业务调整 - 2020年银行修改部分贷款协议，为客户提供6 - 24个月的仅付利息还款宽限期[213] 贷款损失准备金相关指标 - 贷款损失准备金由特定和一般部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素[192][193] - 历史损失经验按贷款类型计算，使用前12个季度的平均损失率[193] - 2020年贷款损失准备金为300万美元，使贷款损失准备金总额达到750万美元，占总贷款的1.19%；2019年贷款损失准备金为45万美元，贷款损失准备金总额为490万美元，占总贷款的0.86%[220] - 2020年净撇账总额为44.9万美元，2019年同期为52.5万美元[221] - 2020年末和2019年末贷款损失准备分别为750万美元和490万美元，分别占贷款总额的1.19%和0.86%[246] - 2020年贷款损失拨备（收回）总计3000美元，2019年为450美元[300] 非利息收入相关指标 - 2020年非利息收入减少32.7万美元，即4%，降至820万美元，主要因存款账户服务费减少89.8万美元，即31%[226] - 2020年非利息收入总计8225美元，2019年为8552美元[300] 非利息支出相关指标 - 2020年非利息支出减少53.2万美元，即2%，降至2380万美元，主要因薪资和员工福利减少24.6万美元，即2%，营销费用减少29.6万美元，即45%，其他运营费用减少43.1万美元，即15%[229] - 2020年非利息支出总计23786美元，2019年为24318美元[300] 所得税费用相关指标 - 2020年所得税费用较2019年同期减少18.9万美元[232] - 2020年所得税费用总计2049美元，2019年为2238美元[300] 资产负债相关指标 - 截至2020年12月31日，总资产增加1.509亿美元至9.509亿美元，主要因净贷款增加5300万美元、证券增加1590万美元、银行计息存款增加7800万美元[233] - 截至2020年12月31日，总负债增加1.432亿美元至8.66亿美元，主要因总存款增加1.36亿美元[234] - 截至2020年12月31日，股东权益增加770万美元至8490万美元，有形普通股权益较2019年12月31日增加10%[235] - 截至2020年12月31日，扣除贷款损失准备金后的贷款增加5300万美元至6.224亿美元，商业和工业贷款增加5970万美元，其中包括6470万美元的薪资保护计划（PPP）贷款[237] 不良资产相关指标 - 2020年和2019年12月31日，不良资产分别为670万美元和150万美元，分别占总资产的0.71%和0.18%，均仅由非应计贷款组成[242] - 2020年末，不良资产中商业房地产贷款占比66%，工商业贷款占比23%，住宅房地产贷款占比7%，建筑和土地开发贷款占比4%[243] 其他潜在问题贷款相关指标 - 2020年末和2019年末其他潜在问题贷款分别为140万美元和340万美元[243] 逾期贷款相关指标 - 2020年末和2019年末逾期90天以上仍计收利息的贷款分别为30.2万美元和9.7万美元[245] 减值贷款相关指标 - 2020年末和2019年末减值贷款分别为670万美元和150万美元，相关贷款损失准备分别为220万美元和3.3万美元[248] 债务重组贷款相关指标 - 2020年末和2019年末分类为债务重组的贷款分别为600万美元和36万美元[248] 证券业务相关指标 - 2020年末证券总额为1.563亿美元，较2019年末增加1590万美元，增幅为11%[257] - 2020年末和2019年末可供出售投资组合的未实现总收益分别为400万美元和130万美元[257] - 2020年末和2019年末可供出售投资组合的未实现总损失分别为8.2万美元和33.9万美元[257] - 2020年末和2019年末持有至到期投资组合的未实现总收益分别为50.9万美元和9.9万美元[257] - 2020年末可供出售证券中，美国机构和抵押支持证券为101,598美元，州和政治分区债务为38,627美元，总计140,225美元[259] - 2020年末持有至到期证券中，美国机构和抵押支持证券为9,588美元，州和政治分区债务为3,146美元，公司债务证券为14,234美元等，总计156,334美元[260] - 2020年末美国机构和抵押支持证券按摊销成本计算，1 - 5年为12,354美元，5 - 10年为24,261美元，大于10年和权益证券为71,821美元，总计108,436美元；加权平均收益率为1.93%[263] - 2020年末州和政治分区债务按摊销成本计算，小于1年为593美元，1 - 5年为5,797美元，5 - 10年为16,509美元，大于10年和权益证券为17,754美元，总计40,653美元；加权平均收益率为2.57%[263] - 2020年末公司债务证券按摊销成本计算，1 - 5年为1,500美元，总计1,500美元；加权平均收益率为6.77%[263] - 2020年末受限证券按摊销成本计算，大于10年和权益证券为1,875美元，总计1,875美元；加权平均收益率为5.36%[263] - 2020年末总投资组合按摊销成本计算为152,464美元，按市值计算为156,843美元；加权平均收益率为2.19%[263] 存款业务相关指标 - 截至2020年12月31日，存款总计8.425亿美元，较2019年末的7.064亿美元增加1.36亿美元[266] - 2020年末非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占总存款的31%、57%、12%，2019年末分别为27%、56%、17%[266] - 2020年平均总存款为8.01134亿美元，2019年为6.88278亿美元，2018年为6.76834亿美元[268] 流动资产与资金相关指标 - 2020年12月31日，现金、银行存贷款等一年内到期流动资产总计1.77亿美元，贷款组合中8%（4910万美元）在一年内到期，可用非存款资金总计2.377亿美元[271] 金融工具信用风险相关指标 - 2020年12月31日和2019年12月31日，未偿还金融工具合同金额代表信用风险，其中2020年承诺授信和未使用授信额度为1.14892亿美元，2019年为9252.8万美元；2020年备用信用证为1067.5万美元，2019年为1095万美元[278] 固定利率承诺发放抵押贷款业务 - 2020年12月31日，银行有1040万美元固定利率承诺发放抵押贷款[281] 利率互换业务 - 公司利率互换指定为现金流套期，将900万美元次级债务可变利率转换为固定利率，套期名义总额900万美元，2020年12月31日公允价值43.1万美元[283] 银行资本比率相关指标 - 银行需满足最低资本水平要求，2019年起普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%、总资本比率10.5%，2020年和2019年均达标[286][287] - 2020年12月31日，银行普通股一级资本8403.2万美元、一级资本8403.2万美元、二级资本721.1万美元、总风险资本9124.3万美元，风险加权资产5.76612亿美元[289] 股票回购业务 - 2019年第四季度公司授权最高500万美元股票回购计划，截至2020年12月31日，已回购129035股，总价210万美元[293]

财务业绩：净利润与每股收益 - 第三季度净利润为180万美元，同比下降73.9万美元，每股收益0.36美元[155] - 前九个月净利润为570万美元，同比下降110万美元，每股收益1.17美元[160] 财务业绩：资产回报率 - 第三季度平均资产回报率为0.74%，平均股本回报率为8.52%，分别低于去年同期的1.27%和13.31%[155] 财务业绩：净利息收入与净息差（第三季度） - 第三季度净利息收入因付息存款利率下降而增加50.3万美元（7%），净息差下降46个基点至3.41%[156][157] - 2020年第三季度净利息收入为760万美元，同比增长50.3万美元或7%[194] - 2020年第三季度净息差为3.41%，同比下降46个基点[194] - 第三季度税收等价净利息收入为7.623亿美元，同比增长7.0%[166][170] 财务业绩：净利息收入与净息差（前九个月） - 前九个月净利息收入增加110万美元（5%），净息差下降33个基点至3.58%[161][162] - 2020年前九个月净利息收入为2200万美元，同比增长110万美元或5%[198] - 2020年前九个月净息差为3.58%，同比下降33个基点[198] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息收入为22.158亿美元，而2019年同期为21.091亿美元[208] - 截至2020年9月30日的九个月，净息差为3.58%，较2019年同期的3.91%下降33个基点[208] - 九个月累计税收等价净利息收入为22.158亿美元，同比增长5.1%[166][170] 财务业绩：贷款损失拨备 - 第三季度贷款损失拨备为150万美元，而去年同期无需拨备，是净利润下降的主因[156][158] - 前九个月贷款损失拨备为320万美元，远高于去年同期的20万美元[163] - 2020年第三季度贷款损失拨备为150万美元，使截至2020年9月30日的总贷款损失拨备达到780万美元，占总贷款的1.20%[211] - 若排除PPP贷款，截至2020年9月30日的贷款损失拨备占总贷款的1.34%[211] - 2020年前九个月贷款损失拨备为320万美元，而2019年同期为20万美元[215][216] - 贷款损失拨备从2019年12月31日的490万美元增至2020年9月30日的780万美元，占总贷款比例从0.86%升至1.20%[251] 财务业绩：非利息收入 - 2020年第三季度非利息收入为220万美元，较2019年同期增加1万美元[218] - 2020年前九个月非利息收入为610万美元，较2019年同期减少138万美元（下降2%）[219] 财务业绩：非利息支出与效率比率 - 第三季度非利息支出为6.135亿美元，同比略降[166] - 九个月累计非利息支出为17.892亿美元，同比减少[166] - 第三季度效率比率为62.35%，较去年同期的65.65%改善320个基点[166] - 九个月累计效率比率为63.04%，较去年同期的66.93%改善389个基点[166] - 2020年第三季度非利息支出为610万美元，较2019年同期减少51万美元（下降1%）[222] - 2020年前九个月非利息支出为1790万美元，较2019年同期减少622万美元（下降3%）[223] - 薪资和员工福利占前九个月非利息支出的57%，办公及设备支出占14%[149] 财务业绩：利息收支与资产收益率 - 第三季度存款利息支出为5.41亿美元，较去年同期的10.89亿美元大幅下降[170] - 2020年第三季度平均生息资产为8.891亿美元，同比增长1.583亿美元或22%[194][197] - 2020年第三季度总利息支出为76.9万美元，同比下降51.4万美元或40%[194] - 2020年第三季度存款利息支出下降54.8万美元或50%，主要由于付息存款成本下降49个基点[195] - 2020年第三季度贷款总额平均收益率为4.65%，同比下降48个基点，部分受PPP贷款1.00%利率影响[197][200] - 2020年第三季度生息资产收益率为3.75%，同比下降81个基点[197] - 2020年第三季度付息支票账户成本为0.27%，同比下降59个基点；货币市场账户成本为0.27%，同比下降103个基点[195][196] 财务业绩：所得税 - 所得税费用在2020年第三季度减少19.7万美元，在截至2020年9月30日的九个月内减少30.2万美元[226] - 公司对非应税利息收入采用21%的税率计算税收等价收益[169] 资产负债状况：资产 - 截至2020年9月30日，总资产为883.741亿美元，较2019年同期的770.777亿美元增长[208] - 总资产从2019年12月31日的8亿美元增长至2020年9月30日的9.427亿美元，增加1.427亿美元[228] - 净贷款总额增加7120万美元至6.406亿美元，其中包含7370万美元的PPP贷款[228][232] - 证券投资组合总额为1.341亿美元，较2019年12月31日的1.404亿美元减少630万美元，降幅为5%[258] - 截至2020年9月30日，现金、银行存款、证券及一年内到期贷款等流动资产总额为1.698亿美元[262] 资产负债状况：负债与存款 - 总负债增加1.376亿美元至8.605亿美元，主要由于存款增加1.32亿美元[229] - 截至2020年9月30日，存款总额为8.384亿美元，较2019年底的7.064亿美元增加1.32亿美元[259] - 非存款资金来源总额为2.263亿美元，包括来自FHLB的1.463亿美元担保资金[262] 资产负债状况：权益 - 股东权益增加500万美元至8230万美元，有形普通股权益增长7%至8220万美元[231] 资产质量：不良与受损资产 - 不良资产从2019年12月31日的150万美元大幅增至2020年9月30日的700万美元，占总资产比例从0.18%升至0.74%[248] - 受损贷款从2019年12月31日的150万美元增至2020年9月30日的700万美元，其中问题债务重组从36万美元大幅增至600万美元[245][246][253] - 逾期90天以上但仍计息的贷款从2019年12月31日的9.7万美元大幅减少至2020年9月30日的6000美元[241][250] 业务与贷款组合：PPP贷款 - 截至9月30日，PPP贷款余额总计7370万美元，其中99%在2022年第二季度到期[151] - 递延薪酬成本53.5万美元与250万美元的贷款费用收入相抵，约99%的PPP贷款余额将于2022年第二季度到期[224] 业务与贷款组合：贷款延期与受疫情影响贷款 - 截至9月30日，参与贷款延期计划的贷款总额为2260万美元，占贷款总额的3%，较6月30日的1.826亿美元（28%）大幅下降[152] - 受疫情影响的贷款组合（零售/购物、住宿、休闲）总额为6646万美元，占贷款总额的10.25%[256] - 贷款延期计划涉及2260万美元贷款，占2020年9月30日总贷款余额的3%[256] 业务与贷款组合：信贷承诺 - 截至2020年9月30日，信贷承诺、备用信用证和利率锁定承诺总额为1.38亿美元[184] - 截至2020年9月30日，信贷承诺额为1.122亿美元，较2019年底的9250万美元有所增加[278] 风险管理：贷款损失评估方法 - 贷款损失拨备评估包含基于过去十二个季度平均损失率的历史损失经验[178] 风险管理：资本充足率 - 银行监管资本充足，总资本对风险加权资产比率为15.34%，一级资本比率为14.09%，普通股一级资本比率亦为14.09%[269] 公司行动：股票回购与债务发行 - 2020年前九个月，公司以平均每股16.05美元的价格回购并注销了129,035股股票，总金额为210万美元[274] - 2020年6月，公司发行了500万美元的次级债务，以增强控股公司流动性[275] 风险管理：利率衍生工具 - 公司于2020年4月21日签订了与未偿还次级债务相关的利率互换协议[282] - 公司使用利率互换等衍生工具管理利率风险敞口[282] - 利率互换涉及基于相同名义本金和到期日的固定与浮动利率支付交换，不交换本金[282] - 利率互换被指定为现金流套期[283] - 现金流套期将公司9.0百万美元次级债务的浮动利率转换为固定利率[283] - 套期期限结束于2034年6月至2036年10月之间[283] - 现金流套期的总名义金额为9.0百万美元[283] - 截至2020年9月30日，现金流套期的公允价值为134千美元，计入其他资产[283] - 现金流套期的净损益在其他综合收益中确认，并在被套期交易影响收益的同期重分类至损益[284]

净利息收入相关指标变化 - 净利息收入通常占公司总收入的70% - 80%，2020年第二季度平均生息资产余额增加15%，净息差降至3.59%；上半年平均生息资产余额增加11%，净息差降至3.67%[139][149][154] - 2020年第二季度净利息收入增加44.6万美元，即6%，达到740万美元，2020年上半年增加57.3万美元，即4%，达到1440万美元[184][187] - 2020年第二季度平均生息资产余额增长15%，上半年增长11%，净息差分别下降29和26个基点至3.59%和3.67%[184][187] - 2020年第二季度生息资产收益率下降58个基点，上半年下降42个基点，利息支出占平均生息资产的百分比分别下降29和17个基点[184][187] - 2020年第二季度贷款收益率下降41个基点，上半年下降30个基点，证券收益率分别下降24和23个基点，银行计息存款收益率分别下降218和169个基点[185][188] - 2020年6月30日结束的三个月，税收等效净利息收入为7459美元，2019年同期为7017美元；六个月税收等效净利息收入为14535美元，2019年同期为13968美元[158] - 2020年6月30日结束的三个月，GAAP下总净利息收入为7411美元，2019年同期为6965美元；六个月总净利息收入为14437美元，2019年同期为13864美元[160] - 2020年净利息收入1453.5万美元，利率差3.46%，资金成本0.52%，净利息收益率3.67%；2019年净利息收入1396.8万美元，利率差3.65%，资金成本0.69%，净利息收益率3.93%[197] 非利息费用占比情况 - 2020年上半年非利息费用中，薪资和员工福利占比56%， occupancy和设备费用占比14%[140] PPP贷款业务数据 - 2020年第二季度，银行发放7620万美元PPP贷款，获得250万美元贷款费用，产生52万美元贷款发起成本，6月30日PPP贷款余额达7330万美元[141][143] - 2020年第二季度发放7620万美元薪资保护计划（PPP）贷款，利率为1%[185][188] 贷款延期计划情况 - 2020年6月30日，参与贷款延期计划的贷款总额达1.826亿美元，占银行总贷款余额的28%；7月31日降至1.199亿美元，占比18%[144] - 2020年6月30日，银行贷款延期计划涉及1.826亿美元，占总贷款余额的28%；7月31日，参与计划的贷款降至1.199亿美元，占比18%[242] 贷款组合行业占比 - 贷款组合中，酒店、零售购物和医疗保健行业分别约占9%、5%和4%（不包括PPP贷款）[145] - 截至2020年6月30日，酒店、零售/购物、医疗保健行业贷款余额分别为49,235美元、27,017美元、22,658美元，占比分别为7.56%、4.15%、3.48%，总计98,910美元，占比15.19%[242] 贷款损失准备情况 - 2020年上半年计提贷款损失准备170万美元，2019年同期为20万美元；第二季度计提80万美元，2019年同期为20万美元[145][150][155] - 2020年第二季度贷款损失拨备80万美元，截至2020年6月30日贷款损失准备金总额630万美元，占总贷款0.97%；2019年同期拨备20万美元，准备金总额500万美元，占总贷款0.87%[200] - 2020年前六个月贷款损失拨备170万美元，净冲销33.8万美元；2019年同期拨备20万美元，净冲销21.4万美元[203][204] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，贷款损失准备金分别为630万美元和490万美元，分别占总贷款的0.97%和0.86% [236] 公司债务与股息情况 - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务[146] - 2020年第二季度，公司普通股股东季度现金股息为每股0.11美元，与第一季度持平[146] - 2020年6月，公司发行500万美元次级债务；第二季度宣布并支付每股0.11美元股息，与第一季度相同[258] 净收入与每股收益情况 - 2020年第二季度净收入增至220万美元，每股收益0.46美元；上半年净收入降至390万美元，每股收益0.81美元[147][152] 资产回报率与股权回报率情况 - 2020年第二季度平均资产回报率为1.00%，平均股权回报率为11.30%；上半年平均资产回报率为0.93%，平均股权回报率为10.01%[147][152] 非利息支出与收入情况 - 2020年6月30日结束的三个月，非利息支出为5613美元，2019年同期为6230美元；六个月非利息支出为11757美元，2019年同期为12328美元[158] - 截至2020年6月30日三个月，非利息收入降至180万美元，减少26.2万美元，降幅13%；六个月降至390万美元，减少14.8万美元，降幅4%[206][207] - 截至2020年6月30日三个月，非利息支出降至560万美元，减少61.7万美元，降幅10%；六个月降至1180万美元，减少57.1万美元，降幅5%[210][211] 效率比率情况 - 2020年6月30日结束的三个月，效率比率为60.34%，2019年同期为67.94%；六个月效率比率为63.41%，2019年同期为67.59%[158] 税收优惠与税率情况 - 2020年和2019年计算税收优惠所用税率为21%[159] - 2020年6月30日结束的三个月，非GAAP下总税收优惠为48美元，2019年同期为52美元；六个月总税收优惠为98美元，2019年同期为104美元[160] 贷款损失准备评估与构成 - 贷款损失准备按季度评估，由特定和一般部分组成[164][167] 董事会贷款委员会情况 - 董事会贷款委员会由五名董事组成，每月开会，主席向董事会报告[170] 承诺授信等业务情况 - 2020年6月30日，承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.106亿美元[174] - 2020年6月30日，承诺授信额度为9560万美元，2019年12月31日为9250万美元；未偿还备用信用证分别为1040万美元和1100万美元；锁定利率的抵押贷款承诺为460万美元[261][263][264] 建设和土地开发贷款情况 - 建设和土地开发贷款多数一年到期，银行采取多种措施降低风险[175] 平均贷款与计息存款情况 - 2020年第二季度平均贷款增加6960万美元，上半年增加4980万美元，平均银行计息存款分别增加3890万和2750万美元[184][187] 银行计息存款占比情况 - 银行计息存款在平均生息资产中的占比从3%升至第二季度的7%和上半年的6%[185][188] 计息账户利息支出情况 - 2020年第二季度计息支票账户和货币市场账户利息支出分别下降57和77个基点，上半年分别下降43和45个基点[186][189] 净利息收入影响因素 - 未来净利息收入可能受非应计贷款、生息资产构成变化和市场利率下降的负面影响[190] 贷款还款延期计划影响 - 银行实施贷款还款延期计划，可能影响第三和第四季度资产质量识别[191] 生息资产相关数据对比 - 截至2020年6月30日半年，总生息资产平均余额7.96亿美元，利息收入1651.1万美元，收益率4.17%；2019年同期平均余额7.17亿美元，利息收入1634.1万美元，收益率4.59%[196] - 2020年6月30日，应税证券平均余额1.15亿美元，利息收入130.6万美元，收益率2.29%；2019年同期平均余额1.13亿美元，利息收入143.3万美元，收益率2.55%[196] - 2020年6月30日，应税贷款平均余额6亿美元，利息收入1455.1万美元，收益率4.88%；2019年同期平均余额5.49亿美元，利息收入1411.7万美元，收益率5.19%[196] - 2020年6月30日，计息存款平均余额5.42亿美元，利息支出163.8万美元，成本率0.61%；2019年同期平均余额4.97亿美元，利息支出197.3万美元，成本率0.80%[196][197] 递延薪资成本与贷款手续费收入情况 - 2020年第二季度递延薪资成本52万美元，与250万美元贷款手续费收入相抵，将在贷款期限内计入收益[212] 所得税费用情况 - 2020年第二季度所得税费用增加4.4万美元，2020年上半年减少10.5万美元[214] 资产情况 - 截至2020年6月30日，总资产增加1.42亿美元至9.421亿美元，主要归因于净贷款增加7580万美元和银行计息存款增加5450万美元[215] 负债情况 - 截至2020年6月30日，总负债增加1.385亿美元至8.613亿美元，主要归因于总存款增加1.326亿美元[216] 股东权益情况 - 截至2020年6月30日，股东权益总额增加360万美元至8080万美元，有形普通股权益较2019年12月31日增加5% [217] 净贷款情况 - 截至2020年6月30日，净贷款增加7580万美元至6.452亿美元，商业和工业贷款增加7460万美元，其中包括7330万美元的PPP贷款[218] 逾期贷款情况 - 截至2020年6月30日，逾期90天以上仍在计息的贷款为1000美元，较2019年12月31日的9.7万美元减少[226] 不良资产情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，不良资产分别为150万美元，分别占总资产的0.16%和0.18% [233] 潜在问题贷款情况 - 截至2020年6月30日，潜在问题贷款为860万美元，较2019年12月31日的340万美元增加[234] 减值贷款情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，减值贷款分别为580万美元和150万美元[230] 证券情况 - 2020年6月30日，证券总额为1.413亿美元，较2019年12月31日的1.404亿美元增加83.6万美元，增幅1%[244] 存款情况 - 2020年6月30日，存款总额为8.39亿美元，较2019年12月31日的7.064亿美元增加1.326亿美元；非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款占比分别为30%、56%、14%，2019年12月31日占比分别为27%、56%、17%[246] 资金相关情况 - 2020年6月30日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计1.644亿美元；贷款组合中8%（即5390万美元）在一年内到期；非存款可用资金总计2.394亿美元[249] 银行资本比率要求与实际情况 - 银行需满足的最低资本比率要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%；2019年起，加上2.5%的资本留存缓冲后，普通股一级资本比率为7.0%、一级资本比率为8.5%、总资本比率为10.5%[253] - 2020年6月30日，银行监管资本比率分别为：总资本与风险加权资产比率15.20%、一级资本与风险加权资产比率14.11%、普通股一级资本与风险加权资产比率14.11%、一级资本与平均资产比率9.08%、资本留存缓冲比率7.20%[254] 公司普通股回购情况 - 2020年前六个月，公司回购并注销129,035股普通股，平均每股价格16.05美元，总计210万美元；2019年未回购[257] 市场风险披露情况 - 未要求进行市场风险的定量和定性披露[267]

收入结构 - 净利息收入通常占公司总收入的70%-80%，是主要收入来源[135] 非利息费用占比 - 2020年第一季度，非利息费用中薪资和员工福利占比58%，占用和设备费用占比13%[136] 公司运营调整 - 约40%的银行员工远程工作，公司将年度股东大会改为线上形式[137] 股票回购情况 - 2019年第四季度，公司董事会授权一项最高500万美元的股票回购计划，有效期至2020年12月31日；2020年第一季度，公司回购并注销129,035股，平均每股价格16.05美元，总计210万美元[235] - 2020年3月，公司暂停500万美元股票回购计划，第一季度回购并注销129,035股，总价210万美元[140] - 2020年3月，因疫情导致的经济不确定性，公司暂停股票回购计划[236] 贷款延期还款计划 - 约27%的银行贷款余额纳入贷款延期还款计划，期限90天[141] - 银行贷款延期还款计划涵盖27%的贷款组合余额，可能影响资产质量评估[180] 薪资保护计划（PPP） - 第一轮薪资保护计划（PPP）中，银行获批330笔申请中的91%，总额5210万美元，预计产生约160万美元手续费收入[142] 流动性情况 - 3月31日，银行表内流动性（现金和无抵押证券）为1.334亿美元，占资产的16%，表外流动性为1.769亿美元，占资产的22%[143] 商业房地产贷款行业占比 - 2020年3月31日，商业房地产贷款中，酒店、零售购物和医疗保健行业分别占总贷款组合的8%、5%和4%[144] 贷款损失准备 - 2020年第一季度，公司计提贷款损失准备90万美元，上年同期无此项[145] - 2020年第一季度贷款损失拨备为90万美元，使贷款损失准备金总额达到560万美元，占总贷款的0.96%[183] - 2020年第一季度贷款损失拨备主要归因于贷款损失准备金一般准备金部分增加，其中定性因素调整贡献约70万美元[184] 净利润及回报率 - 2020年第一季度，净利润降至170万美元，较2019年同期减少55.6万美元，平均资产回报率为0.85%，平均股权回报率为8.72%[147] 财务指标对比（2020年与2019年同期） - 2020年3月31日非利息支出为6144美元，2019年同期为6098美元；税收等效净利息收入2020年为7076美元，2019年为6951美元；非利息收入2020年为2099美元，2019年为1985美元；效率比率2020年为66.50%，2019年为67.23%[153] - 2020年3月31日总净利息收入为7026美元，2019年同期为6899美元；总税收利益2020年为50美元，2019年为52美元；总税收等效净利息收入2020年为7076美元，2019年为6951美元[155] 税收税率 - 2020年和2019年计算税收利益所用税率均为21%[154] 信贷承诺情况 - 截至2020年3月31日，承诺提供信贷、备用信用证和利率锁定承诺总计1.059亿美元[167] 贷款损失准备金组成 - 公司贷款损失准备金由特定和一般部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验并调整定性因素[162][163] 贷款批准政策 - 银行贷款政策根据贷款人员职位和经验给予贷款金额批准限额，管理贷款委员会、董事会贷款委员会和董事会按权限批准贷款[164] 贷款业务来源 - 住宅贷款主要通过抵押贷人员招揽和各方推荐产生，商业地产和工商业贷款主要通过直接招揽和现有客户业务获得[165] 建设和土地开发贷款风险控制 - 银行对建设和土地开发贷款采取限制贷款金额、分析项目成本和借款人信用、监控施工进度等措施降低风险[168] 商业地产贷款审查与担保 - 商业地产贷款主要通过直接招揽客户获得，银行审查偿债覆盖率、借款人信用等，通常要求主要所有者个人担保[170] 工商业贷款特点 - 工商业贷款基于借款人业务现金流还款，可能无担保或由商业资产担保，风险较高但收益率通常也较高[171] 净利息收入及相关指标变化 - 2020年第一季度净利息收入增加12.7万美元，即2%，达到700万美元，平均生息资产余额增长6%，净息差下降20个基点至3.77%[176] - 生息资产收益率下降归因于贷款收益率下降17个基点、证券收益率下降21个基点和银行有息存款收益率下降87个基点[177] - 有息资产平均利息支出占比下降归因于存款和次级债务支付的利率降低，有息支票账户、货币市场账户和初级次级债务成本分别下降26、10和94个基点[178] 非利息收入变化 - 非利息收入增加11.4万美元，即6%，达到210万美元，主要归因于财富管理费用增加8.8万美元（20%）和其他客户服务费用增加3.2万美元（18%）[187] 非利息支出变化 - 非利息支出增加4.6万美元，即1%，达到610万美元，主要归因于薪资和员工福利增加14.6万美元（4%），部分被FDIC评估费用减少3.9万美元（57%）和其他运营费用减少5万美元（8%）抵消[189] 所得税费用变化 - 2020年第一季度所得税费用较去年同期减少14.9万美元，差异源于净永久性税收扣除[192] 新冠疫情影响 - 新冠疫情可能对净利息收入、贷款损失拨备、非利息收入和非利息支出产生负面影响[179][186][188][191] 资产相关指标变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产增至8.164亿美元，较2019年12月31日增加1640万美元，增幅2%[194] - 截至2020年3月31日，总存款增至7.206亿美元，较2019年12月31日增加1420万美元，增幅2%[195] - 截至2020年3月31日，股东权益增至7850万美元，较2019年12月31日增加130万美元，增幅2%[196] - 截至2020年3月31日，净贷款增至5.763亿美元，较2019年12月31日增加690万美元，增幅1%[197] 逾期及减值贷款情况 - 截至2020年3月31日，逾期90天以上仍计提利息的贷款为8.6万美元，较2019年12月31日的9.7万美元有所减少[205] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，减值贷款均为150万美元[208] 不良资产及其他潜在问题贷款情况 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，不良资产均为150万美元，分别占总资产的0.19%和0.18%[211] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，其他潜在问题贷款分别为440万美元和340万美元[212] 贷款损失准备金占比变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，贷款损失准备金分别为560万美元和490万美元，分别占总贷款的0.96%和0.86%[214] 特定行业贷款余额及延期情况 - 截至2020年3月31日，酒店、零售/购物、医疗保健行业贷款余额共计9479.2万美元，占总贷款的16.29%，约22%的贷款余额参与了贷款延期计划[219] 证券总额变化 - 截至2020年3月31日，证券总额为1.476亿美元，较2019年12月31日的1.404亿美元增加720万美元，增幅5%[222] 存款结构及总额变化 - 截至2020年3月31日，存款总额为7.206亿美元，较2019年12月31日的7.064亿美元增加1420万美元；非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占总存款的27%、57%和16%[223] 资金到期情况 - 截至2020年3月31日，现金、银行有息和无息存款、证券以及一年内到期贷款总计1.174亿美元；贷款组合中11%（即6670万美元）在一年内到期[226] 非存款可用资金情况 - 2019年3月31日，非存款可用资金总额为2.379亿美元，其中包括从亚特兰大联邦住房贷款银行获得的1.467亿美元有担保资金、通过联邦储备贴现窗口获得的3020万美元有担保资金以及与其他代理银行的6100万美元无担保联邦基金信贷额度[226] 银行资本水平要求 - 银行需满足的最低资本水平要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%；自2019年起，加上2.5%的资本保护缓冲后，普通股一级资本比率为7.0%、一级资本比率为8.5%、总资本比率为10.5%[230] 银行监管资本比率 - 截至2020年3月31日，银行的监管资本比率分别为：总资本与风险加权资产比率14.98%、一级资本与风险加权资产比率14.02%、普通股一级资本与风险加权资产比率14.02%、一级资本与平均资产比率10.08%、资本保护缓冲比率6.98%[231] 信贷承诺及备用信用证变化 - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，银行的信贷承诺分别为9160万美元和9250万美元；未偿还备用信用证分别为860万美元和1100万美元[239][241] 次级债务利率互换协议 - 2020年4月21日，公司就未偿还的次级债务签订利率互换协议，将900万美元次级债务的可变利率转换为固定利率，期限至2034年6月至2036年10月[243][244]

财务数据关键指标变化 - 2019年净收入降至960万美元，较2018年减少57.9万美元，摊薄后每股收益为1.92美元，2018年为1010万美元，摊薄后每股收益为2.04美元[148] - 2019年平均资产回报率为1.23%，平均股权回报率为13.19%，2018年分别为1.34%和16.36%[148] - 2019年净收入减少主要因非利息收入减少60.5万美元（7%）和非利息支出增加55.7万美元（2%），部分被净利息收入增加38.4万美元（1%）、贷款损失拨备减少15万美元和所得税费用减少4.9万美元抵消[149] - 2019年效率比率为65.28%，2018年为63.05%[153] - 2019年非利息支出为2431.8万美元，2018年为2376.1万美元[153] - 2019年税等效净利息收入为2821.7万美元，2018年为2783.3万美元[153] - 2019年非利息收入为855.2万美元，2018年为915.7万美元[153] - 2019年全年，公司净利息收入增加38.4万美元，即1%，达到2800万美元，2018年同期为2760万美元[179] - 2019年全年，公司平均盈利资产余额增长3%，净息差下降5个基点至3.88%，2018年同期为3.93%[179] - 利息支出占平均盈利资产的百分比增加17个基点，总盈利资产收益率增加12个基点[179] - 2019年总生息资产平均余额72.79亿美元，利息收入3.31亿美元，收益率4.55%；2018年平均余额70.76亿美元，利息收入3.13亿美元，收益率4.43%；2017年平均余额68.02亿美元，利息收入2.80亿美元，收益率4.12%[184] - 2019年净利息收入2.82亿美元，利率差3.60%，资金成本0.70%，利息支出占平均生息资产的0.67%，净利息收益率3.88%；2018年净利息收入2.78亿美元，利率差3.74%，资金成本0.51%，利息支出占比0.50%，净利息收益率3.93%；2017年净利息收入2.56亿美元，利率差3.64%，资金成本0.36%，利息支出占比0.35%，净利息收益率3.77%[184] - 2019年总利息负债平均余额51.60亿美元，利息支出4887万美元，成本率0.95%；2018年平均余额50.61亿美元，利息支出3512万美元，成本率0.69%；2017年平均余额49.41亿美元，利息支出2386万美元，成本率0.48%[184] - 2019年生息资产利息收入变动中，量的影响为1374万美元，率的影响为385万美元，合计1759万美元；2018年量的影响为1306万美元，率的影响为2015万美元，合计3321万美元[187] - 2019年利息负债利息支出变动中，量的影响为244万美元，率的影响为1131万美元，合计1375万美元；2018年量的影响为102万美元，率的影响为1024万美元，合计1126万美元[187] - 2019年净利息收入变动中，量的影响为1130万美元，率的影响为 - 746万美元，合计384万美元；2018年量的影响为1204万美元，率的影响为991万美元，合计2195万美元[187] - 2019年净冲销贷款总计52.5万美元，2018年为91.7万美元[190] - 2019年非利息收入为860万美元，较2018年减少60.5万美元，降幅7%[193] - 非利息收入减少主要归因于存款账户服务费减少25.2万美元（降幅8%）、银行拥有的人寿保险收入减少38.4万美元和其他营业收入减少40万美元，部分被ATM和支票卡手续费增加7.4万美元（增幅3%）等项目抵消[193] - 2019年非利息费用增加55.7万美元，即2%，达到2430万美元，主要归因于薪资和员工福利、营销费用等多项费用的增加[196] - 2019年所得税费用较2018年同期减少4.9万美元，差异源于净永久性税收扣除[199] - 截至2019年12月31日，总资产增加4710万美元至8亿美元，主要归因于净贷款和银行计息存款的增加[200] - 截至2019年12月31日，总负债增加3650万美元至7.228亿美元，主要归因于总存款的增加[201] - 截至2019年12月31日，股东权益增加1050万美元至7720万美元，资本比率超过监管最低要求[202] - 截至2019年和2018年12月31日，不良资产分别为150万美元和320万美元，分别占总资产的0.18%和0.42%，仅由非应计贷款组成[209] - 截至2019年12月31日，90天以上逾期仍应计的贷款为9.7万美元，2018年为23.5万美元[211] - 截至2019年和2018年12月31日，贷款损失准备金分别为490万美元和500万美元，分别占总贷款的0.86%和0.92%[212] - 2019年末和2018年末减值贷款分别为150万美元和340万美元，相关贷款损失准备金分别为3.3万美元和24.3万美元[214] - 2019年和2018年减值贷款的平均账面投资额分别为190万美元和350万美元[214] - 2019年末和2018年末分类为不良债务重组（TDRs）的贷款分别为36万美元和46.7万美元[214] - 2019 - 2015年各年末贷款损失准备金余额分别为493.4万美元、500.9万美元、532.6万美元、532.1万美元和552.4万美元[217] - 2019 - 2015年各年净冲销与当期平均未偿还贷款的比率分别为0.09%、0.17%、0.02%、0.04%和0.27%[217] - 2019 - 2015年各年末非计息贷款分别为145.9万美元、317.2万美元、93.7万美元、152万美元和385.4万美元[220] - 2019 - 2015年各年末非计息贷款和逾期贷款总额分别为155.6万美元、340.7万美元、144.6万美元、188.6万美元和662.5万美元[220] - 2019 - 2015年各年末贷款损失准备金与期末贷款的比率分别为0.86%、0.92%、1.02%、1.09%和1.26%[220] - 2019年末证券总额为1.404亿美元，较2018年末的1.45亿美元减少45万美元，降幅为3%[221] - 2019年末和2018年末可供出售投资组合的未实现总收益分别为130万美元和7.5万美元[221] - 截至2019年12月31日，存款总额为7.064亿美元，较2018年的6.706亿美元增加3590万美元，非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占比27%、56%、17%[230] - 截至2019年和2018年12月31日，未偿还的信贷承诺和备用信用证合同金额分别为9252.8万美元和1095万美元、9110.9万美元和994.7万美元[240] - 2019年12月31日，普通股一级资本为8.0505亿美元，一级资本为8.0505亿美元，二级资本为4934万美元，总风险资本为8.5439亿美元，风险加权资产为57.5569亿美元[248] - 2019年12月31日，普通股一级资本比率为13.99%，一级资本比率为13.99%，总资本比率为14.84%，杠杆率为10.13%，资本保护缓冲比率为6.84%[248] - 2019年全年利息和股息收入为3.2897亿美元，利息支出为4887万美元，净利息收入为2.801亿美元，净收入为9556万美元[255] - 2018年全年利息和股息收入为3.1138亿美元，利息支出为3512万美元，净利息收入为2.7626亿美元，净收入为1.0135亿美元[255] - 2019年第四季度净收入为2716万美元，基本每股净收入和摊薄后每股净收入均为0.55美元[255] - 2018年第四季度净收入为2321万美元，基本每股净收入为0.47美元，摊薄后每股净收入为0.47美元[255] - 2019年全年基本每股净收入和摊薄后每股净收入均为1.92美元[255] - 2018年全年基本每股净收入为2.05美元，摊薄后每股净收入为2.04美元[255] 业务结构与运营 - 银行通过14个分行、1个贷款业务办公室和1个客服中心提供产品和服务，分行包括13个全服务零售银行办公室和1个得来速快速银行办公室[145] - 董事会贷款委员会目前由五名董事组成，其中四名是非管理董事，每月召开会议[166] - 公司参与其他金融机构发起的商业房地产贷款和工商业贷款，并购买其他金融机构发起的消费贷款[167] 资产配置与收益结构变化 - 贷款在平均盈利资产中的占比从75%提高到77%，其他银行的有息存款和证券占比从25%降至23%[180] - 贷款收益率提高6个基点，对盈利资产收益率的增长影响最大[180] - 货币市场账户平均余额在总平均有息存款中的占比从18%提高到23%，储蓄账户平均余额占比从25%降至21%[181] - 多数存款类别的付息利率上升，货币市场账户成本提高45个基点，对利息支出增加影响最大[181] - 2019年，货币市场账户平均余额占平均有息存款的23%，储蓄账户平均余额占比降至21%，而2018年分别为18%和25%[230] 资金与流动性 - 截至2019年12月31日，现金、银行存款、证券和一年内到期贷款总计1.234亿美元，贷款组合中有13%（7510万美元）在一年内到期[235] - 截至2019年12月31日，非存款可用资金总计2.181亿美元，其中包括来自亚特兰大联邦住房贷款银行的1.443亿美元、与其他代理银行的6100万美元无担保联邦基金信贷额度以及通过联邦储备贴现窗口获得的1280万美元[235] 资本充足率与监管要求 - 自2019年1月1日起，银行适用的最低资本比率要求为：普通股一级资本比率7.0%、一级资本比率8.5%、总资本比率10.5%[246] - 管理层认为，截至2019年和2018年12月31日，银行满足所有适用的资本充足要求，包括资本保护缓冲[246] - 公司符合联邦储备委员会小银行控股公司政策声明的资格标准，无需报告合并监管资本[244] - 2019年和2018年12月31日，银行满足“资本充足”的要求[249] - 符合社区银行杠杆率（CBLR）框架的社区银行组织需一级杠杆率大于9%，总资产少于100亿美元，表外风险敞口、交易资产和负债有限[251] 特定业务承诺 - 2019年12月31日，公司承诺授信、备用信用证和利率锁定承诺总计1.057亿美元[169] - 截至2019年12月31日，银行有220万美元的固定利率抵押贷款发起承诺[243]

收入和利润（同比环比） - 第三季度净利润为250万美元，同比下降18.3万美元，每股收益为0.50美元[117] - 前九个月净利润为680万美元，同比下降97.4万美元，每股收益为1.38美元[121] - 第三季度净利息收入为710万美元，同比下降1.2万美元[150] - 前九个月净利息收入为2090万美元，同比增长47.4万美元（2%）[152] - 截至2019年9月30日的九个月，公司净利息收入为2.1091亿美元，净息差为3.91%，较上年同期的3.89%有所提升[158] - 2019年第三季度，非利息收入为220万美元，同比增长1%（增加1.3万美元），主要得益于ATM/借记卡费和财富管理费增长[165] - 2019年前九个月，非利息收入为620万美元，同比下降10%（减少66.7万美元），主要受存款账户服务费和人寿保险收入下降影响[166] 成本和费用（同比环比） - 前九个月非利息支出为1851.4万美元，同比上升83.4万美元（5%）[122] - 前九个月非利息支出中，薪酬与员工福利占比56%，占用与设备费用占比13%[116] - 2019年第三季度非利息支出为620万美元，同比增长4%（增加23.6万美元），主要由薪资福利和营销费用增加驱动[168] - 2019年前九个月非利息支出为1850万美元，同比增长5%（增加83.4万美元），主要因薪资福利、营销及法律专业费用增加[169] - 2019年第三季度所得税费用同比减少5.2万美元，前九个月所得税费用同比减少15.3万美元[170] 净息差与生息资产/负债结构 - 第三季度净息差为3.87%，同比下降15个基点[119] - 前九个月净息差为3.91%，同比上升2个基点[123] - 第三季度净息差为3.87%，同比下降15个基点[150] - 第三季度生息资产平均余额增长4%，但利息支出占平均生息资产比例上升19个基点，部分被生息资产总收益率上升3个基点所抵消[150] - 货币市场账户和定期存款成本分别上升50和39个基点，是利息支出上升主因[151] - 贷款占平均生息资产比例从76%升至79%，证券占比从22%降至19%，提升了资产收益率[151] - 前九个月净息差为3.91%，同比上升2个基点，源于生息资产收益率上升21个基点，部分被利息支出占比上升20个基点所抵消[152] - 前九个月贷款占平均生息资产比例从74%升至78%，证券占比从21%降至19%，有利息存款占比从5%降至3%[153] - 前九个月贷款收益率上升13个基点，对生息资产收益率提升影响最大[153] - 付息支票账户和货币市场账户成本分别上升26和50个基点，是前九个月利息支出上升主因[154] - 2019年前九个月，应税贷款平均余额为556.41亿美元，收益率5.17%，高于上年同期的5.03%[158] - 2019年前九个月，计息存款平均成本为0.82%，高于上年同期的0.53%[158] 利息收入与支出明细 - 第三季度净利息收入为7.071亿美元，同比基本持平（7.083亿美元）[129] - 前九个月净利息收入为20.935亿美元，同比增长2.3%（20.461亿美元）[129] - 第三季度贷款利息收入为7.429亿美元，同比增长7.4%（6.917亿美元）[129] - 第三季度存款利息支出为1.089亿美元，同比增长55.1%（7020万美元）[129] - 前九个月贷款利息收入为21.625亿美元，同比增长9.4%（19.768亿美元）[129] - 前九个月存款利息支出为3.062亿美元，同比增长56.5%（1.957亿美元）[129] 资产与负债总额变化 - 总资产从2018年12月31日的7.53亿美元增至2019年9月30日的7.772亿美元，增加了2420万美元[172] - 净贷款总额增加2850万美元，至5.663亿美元，而证券资产减少1040万美元[172][175] - 总负债增加1560万美元至7.019亿美元，主要因总存款增加1510万美元[173] - 股东权益增加860万美元至7530万美元[174] - 截至2019年9月30日，证券总额为1.346亿美元，较2018年12月31日的1.45亿美元减少1040万美元，降幅7%[197] - 截至2019年9月30日，存款总额为6.856亿美元，较2018年12月31日的6.706亿美元增加1510万美元[198] 贷款组合构成与变化 - 商业房地产贷款增加1350万美元，住宅房地产贷款增加1090万美元，工商业贷款增加600万美元[175] - 截至2019年9月30日，信贷承诺额为9380万美元，较2018年12月31日的9110万美元有所增加[212] 信贷质量与贷款损失拨备 - 前九个月贷款损失拨备为20万美元，同比增加10万美元[124] - 贷款损失拨备基于历史损失经验并调整定性因素，评估具有主观性[133][137] - 贷款风险评级为1至9级，评级越低风险越小，是主要的信贷质量指标[134] - 公司定期进行信贷审查，包括内部审查和独立第三方审查[134] - 截至2019年9月30日，贷款损失准备金总额为490万美元，占总贷款的0.86%，低于2018年同期的0.89%[160] - 2019年第三季度净核销额为8.3万美元，显著低于2018年同期的23.8万美元[161] - 贷款损失拨备为490万美元，占总贷款的0.86%，低于2018年底的500万美元（0.92%）[192] - 受损贷款总额从2018年12月31日的340万美元降至2019年9月30日的160万美元[186] - 逾期90天以上但仍计息的贷款从2018年底的23.5万美元降至2019年9月30日的11.3万美元[183][191] - 问题债务重组贷款从2018年12月31日的46.7万美元降至2019年9月30日的37.1万美元[187] 不良资产 - 不良资产总额为160万美元（占总资产0.20%），较2018年12月31日的320万美元（0.42%）下降[189] 投资证券组合 - 可供出售证券投资组合的总未实现收益在2019年9月30日和2018年12月31日分别为160万美元和7.5万美元，总未实现损失分别为18.5万美元和240万美元[197] - 持有至到期证券投资组合的总未实现收益在2019年9月30日和2018年12月31日分别为10.8万美元和2.9万美元，总未实现损失分别为7.1万美元和100万美元[197] 存款结构 - 存款结构方面，2019年9月30日无息活期存款、储蓄和有息活期存款以及定期存款分别占总存款的28%、55%和17%，而2018年12月31日分别为27%、55%和18%[198] 流动性 - 截至2019年9月30日，现金、存放同业款项、证券及一年内到期贷款等流动资产总额为1.136亿美元，其中贷款组合的14%（8080万美元）在一年内到期[201] - 非存款资金来源总额为2.124亿美元，包括来自亚特兰大联邦住房贷款银行的13.89亿美元、来自其他代理行的6.1亿美元无担保联邦基金信贷额度，以及通过美联储贴现窗口获得的1250万美元[201] 资本充足率 - 第三季度年化平均资产回报率为1.27%，平均股本回报率为13.31%，分别低于去年同期的1.41%和16.89%[117] - 前九个月年化平均资产回报率为1.19%，平均股本回报率为12.85%，分别低于去年同期的1.38%和17.17%[121] - 银行监管资本比率显示，截至2019年9月30日，总资本对风险加权资产比率为14.57%，一级资本对风险加权资产比率为13.71%，普通股一级资本对风险加权资产比率为13.71%，一级资本对平均资产比率为10.09%，资本留存缓冲比率为6.57%[205] 表外承诺与或有负债 - 截至2019年9月30日，信贷承诺、备用信用证和利率锁定承诺总额为1.134亿美元[141] - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，未偿备用信用证分别为1040万美元和990万美元[214]

财务数据关键指标变化：净利润与回报率 - 第二季度净利润为210万美元，同比下降36.5万美元，每股收益为0.42美元[111] - 第二季度平均资产回报率为1.08%，平均股本回报率为11.76%，分别低于去年同期的1.29%和16.23%[111] - 上半年净利润为430万美元，同比下降79.1万美元，每股收益为0.88美元[115] - 上半年平均资产回报率为1.14%，平均股本回报率为12.60%，分别低于去年同期的1.37%和17.33%[115] 财务数据关键指标变化：净利息收入与净息差 - 第二季度净利息收入增长13.4万美元（2%），净息差为3.88%，同比上升2个基点[112][113] - 2019年第二季度净利息收入为696.5万美元，同比增长2.0%（2018年第二季度为683.1万美元）[123] - 2019年第二季度税收等价净利息收入为701.7万美元，同比增长1.9%（2018年第二季度为688.3万美元）[123] - 2019年上半年净利息收入为1386.4万美元，同比增长3.6%（2018年上半年为1337.8万美元）[123] - 上半年净利息收入增长48.6万美元（4%），净息差为3.93%，同比上升10个基点[116][117] - 2019年第二季度净利息收入为700万美元，同比增长13.4万美元或2%[146] - 2019年第二季度净息差为3.88%，同比上升2个基点[146] - 2019年上半年净利息收入为1390万美元，同比增长48.6万美元或4%[149] - 2019年上半年净息差为3.93%，同比上升10个基点[149] 财务数据关键指标变化：利息收入与支出 - 2019年第二季度贷款利息收入为720万美元，同比增长10.0%（2018年第二季度为654.6万美元）[123] - 2019年第二季度存款利息支出为105.1万美元，同比增长58.0%（2018年第二季度为66.5万美元）[123] - 2019年第二季度生息资产平均收益率同比上升23个基点，主要受贷款收益率上升11个基点推动[146][147] - 2019年第二季度计息负债成本（占平均生息资产比例）同比上升21个基点，主要受计息支票账户和货币市场账户成本分别上升28和53个基点影响[146][148] - 2019年上半年生息资产平均收益率同比上升30个基点，其中贷款收益率上升20个基点影响最大[149][150] - 2019年上半年计息负债成本（占平均生息资产比例）同比上升21个基点，主要受计息支票账户和货币市场账户成本分别上升32和51个基点影响[149][151] - 2019年第二季度贷款总额平均余额为5.61亿美元，平均收益率为5.15%，同比分别增长7.4%和上升11个基点[152] 财务数据关键指标变化：非利息收入与非利息支出 - 第二季度非利息收入下降3.2万美元（2%），非利息支出增长36.6万美元（6%）[112] - 上半年非利息收入下降68万美元（14%），非利息支出增长59.8万美元（5%）[116] - 2019年第二季度非利息收入为200万美元，同比下降2%，主要因存款账户服务费下降6.9万美元（9%）[161] - 2019年第二季度非利息支出为620万美元，同比增长6%，主要因薪资福利增加14.8万美元（5%）及营销费用增加7.8万美元（48%）[164] - 2019年上半年非利息收入为400万美元，同比下降14%，主要因银行拥有的人寿保险收入减少43.4万美元[162] 财务数据关键指标变化：贷款损失准备金与核销 - 第二季度计提贷款损失准备金20万美元，而去年同期未计提[112][114] - 上半年计提贷款损失准备金20万美元，去年同期为10万美元[118] - 2019年第二季度贷款损失拨备为20万美元，期末贷款损失准备金总额为500万美元，占总贷款的0.87%[156] - 2019年第二季度净核销额为15.1万美元，同比减少8.2万美元[157] - 2019年上半年贷款损失拨备为20万美元，净核销额21.4万美元[159] 资产与负债变化 - 截至2019年6月30日，总资产为7.784亿美元，较2018年末增加2540万美元，主要因净贷款增加3210万美元[168] - 截至2019年6月30日，净贷款总额为5.7亿美元，较2018年末增加3210万美元，商业房地产贷款增加1780万美元[171] - 截至2019年6月30日，总存款增加1920万美元，其中储蓄及计息存款增加1600万美元[169] - 截至2019年6月30日，股东权益为7280万美元，较2018年末增加610万美元[170] - 截至2019年6月30日，证券总额为1.4亿美元，较2018年12月31日的1.45亿美元减少490万美元，降幅3%[194] - 截至2019年6月30日，存款总额为6.898亿美元，较2018年12月31日的6.706亿美元增加1920万美元[195] - 截至2019年6月30日，现金、银行生息及非生息存款、证券和一年内到期贷款等流动资产总额为1.06亿美元[198] 信贷质量与风险指标 - 截至2019年6月30日，受损贷款总额为180万美元，较2018年12月31日的340万美元下降[183][191] - 截至2019年6月30日，问题债务重组贷款总额为38.1万美元，较2018年12月31日的46.7万美元下降[184][191] - 截至2019年6月30日，不良资产总额为180万美元，占总资产的0.23%，较2018年12月31日的320万美元（占比0.42%）下降[186] - 截至2019年6月30日，其他潜在问题贷款总额为280万美元，较2018年12月31日的350万美元下降[187] - 截至2019年6月30日，贷款损失拨备为500万美元，占总贷款的0.87%，较2018年12月31日（占比0.92%）略有下降[189] 资本充足率与监管指标 - 截至2019年6月30日，银行总资本与风险加权资产比率为14.24%，一级资本与风险加权资产比率为13.37%，普通股一级资本与风险加权资产比率为13.37%[202] - 截至2019年6月30日，银行资本留存缓冲比率为6.24%，远高于2.5%的监管最低要求[202] 表外承诺与信贷风险 - 截至2019年6月30日，公司未在财务报表中确认的信贷承诺、备用信用证和利率锁定承诺总额为1.114亿美元[135] - 截至2019年6月30日，公司承诺的信贷额度为9470万美元，较2018年12月31日的9110万美元有所增加[207] - 截至2019年6月30日，公司未偿还的备用信用证金额为1040万美元，而2018年12月31日为990万美元[209] - 截至2019年6月30日，公司有630万美元的锁定利率抵押贷款发放承诺[210] - 公司承诺的信贷额度通常有固定到期日，可能不涉及实际现金支出[207] - 公司签发的信用证有效期基本在一年以内[209] - 公司对信贷承诺遵循与表内工具相同的信贷政策[206] - 公司为信贷承诺获取的抵押品基于对客户的信用评估[207] - 商业信用额度、循环信贷和透支保护协议下的未动用承诺可能不会被全额提取[208] - 备用信用证是公司为客户向第三方履约提供的担保[209] - 公司预计交易对手不会违约其合同义务[210] 贷款组合管理与信用风险 - 公司贷款损失准备金评估依赖于管理层的主观判断，并考虑历史经验、贷款组合性质与规模、经济状况等因素[127] - 贷款损失准备金由针对已减值贷款的特定部分和基于历史损失率及定性因素调整的一般部分组成[130][131] - 公司对贷款组合进行定期信用审查，并根据1-9级风险评级（1级风险最低）作为主要信用质量指标[128] - 建筑与土地开发贷款通常期限为一年，涉及比住宅抵押贷款更大的风险，包括项目未能按计划或预算完成[136] 业务规模与增长 - 2019年第二季度平均生息资产余额为7.249亿美元，同比增长1%[146][152]

收入和利润表现 - 2019年第一季度净利润为230万美元，同比下降42.6万美元，降幅为16%[118] - 2019年第一季度每股基本和稀释收益为0.46美元，低于2018年同期的0.54美元[118] - 非利息收入为198.5万美元，同比下降64.8万美元，降幅为25%[119] - 净利息收入为690万美元，较2018年第一季度增长35.2万美元或5%[147] - 净利息收入为695.1万美元，净息差为3.97%，相比2018年同期的659.6万美元和3.79%有所增长[151] - 非利息收入下降25%至200万美元，主要原因是银行拥有的人寿保险收入减少45.6万美元[156] 成本和费用 - 非利息支出为609.8万美元，同比增加23.2万美元，增幅为4%[119] - 效率比率为67.23%，较2018年同期的62.39%有所恶化[123] - 薪酬和员工福利支出占非利息支出的56%[117] - 占用和设备支出占非利息支出的14%[117] - 非利息支出增长4%至610万美元，主要受员工薪酬、法律专业费用和电信费用增加影响[157] 净利息收入和息差 - 净利息收入增加35.2万美元，增幅为5%，得益于净息差上升18个基点至3.97%[119][120] - 净息差增长18个基点至3.97%，而2018年同期为3.79%[147] - 总生息资产收益率上升38个基点，但生息资产付息成本也上升20个基点[147] - 贷款收益率增长29个基点，对生息资产收益率增长贡献最大[148] - 计息支票账户成本上升35个基点，货币市场账户成本上升48个基点[149] - 总贷款平均余额增长4.8%至5.45755亿美元，平均收益率从4.92%上升至5.21%[151] 资产回报率和股本回报率 - 2019年第一季度平均资产回报率为1.21%，平均股本回报率为13.47%，分别低于2018年同期的1.45%和18.47%[118] 贷款损失准备金和信贷质量 - 2019年第一季度贷款损失准备金为零，而2018年同期为10万美元[119][121] - 贷款损失准备金为零，期末贷款损失准备金为490万美元，占贷款总额的0.90%，低于2018年同期的1.01%[153] - 净核销额为6.3万美元，相比2018年同期的15.4万美元有所改善[154] - 贷款损失拨备包括针对已减值贷款的特定拨备和基于历史损失率的普通拨备[131][132] - 历史损失率按贷款类型计算，使用过去十二个季度的平均损失率[132] - 逾期超过90天但仍计息的贷款总额为13.3万美元（2019年3月31日），较2018年12月31日的23.5万美元有所下降[171][179] - 受损贷款总额为220万美元（2019年3月31日），较2018年12月31日的340万美元减少[174][182] - 不良资产总额为190万美元（2019年3月31日），占总资产的0.25%，较2018年12月31日的320万美元（占总资产的0.42%）下降[177] - 贷款损失拨备总额为490万美元（2019年3月31日），占贷款总额的0.90%，而2018年12月31日为500万美元，占贷款总额的0.92%[180] - 问题债务重组（TDR）贷款总额为64.9万美元（2019年3月31日），高于2018年12月31日的46.7万美元[175][182] - 其他潜在问题贷款总额为310万美元（2019年3月31日），低于2018年12月31日的350万美元[178] 资产和负债变化 - 总资产增长2210万美元至7.751亿美元，主要由于生息银行存款增加1660万美元和净贷款增加770万美元[159] - 总存款增加1370万美元，其中无息活期存款增加730万美元，储蓄及有息存款增加830万美元，定期存款减少190万美元[160] - 净贷款总额增长770万美元至5.455亿美元，主要由建筑贷款（增加310万美元）和商业房地产贷款（增加180万美元）驱动[162] - 证券投资组合总额为1.424亿美元（2019年3月31日），较2018年12月31日的1.45亿美元下降2600万美元，降幅2%[186] - 存款总额为6.842亿美元（2019年3月31日），较2018年12月31日的6.706亿美元增加1370万美元[187] - 一年内到期的贷款为7850万美元，占贷款组合的14%（2019年3月31日）[190] - 非存款来源的可用资金总额为1.427亿美元（2019年3月31日），包括来自FHLB的8590万美元[190] 资本和监管资本比率 - 股东权益增加310万美元至6970万美元，资本比率继续超过监管最低要求[161] - 截至2019年3月31日，公司总资本与风险加权资产比率为14.49%，一级资本比率为13.60%，普通股一级资本比率为13.60%[194] - 公司一级资本与平均资产比率（杠杆率）为10.01%[194] - 公司资本留存缓冲比率为6.49%[194] - 公司符合“资本充足”标准，其普通股一级资本比率（6.5%）、一级资本比率（8%）、总资本比率（10%）和一级杠杆比率（5%）均超过监管要求[195] 表外承诺和金融工具 - 截至2019年3月31日，信贷承诺、备用信用证和利率锁定承诺总额为1.128亿美元[137] - 截至2019年3月31日，公司信贷承诺总额为9840万美元，较2018年12月31日的9110万美元有所增加[198] - 截至2019年3月31日，公司未使用的备用信用证为1000万美元，与2018年12月31日的990万美元基本持平[200] - 截至2019年3月31日，公司有440万美元的锁定利率抵押贷款发放承诺[201] - 公司表外金融工具包括信贷承诺、备用信用证和商业信用证，涉及未在合并财务报表中反映的信用风险[197] - 信贷承诺协议通常有固定到期日，总额不一定代表未来现金需求[198] 证券减值和治理 - 证券减值被视为非暂时性时，信用损失部分在净收入中确认[133] - 董事会贷款委员会由五名董事组成，其中四名为非管理层董事[134] 合同义务 - 公司的合同义务与截至2018年12月31日的年度报告披露相比，在正常业务过程中没有重大变化[196]

整体财务数据关键指标变化 - 2018年净收入增加370万美元至1010万美元，摊薄后每股收益为2.04美元，2017年为640万美元，摊薄后每股收益为1.30美元[152] - 2018年平均资产回报率为1.34%，平均股权回报率为16.36%，2017年分别为0.89%和11.57%[152] - 2018年效率比率为63.05%，2017年为66.42%[157] - 2018年计算税等效净利息收入的税率为21%，2017年为34%[158] - 截至2018年12月31日，总资产增加1390万美元至7.53亿美元，主要因净贷款和证券增加[205] - 截至2018年12月31日，总负债增加530万美元至6.863亿美元，主要因总存款增加[206] - 截至2018年12月31日，股东权益增加850万美元至6670万美元，资本比率超监管最低要求[207] - 2018年利息和股息收入总计31138千美元，2017年为27652千美元[256] - 2018年利息支出总计3512千美元，2017年为2386千美元[256] - 2018年净利息收入总计27626千美元，2017年为25266千美元[256] - 2018年贷款损失准备金总计600千美元，2017年为100千美元[256] - 2018年非利息收入总计9157千美元，2017年为8292千美元[256] - 2018年非利息支出总计23761千美元，2017年为23284千美元[256] - 2018年所得税前收入总计12422千美元，2017年为10174千美元[256] - 2018年所得税费用总计2287千美元，2017年为3726千美元[256] - 2018年净收入总计10135千美元，2017年为6448千美元[256] 净利息收入相关数据变化 - 2018年净利息收入增加240万美元，增幅9%，非利息收入增加86.5万美元，增幅10%，所得税费用减少140万美元，降幅39%[153] - 2018年净利息收入增加240万美元，即9%，达到2760万美元，2017年同期为2530万美元[184] - 2018年总税等效净利息收入为2783.3万美元，2017年为2563.8万美元[159] - 2018年净利息收入2.7833亿美元，利率差3.74%，资金成本0.51%，利息支出占平均生息资产0.50%，净利息收益率3.93%；2017年净利息收入2.5638亿美元，利率差3.64%，资金成本0.36%，利息支出占平均生息资产0.35%，净利息收益率3.77%；2016年净利息收入2.3646亿美元，利率差3.50%，资金成本0.30%，利息支出占平均生息资产0.30%，净利息收益率3.61%[190] - 2018年净利息收入变化中，量的影响为1204万美元，率的影响为991万美元，收入变化总计2195万美元；2017年净利息收入变化中，量的影响为1730万美元，率的影响为262万美元，收入变化总计1992万美元[192] 贷款损失准备金相关数据变化 - 2018年贷款损失准备金增加50万美元，非利息费用增加47.7万美元，增幅2%[153] - 2018年贷款损失准备金为60万美元，2017年为10万美元[155] - 2018年贷款损失拨备60万美元，年末贷款损失准备金总额500万美元，占总贷款0.92%；2017年贷款损失拨备10万美元，年末贷款损失准备金总额530万美元，占总贷款1.02%[194] - 2018年净冲销贷款总计91.7万美元，主要是消费者贷款净冲销87.8万美元；2017年净冲销贷款9.5万美元[195] - 2018年特定准备金增加24.3万美元，一般准备金减少；2017年一般准备金增加，特定准备金减少[195][196] - 2018年其他房地产贷款类别记录了79.3万美元的贷款损失回收，被其他类别130万美元的贷款损失准备金抵消[219] - 2018年末贷款损失准备金余额为5009000美元，2017年末为5326000美元[223] - 2018年净冲销额为917000美元，净冲销额与当期平均未偿还贷款的比率为0.17% [223] - 2018年末商业、金融和农业贷款的贷款损失准备金分配额为464000美元，占比8.22% [224] 生息资产与盈利资产相关数据变化 - 2018年平均生息资产余额增长4%，净息差增加16个基点至3.93%，2017年为3.77%[154] - 2018年平均盈利资产余额增长4%，净息差增加16个基点至3.93%，2017年同期为3.77%[184] - 盈利资产收益率增加31个基点，贷款收益率增加30个基点对盈利资产收益率增长影响最大[184][185] - 平均盈利资产的利息支出占比增加15个基点，主要归因于存款支付的利率上升[184][186] - 计息支票账户和货币市场账户成本分别增加25个基点和49个基点，影响最大[186] - 2018年总生息资产7.07575亿美元，利息收入3.1345亿美元，收益率4.43%；2017年总生息资产6.80178亿美元，利息收入2.8024亿美元，收益率4.12%；2016年总生息资产6.55913亿美元，利息收入2.5628亿美元，收益率3.91%[190] - 2018 - 2016年应税等价调整分别为20.7万美元、37.2万美元和39.1万美元[190] - 2018年生息资产收入变化中，量的影响为1306万美元，率的影响为2015万美元，收入变化总计3321万美元；2017年生息资产收入变化中，量的影响为1657万美元，率的影响为739万美元，收入变化总计2396万美元[192] - 2018年计息负债利息支出变化中，量的影响为102万美元，率的影响为1024万美元，支出变化总计1126万美元；2017年计息负债利息支出变化中，量的影响为 - 73万美元，率的影响为477万美元，支出变化总计404万美元[192] 银行业务运营与政策 - 银行通过14个分行、1个贷款业务办公室和1个客户服务中心提供产品和服务[148] - 银行贷款政策根据贷款人员职位和经验给予贷款金额审批权限，管理贷款委员会、董事会贷款委员会和董事会按权限审批贷款[171] - 住宅贷款主要通过贷款人员招揽和员工、房地产专业人士及客户推荐产生，商业房地产和工商业贷款主要通过直接招揽和现有客户业务获得[172] - 建设和土地开发贷款多数一年到期，银行通过限制贷款金额、分析项目成本和借款人信用、监控建设进度等降低风险[175] - 银行对消费贷款的承销标准包括确定申请人其他债务的还款历史、评估其偿还现有债务和拟申请贷款的能力[181] 证券相关数据变化 - 2018年末证券总额为1.45亿美元，较2017年末的1.39亿美元增加590万美元，增幅4% [227] - 2018年末可供出售证券组合的未实现总收益为75000美元，未实现总损失为240万美元 [227] - 2018年末持有至到期证券组合的未实现总收益为29000美元，未实现总损失为100万美元 [227] - 2018年末可供出售的美国机构和抵押支持证券公允价值为84922000美元 [229] - 2018年末持有至到期的美国机构和抵押支持证券账面价值为27420000美元 [229] - 2018年末受限证券成本为1688000美元 [229] - 截至2018年12月31日，证券投资组合摊余成本为1.47243亿美元，市值为1.43939亿美元，加权平均收益率为2.66%[231] 存款相关数据变化 - 截至2018年12月31日，存款总额为6.706亿美元，较2017年12月31日的6.65亿美元增加560万美元；非利息活期存款、储蓄和有息活期存款、定期存款分别占存款总额的27%、55%和18%[234] - 2018 - 2016年平均存款中，2018年非利息存款为1.85024亿美元，有息存款为4.9181亿美元，总存款为6.76834亿美元[236] 流动性与信贷承诺相关数据 - 截至2018年12月31日，现金、银行存贷款等一年内到期的流动资产总计1.111亿美元，贷款组合中有15%（即7980万美元）在一年内到期，非存款可用资金总计1.285亿美元[239] - 2018年12月31日，承诺信贷额度、备用信用证和利率锁定承诺总计1.074亿美元[174] - 截至2018年和2017年12月31日，未偿还的信贷承诺和备用信用证合同金额分别为9.1109亿美元和7.7992亿美元、994.7万美元和1037.9万美元[233] - 截至2018年12月31日，银行有640万美元的固定利率承诺用于发放抵押贷款[246] 资本充足率相关数据 - 最终规则要求银行普通股一级资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆比率为4%；2019年起，普通股一级资本比率为7.0%，一级资本比率为8.5%，总资本比率为10.5%[249] - 截至2018年12月31日，银行普通股一级资本为6968.8万美元，一级资本为6968.8万美元，二级资本为500.9万美元，总风险资本为7469.7万美元[251] - 截至2018年12月31日，银行普通股一级资本比率为12.71%，一级资本比率为12.71%，总资本比率为13.62%，杠杆比率为9.26%，资本保护缓冲比率为5.62%[251] - 管理层认为，截至2018年和2017年12月31日，银行满足所有适用的资本充足率要求，包括资本保护缓冲[250] - 公司需满足“资本充足”的资本水平要求：一级普通股资本比率6.5%、一级资本比率8%、总资本比率10%、一级杠杆比率5%，2018和2017年底银行均达标[252] 非利息收入与支出相关数据变化 - 2018年非利息收入增加86.5万美元，即10%，达到920万美元，主要因存款账户服务费、ATM和支票卡手续费等增加[199] - 2018年非利息支出增加47.7万美元，即2%，达到2380万美元，主要因薪资和员工福利、占用费用等增加[200] 不良资产相关数据 - 截至2018年12月31日，不良资产总计320万美元，占总资产0.42%，仅为非应计贷款[214] - 2018年末非应计贷款为3172000美元，非应计资产总额为3172000美元，非应计资产与期末贷款的比率为0.58% [226] 净贷款相关数据变化 - 截至2018年12月31日，净贷款增加2100万美元至5.378亿美元，主要因建筑贷款、住宅房地产贷款和商业及工业贷款增加[209]