南非业务重组 - 南非业务重组裁员超2500人，占原员工总数近50%，2019年第三季度产生裁员成本450万美元[213] - 2019财年第三季度，公司在南非业务重组中产生450万美元（6380万兰特）的裁员成本[243][247] - 2019财年第三季度南非交易处理业务运营收入包含300万美元（4170万兰特）的裁员成本[260] - 2019财年第三季度金融普惠与应用技术业务运营收入包含160万美元（2210万兰特）的裁员成本[266] DNI股权交易 - 2019年3月公司将DNI持股从55%减至38%，出售17%股权获4亿南非兰特；5月又出售8%股权，并授予DNI以8.59亿南非兰特（5930万美元）收购剩余30%股权的购股选择权[219] - 2019财年第三季度，公司处置DNI产生510万美元的非现金损失，对DNI无形资产确认530万美元的减值损失[243][250][253] - 2019年3月31日出售DNI确认非现金损失510万美元[284] 债务偿还与信贷额度 - 公司用1500万南非兰特现金储备和出售DNI 8%股权所得款项提前还清2.3亿南非兰特长期借款[220] - 公司有与Nedbank的短期南非信贷额度4.5亿南非兰特（3110万美元），截至2019年3月31日，已使用约2020万南非兰特（140万美元）用于ATM资金和9670万南非兰特（670万美元）的间接和衍生工具[305] - 公司有与Rand Merchant Bank的短期南非信贷额度15亿南非兰特（1.036亿美元），截至2019年3月31日，已使用约11亿南非兰特（7280万美元）[306] - 公司有与Bank Frick的短期美元透支额度2000万美元，截至2019年3月31日，已使用约890万美元[307] 业务线运营情况 - 2019财年第三季度OneFi每月发放约5万笔新贷款，后更名为Carbon并拓展业务[228] - 截至2019年3月31日财年，MobiKwik收入翻倍、亏损减半，数字金融服务占月总收入约25%，上一财年为零[229] - 2019财年第三季度公司Moneyline贷款业务略有增长，不良贷款率基本恢复到历史水平[216] - 2019财年第三季度Cell C与巴菲特财团签署有约束力条款书，有望改善流动性和降低偿债成本[222] - 2019财年第三季度国际交易业务因IPG交易处理量收缩等因素收入降低，2018年受1990万美元减值损失和250万美元临时退税影响[262] 财务数据关键指标变化 - 公司预计在2019财年最后一个季度末实现每月EBITDA盈亏平衡[212] - 2019年3月至6月，南非兰特兑美元平均汇率为14.0207，2018年同期为11.9614；韩元兑美元平均汇率为1125，2018年同期为1072[233] - 2019年3月31日止三个月，公司以美元计的收入为86484千美元，较2018年的162721千美元下降47%；以南非兰特计的收入为1225669千兰特，较2018年的1944174千兰特下降37%[242][244] - 2019财年第三季度，公司运营亏损，以美元计的运营亏损为21683千美元，以南非兰特计的运营亏损为307296千兰特[242][244] - 2019财年第三季度，美元兑南非兰特升值19%，兑韩元升值6%，对公司报告结果产生不利影响[243] - 2019财年第三季度，公司利息费用从240万美元（2900万兰特）增至350万美元（4950万兰特），主要因增加借款为ATM机提供资金[255] - 2019财年税收优惠为250万美元（3530万兰特），而2018财年税收费用为1940万美元（23200万兰特）[256] - 2019财年第三季度和2018财年第三季度，公司运营（亏损）收入利润率分别为 - 25.1%和4.6%；排除减值损失后分别为 - 18.9%和16.9%[252] - 2019财年第三季度，公司预计到2019财年第四季度末在现金基础上实现收支平衡[243] - 2019财年第三季度来自权益法核算投资的亏损为46.4万美元，2018年同期收益为396万美元[257] - 2019财年第三季度合并收入为8648.4万美元，较2018年的1.62721亿美元下降47%；合并运营亏损为2168.3万美元，2018年同期运营收入为756.4万美元[258] - 以南非兰特计算，2019财年第三季度合并收入为12.25669亿兰特，较2018年的19.44174亿兰特下降37%；合并运营亏损为3.07296亿兰特，2018年同期运营收入为9037.4万兰特[259] - 2019和2018财年第三季度运营亏损利润率分别为74.6%和17.3%，排除重组成本后，2019财年第三季度运营亏损利润率为57.5%[261] - 2019财年至今与2018年同期相比，收入以兰特计算下降26%，运营亏损增加，产生非现金损失、减值和公允价值调整，美元兑兰特升值6%[270] - 2019财年前九个月收入为3.09518亿美元，较2018年的4.63695亿美元下降33%；净亏损为1.21585亿美元，2018年净利润为6238.3万美元[271] - 2019财年前九个月持续经营业务净亏损为1.24275亿美元，2018年净利润为5718.1万美元；已终止经营业务净利润为269万美元，较2018年的520.2万美元下降48%[271] - 2019年前九个月营收44.16亿南非兰特，较2018年的59.79亿南非兰特下降26%[273] - 2019年前九个月销售、一般和行政费用为22.21亿南非兰特，较2018年的18.23亿南非兰特增长22%，主要因可疑金融贷款应收款备抵增加约2340万美元等[273][278] - 2019年前九个月折旧和摊销为4.36亿南非兰特，较2018年的3.49亿南非兰特增长25%，主要因DNI收购相关无形资产摊销[273][279] - 2019年前九个月确认减值损失约1350万美元，包括700万美元IPG商誉和530万美元DNI客户关系[280] - 2019年前九个月经营利润率为-20.6%，2018年为10.5%，主要因可疑金融贷款应收款备抵增加、减值损失等[282] - 2019财年利息收入净额为836.1万南非兰特，较2018年的1.92亿南非兰特下降96%，主要因平均每日南非兰特现金余额降低[273][285] - 2019财年利息费用为1.29亿南非兰特，较2018年的8860.3万南非兰特增长45%，因借款增加[273][286] - 2019财年所得税费用为2428.3万南非兰特，较2018年的5.13亿南非兰特下降95%[273][287] - 2019年前九个月各运营部门合并营收为3.095亿美元，较2018年的4.637亿美元下降33%[291] - 2019年前九个月合并收入为44.16亿南非兰特，较2018年的59.79亿南非兰特下降26%[292] - 2019年和2018年年初至今运营（亏损）收入利润率分别为-36.7%和18.9%，排除重组成本后，2019年运营亏损利润率为-31.9%[294] - 截至2019年3月31日，公司现金及现金等价物为4880万美元，较2018年6月30日减少[302] 现金流量情况 - 2019财年第三季度经营活动净现金使用为1410万美元（2.203亿南非兰特），而2018财年第三季度为提供8520万美元（10亿南非兰特）[310] - 2019财年年初至今经营活动净现金使用为290万美元（4160万南非兰特），而2018财年年初至今为提供9780万美元（13亿南非兰特）[313] - 2019财年第三季度南非税支付为19.9万美元（278.2万南非兰特），其他税收管辖区支付为221.2万美元[311][312] - 2018财年第三季度南非税支付为107.2万美元（1265.6万南非兰特），其他税收管辖区支付为120.4万美元[311][312] - 2019财年年初至今，公司支付南非2019年税款650万美元（9200万南非兰特），2018年额外税款140万美元（2050万南非兰特），其他地区税款480万美元；2018财年年初至今，支付南非2018年税款1770万美元（2.312亿南非兰特），2017年额外税款190万美元（2530万南非兰特），收到退税约40万美元（520万南非兰特），其他地区税款370万美元[314] - 2019财年前九个月，南非总税款支付775万美元（1.11037亿南非兰特），外国税款支付478.3万美元（6724.8万南非兰特），总税款支付1253.3万美元（1.78285亿南非兰特）；2018财年前九个月，南非总税款支付1925.1万美元（2.51245亿南非兰特），外国税款支付367.4万美元（4851万南非兰特），总税款支付2292.5万美元（2.99755亿南非兰特）[315] - 2019财年第三季度，投资活动现金使用包括资本支出160万美元（2290万南非兰特），主要用于南非ATM机收购和分行网络扩张；2018财年第三季度，投资活动现金使用包括资本支出420万美元（5050万南非兰特），还支付1110万美元获得Bank Frick 5%股权，提供1060万美元（1.26亿南非兰特）贷款给DNI，支付750万美元（8930万南非兰特）获得DNI 4%股权[316][317] - 2019财年年初至今，投资活动现金使用包括资本支出730万美元（1.04亿南非兰特），还支付250万美元获得V2 Limited 50%股权，140万美元收购DNI客户群，110万美元对MobiKwik进行额外股权出资；2018财年年初至今，投资活动现金使用包括资本支出780万美元（1.006亿南非兰特），还支付1.51亿美元（20亿南非兰特）获得Cell C 15%股权，7950万美元（10亿南非兰特）获得DNI 49%股权，5190万美元获得Bank Frick 35%股权，提供1060万美元（1.26亿南非兰特）贷款给DNI，900万美元获得上市票据7.625%股权[318][319] - 2019财年第三季度，公司使用约2.783亿美元透支额度，偿还2.571亿美元，使用890万美元Bank Frick透支额度，支付南非债务安排款项1050万美元；2018财年第三季度，支付南非债务安排款项1770万美元（1.875亿南非兰特），使用980万美元透支额度，偿还4260万美元[320][321] - 2019财年年初至今，公司使用约5.845亿美元透支额度，偿还5.028亿美元，使用约1460万美元循环信贷额度，支付南非债务安排款项3140万美元，偿还490万美元循环信贷额度，支付信贷安排不可退还发起费用约40万美元；2018财年年初至今，使用约1.132亿美元（14.6亿南非兰特）南非信贷安排，使用约30万美元韩国信贷安排，支付南非债务安排款项4440万美元（5.625亿南非兰特），支付1660万美元结清韩国债务安排，使用4240万美元透支额度，偿还5700万美元[322][323] 其他事项 - 2018年8月和10月约70万EPE账户被自动迁移至SAPO，公司已采取多项措施应对[218] - 截至2019年3月31日，公司无资产负债表外安排[324] - 截至2019年3月31日，公司未完成资本承诺为10万美元，主要与ATM机采购有关，预计通过内部产生资金支付[326] - 截至2019年3月31日，公司合同义务总计1.05301亿美元，其中南非长期债务义务1654.8万美元，短期信贷安排7418.1万美元，经营租赁义务926.5万美元，采购义务295.7万美元，资本承诺7.7万美元，其他长期义务227.3万美元[327] - 截至2019年3月31日，JIBAR利率假设上升1%，南非长期债务预计年利息费用从157.3万美元增至173.1万美元；假设下降1%，预计年利息费用降至141.4万美元[330]

财务数据关键指标变化 - 2018年12月31日止的三个月和六个月，公司确认与分配给IPG的商誉相关的减值损失约700万美元[210] - 2019财年第二季度美元兑南非兰特升值5%，对公司报告业绩产生不利影响[225] - 2018年12月31日止三个月，公司以美元计的收入为9715万美元，较2017年的1.48416亿美元下降35%；以南非兰特计的收入为13.91538亿兰特，较2017年的20.28475亿兰特下降31%[226] - 2018年12月31日止三个月，公司以美元计的销售、一般和行政费用为7099.6万美元，较2017年的4939.2万美元增长44%；以南非兰特计为10.16918亿兰特，较2017年的6.75065亿兰特增长51%[226] - 2019财年第二季度，公司因SASSA自动迁移EPE账户产生约2340万美元的可疑金融贷款应收款备抵[225][230] - 2019财年第二季度，公司记录了约820万美元的减值损失，主要与国际交易处理业务部门的商誉有关[225][232] - 2019财年第二季度，公司因Cell C公允价值调整记录了约1580万美元的非现金税前公允价值调整损失[225] - 2018年12月31日止三个月，公司以美元计的折旧和摊销费用为985.3万美元，较2017年的872.3万美元增长13%；以南非兰特计为1.4113亿兰特，较2017年的1.19222亿兰特增长18%[226] - 2019财年第二季度与2018财年第二季度相比，公司经营（亏损）利润率分别为 - 44.3%和11.0%，排除780万美元的可疑营运资金金融贷款应收款备抵后，2018财年第二季度经营利润率为16%[233] - 排除270万美元的减值影响后，利息收入从470万美元降至240万美元，主要因过去18个月大量投资及南非业务上季度运营亏损消耗现金致平均每日兰特现金余额降低[235] - 2018年12月31日止三个月，公司以美元计的净（亏损）收入为 - 6096.9万美元，较2017年的997.9万美元由盈转亏；以南非兰特计为 - 8.73296亿兰特，较2017年的1.36389亿兰特由盈转亏[226] - 利息支出从230万美元（3180万南非兰特）增至280万美元（3980万南非兰特），原因是借款增加[236] - 2019财年税收优惠为230万美元（3290万南非兰特），而2018财年税收支出为1010万美元（1.375亿南非兰特），2018财年有效税率为53.8% [237] - 2018年12月31日止三个月，银行Frick净亏损121.7万美元，2017年净收入32.2万美元；DNI 2017年净收入183.2万美元，2018年无相关收入 [239] - 2018年12月31日止三个月，合并收入为9715万美元，2017年为1.48416亿美元，同比下降35%；合并运营亏损为4307.5万美元，2017年运营收入为1630.7万美元 [240] - 2019财年和2018财年第二季度运营亏损利润率分别为53.8%和21.0% [242] - 2019财年第二季度国际交易业务排除700万美元减值损失后，运营收入高于2018财年，排除商誉减值后，运营收入和利润率分别为300万美元和7.8% [243][244] - 金融普惠与应用技术业务2019财年第二季度收入下降，运营亏损利润率为47.8%，2018年为23.5% [245][246] - 2019财年上半年与2018年同期相比，CPS收入下降95%，运营亏损1570万美元；记录了820万美元与国际交易处理业务相关的商誉减值损失 [249] - 2018年12月31日止六个月，收入为2.23034亿美元，2017年为3.00974亿美元，同比下降26%；净亏损为6607.3万美元，2017年净收入为2970.6万美元 [251] - 2019财年上半年美元兑南非兰特升值7%，对公司报告结果产生不利影响 [252] - 2018年上半年收入31.98亿南非兰特，较2017年的40.37亿南非兰特下降21%[253] - 2018年上半年销售、一般和行政费用为16.18亿南非兰特，较2017年的12.52亿南非兰特增长29%，主要因可疑金融贷款应收款拨备增加约2340万美元等[253][255] - 2018年上半年折旧和摊销为29603.3万南非兰特，较2017年的23725.7万南非兰特增长25%，主要因DNI收购相关无形资产摊销[253][256] - 2018年上半年运营亏损6.05亿南非兰特，2017年运营收入为5.54亿南非兰特，运营利润率从2018年的13.7%降至(18.9%)[253][258] - 2018年上半年利息收入净额为2215.2万南非兰特，较2017年的1.31亿南非兰特下降83%，主要因平均每日南非兰特现金余额降低[253][260] - 2018年上半年利息支出为7938.8万南非兰特，较2017年的5963.3万南非兰特增长33%，因借款增加[253][261] - 2018年上半年所得税费用为6010.4万南非兰特，较2017年的2.73亿南非兰特下降78%，2018年有效税率为(6.8%)，2017年为43.6%[253][262] - 2018年上半年来自权益法核算投资的收益为180.7万南非兰特，较2017年的4599.2万南非兰特下降96%[253] - 截至2018年12月31日，公司现金及现金等价物为6990万美元，较2018年6月30日减少，主要因交易活动疲软、债务偿还等[276] - 2019财年第二季度经营活动净现金使用520万美元（7500万南非兰特），2018财年同期为提供1330万美元（1.82亿南非兰特）[286] - 2019财年上半年经营活动净现金提供1120万美元（1.609亿南非兰特），2018财年同期为1250万美元（1.679亿南非兰特）[289] - 2019财年第二季度投资活动现金使用包括250万美元（3650万南非兰特）资本支出等，2018财年同期包括210万美元（2870万南非兰特）资本支出等[293][294] - 2019财年上半年投资活动现金使用包括570万美元（8120万南非兰特）资本支出等，2018财年同期包括360万美元（4800万南非兰特）资本支出等[295][296] - 2019财年第二季度融资活动使用约2.216亿美元透支设施，偿还2.457亿美元；上半年使用约3.062亿美元，偿还2.457亿美元[297][299] - 截至2018年12月31日，公司合同义务总计2.0034亿美元，其中1年内到期1.28255亿美元[305] - 假设2018年12月31日 JIBAR 利率上升1%，南非长期债务（JIBAR）的估计年度预期利息费用将从332.1万美元变为365.7万美元[310][311] - 假设2018年12月31日 JIBAR 利率下降1%，南非长期债务（JIBAR）的估计年度预期利息费用将从332.1万美元变为298.6万美元[310][311] 各条业务线数据关键指标变化 - 按经营分部看，2018年上半年南非交易处理收入5971.9万美元，较2017年的1.31亿美元下降54%；国际交易处理收入7751.1万美元，较2017年的9020.7万美元下降14%；金融普惠和应用技术收入9196.1万美元，较2017年的1.08亿美元下降15%[265] 业务合作与运营相关 - 国家财政部建议宪法法院按每个现金支付点接收者每月51兰特（含增值税）付费，低于公司请求但高于原合同金额，公司接受截至2018年6月30日三个月该金额，请求法院重新考虑后三个月定价，法院未行动，SASSA拒绝付款[196] - 截至2018年12月和1月，活跃EPE账户稳定在约110万个，公司11月发起诉讼试图追回自动迁移到SAPO账户的EPE账户，但法院最终判决驳回部分申请[200] - 截至2018年1月31日，公司有214家分行、1270台ATM机、2540名员工（含临时员工），与2018年10月31日数据相近[201] - 公司向Cell C供应SIM卡，年需求量约3500万单位[205] - 自2018年4月MobiKwik推出虚拟卡以来，公司平均每天处理超1200笔交易，价值超6亿印度卢比，MobiKwik有超7000万注册用户，预计2019财年完成加入卡协会的审批和认证[211] - 2018年10月4日，公司以250万美元收购V2 Limited 50%的投票权和经济权益，V2计划在2019财年第四季度在首个地区开展商业运营[212] - 公司确定的关键会计政策包括企业合并和商誉可收回性、收购获得的无形资产、对Cell C投资的估值等[215] - 公司完成IPG重组，将多数处理系统迁至马耳他办公室，开发新的自动化承保和入职解决方案，预计2019财年第三季度推出基于区块链的加密资产存储解决方案[209] - 公司预计2019财年第三季度通过DNI基础设施推出新的微保险产品[204] 信贷安排相关 - 公司与Nedbank有7亿南非兰特（4860万美元）短期信贷安排，截至2018年12月31日，ATM透支设施利率为9.10%，已使用约1.73亿南非兰特（1200万美元）[279] - 公司与Rand Merchant Bank有15亿南非兰特（1.042亿美元）短期信贷安排，截至2018年12月31日，透支设施利率为9.25%，已使用约7亿南非兰特（5110万美元）[280] - 公司与Bank Frick有2000万美元短期美元透支安排，截至2018年12月31日未使用，利率为4.50%加3个月美元LIBOR（2.80763%）[281] - 公司与Hana Bank有100亿韩元（1000万美元）短期透支安排，截至2018年12月31日未使用，利率为1.984%加3个月CD利率（3.844%）[282] 其他财务相关 - 保险业务的保单持有人负债为240万美元[307] - 截至2018年12月31日，已排除向 Nedbank 出具的总额为670万美元的交叉担保[307] - 已排除在满足特定合同条件下向 V2 Limited 投资约750万美元的合同承诺[307]