时间节点 - 大成律所于2023年3月2日出具《法律意见书》和《律师工作报告》[4] - 公司于2023年3月16日收到上交所《问询函》[4] - 公司于2023年3月31日公告《2022年年报》[4] - 报告期为2020年1月1日至2022年12月31日[9] - 补充报告期为2022年10月1日至2022年12月31日[9] 募投项目 - 募投项目达产后将新增一体化模具75套、铝合金部品110万件[15][20] - 募投项目计划投入65000万元，建设期3年[20] - 募投项目新建及改造厂房约15414.70平方米[20] - 募投项目用地位于象山县滨海工业区金开路72号，毗邻公司铝合金部品业务厂区[72] 开工率 - 报告期内数控加工中心开工率为84.17%、84.05%、87.20%、88.13%[15] - 报告期内压铸中心开工率为49.23%、46.08%、43.28%、31.55%[15] 股权及股东 - 公司持有纳博特斯克49%的股权[38] - 截至2022年12月31日，公司控股股东、实际控制人合计持有股份62,440,488股，持股比例39.82%；按发行上限47,040,000股测算，发行后不参与认购情况下持股比例为30.63%[84] - 截至2022年12月31日，公司前十大股东合计持股比例58.91%，持股数量92,365,077股[87] - 施良才持股比例11.69%，持股数量18,326,387股[87] - 樊开曙持股比例10.24%，持股数量16,052,585股[87] - 施元直持股比例9.32%，持股数量14,615,456股[87] - 杨位本持股比例8.09%，持股数量12,683,170股[87] - 上海岱熹投资管理有限公司相关基金持股比例4.99%，持股数量7,839,900股[87] - 福州中青私募基金管理有限公司相关基金持股比例4.96%，持股数量7,770,000股[87] 收购与交易 - 2019年公司向合力集团购买土地和厂房共计1724.95万元[47] - 2021年公司向合力集团收购合力制动100%股权，交易金额为8795万元[47] - 2021年公司向宁波合昊液压泵业有限公司提供加工服务，交易金额为19,498.29元[102] - 2022年公司向纳博特斯克汽车系统(上海)有限公司销售空压机机体并提供服务，交易金额为1,387,597.46元[102] 租赁与担保 - 上海年尚模具设计有限公司租公司房屋，租金10万元/年，期限2022/7/1 - 2023/12/31[39] - 宁波合力制动系统有限公司租宁波合力集团股份有限公司房屋，租金150万元/年，期限2021/1/1 - 2023/12/31[39] - 国家申投集团象山新能源有限公司租公司土地，租金2.5万元/年，期限2018/5/1 - 2038/4/30[39] - 宁波合力集团股份有限公司为公司提供8500万元担保，担保起始日为2020.2.18，保证期间为主债权发生期间届满之日起两年[107] 财务数据 - 2021年度合力制动营业收入10494.59万元，净利润688.46万元；2022年1 - 9月营业收入5531.54万元，净利润202.17万元[69] - 2020 - 2022年关键管理人员薪酬分别为723.9241万元、791.7773万元、628.7418万元[120] - 2020年末发行人应收宁波合力制动系统有限公司账款132,071.55元，2022年末应收纳博特斯克汽车系统（上海）有限公司账款1,215,285.00元[121] - 截至2022年末，发行人（合并报表）固定资产（不含房产）账面价值为399,916,333.45元[130] - 2020年度公司收到财政补贴17339994元[159] - 2021年度公司收到财政补贴20157800元[160] - 2022年度公司收到财政补贴5108875.82元[160] 人员与合规 - 截至2022年12月31日，公司及其子公司共有员工805人[164] - 截至2022年12月31日，公司及其子公司缴纳社会保险人数为758人[165] - 截至2022年12月31日，公司及其子公司缴纳住房公积金人数为758人[165] - 公司补充报告期内依法纳税，未因严重违法被税务部门处罚[161] - 公司补充报告期内未因环保问题受到重大不利影响处罚[163] - 公司补充报告期内未因产品质量和技术监督问题受行政处罚[168] - 截至补充法律意见书出具日，公司及其子公司无尚未了结的重大诉讼、仲裁案件[170]

股权与客户 - 公司持有法玛科27.20%股份[2] - 2022年法玛科前五大客户销售收入合计485.2232万美元，占总收入比例79.0%[7] 业绩数据 - 2018 - 2022年法玛科营业收入分别为8.03万澳元、22.87万澳元、346.06万澳元、769.56万澳元、874.59万澳元[9] - 2018 - 2022年法玛科净利润分别为 - 74.62万澳元、 - 230.29万澳元、 - 331.32万澳元、 - 214.40万澳元、 - 515.25万澳元[10] - 2018 - 2022年法玛科总资产分别为287.88万澳元、853.36万澳元、568.15万澳元、528.91万澳元、967.26万澳元[10] - 2018 - 2022年法玛科净资产分别为265.95万澳元、786.01万澳元、387.54万澳元、276.20万澳元、234.55万澳元[10] - 2019 - 2022年法玛科经营性净现金流分别为 - 52,148.00、3,396,452.00、 - 2,996,482.00、 - 4,851,169.00[53] - 2019 - 2022年法玛科投资性净现金流分别为 - 3,167.00、 - 2,335,640.00、2,603,922.00、 - 146,259.00[53] - 2019 - 2022年法玛科筹资性净现金流分别为 - 31,996.00、1,768,543.00、 - 1,675,798.00、4,310,907.00[53] - 2022年法玛科下半年盈利4.58万澳元[31] 工厂情况 - 法玛科泰国工厂厂房生产区域面积8500平方米，仓库面积1800平方米，空地面积10400平方米[11] - 法玛科泰国工厂共有员工77人，其中直接生产人员66人[11] - 泰国工厂总产能3500 - 5000吨，总投资超3500万美元，法玛科按协议使用不低于80%产能[12] 产品与认证 - 2019年7月核心产品11%金枪鱼油粉第一批启动试生产[14] - 2021年7月法玛科工厂首次取得ISO9001认证[16] - 2021年8月法玛科工厂更新FSSC/ISO 22000 (SGS)、GHPs、GMP、ISO22000、HACCP证书，首次取得实验室ISO 17025认证[16] - 2021年6月核心产品LGC11TH、LGC20FH多批次试生产[15] - 2022年1月法玛科对核心客户开始销售[15] 合作与交易 - 2018年2月法玛科首次与WNY接触洽谈合作机会[14] - 2018年3月法玛科与WNY签署十年代工合同[14] - 2021年6月公司拟向法玛科增资370万美元，6月21日总经理办公会审议通过该议案[22] - 公司于2023年3月17日补充审议向法玛科增资关联交易事项，并于3月18日公告[23] - 2022年9月和10月，公司向法玛科预定75吨鱼油粉产品，支付150万美元预付款[37] - 截止公告日，法玛科交付鱼油粉38.55吨，尚有36.45吨未到货，未到货总金额为580.12万元[37] - 截至2022年12月31日，公司对法玛科预付款项余额为1051.12万元[37] - 截至2022年12月31日公司对法玛科应收账款余额为1515.65万元[47][48] - 1年以内应收账款577.49万元，1 - 2年应收账款460.01万元，2 - 3年应收账款478.14万元[48] 未来计划 - 公司制定未来一年滚动预测和75吨安全库存计划[40] 风险与应对 - 法玛科若进入破产程序，公司投资损失32,689,698.41元，债权损失14,340,642.71元，合计47,030,341.12元[64] - 公司停止对法玛科发货，组建专项工作组实地调研，咨询律师团队做债权股权申报准备[64] - 公司拟采取催收等措施维护上市公司及全体股东权益[69]

财务概况 - 2022 - 2020年末货币资金合计分别为58240.87万元、47785.29万元、40764.84万元[7] - 2022 - 2020年受限货币资金占比分别为56.13%、59.45%、64.89%[8] - 2022 - 2020年利息支出分别为72.14万元、880.47万元、402.64万元[15] - 2022年汇兑损益 -1207.79万元，财务费用合计 -1458.50万元[15] - 2022 - 2020年流动比率分别未提及、2.35、2.37，速动比率分别未提及、1.79、1.91，资产负债率分别为34.34%、32.24%、33.41%[28] 资产结构 - 2022 - 2020年库存现金分别为265.87万元、73.47万元、47.04万元[7] - 2022 - 2020年银行存款分别为30286.53万元、19200.31万元、14264.77万元[7] - 2022 - 2020年其他货币资金分别为27688.47万元、28511.51万元、26453.02万元[7] - 报告期末持有理财产品余额36601.88万元，占归属于上市公司股东的净资产比例为7.49%[27] 资金管理 - 货币资金受限金额主要系银行承兑汇票等保证金[8] - 生产经营资金需求高，存在资金收付错期[8][9] - 具备有效货币资金内部控制管理[12] - 2020 - 2022年货币资金平均年利率分别为2.79%、2.15%、0.99%[17] 市场表现 - 2022年前三季度71家重点耐材企业耐材制品销售收入350.76亿元，同比增长4.04%；利润21.16亿元，同比下降13.17%[34] - 2022年前三季度钢铁企业利润大幅下滑71%，平均销售利润率仅为1.9%[34] 并购情况 - 2021年11月收购威林科技43.54%股权，截至目前持有其70.55%股权[36] - 2022年12月获得首钢黑崎50%股权，收购其14%股权，截至回复出具日持有其64%股权[37] 业务数据 - 现行平均回款周期4 - 5个月，主要客户国企占比50%以上[39] - 2022年应收账款占营业收入40.91%，金额193085.93万元[46] - 2022年应收票据占营业收入7.09%，金额33480.61万元[46] - 2022年存货占营业收入24.55%，金额115878.18万元[47] 未来展望 - 2018 - 2022年营业收入年均复合增长率为10.23%，预测2023 - 2025年平均增长率为10.00%[44] - 预测2023 - 2025年营业收入分别为519129.72万元、571042.69万元、628146.96万元[45] - 2023 - 2025年流动资金缺口为71724.58万元[48] 关联交易 - 报告期内关联采购金额分别为18849.90万元、24219.34万元和31865.48万元，分别占当期营业成本的5.58%、6.05%和8.14%[58] - 2020 - 2022年部分原材料关联方与非关联方采购价差率在 - 13.93% - 1.36%之间[63][64][66] - 2021 - 2022年实际控制人所控制的公司通过上海欧冶向公司及子公司销售原材料3825.58万元和4947.83万元[67] 诉讼事项 - 公司及其子公司作为原告涉案金额100万元以上未决诉讼或仲裁共10起[191][192] - 公司及其子公司作为被告涉案金额50万元以上未决诉讼或仲裁1起[193]