内部控制审计结论 - 会计师事务所对公司2024年12月31日财务报告内部控制出具无保留意见 确认在所有重大方面保持有效 [1] - 公司董事会认定不存在财务报告内部控制重大缺陷 且非财务报告内部控制也未发现重大缺陷 [2][3] - 审计范围覆盖母公司及全部控股子公司 资产总额和营业收入占比均达100% [4] 内部控制体系架构 - 设立董事会下属战略委员会负责发展战略研究和重大投资决策审查 [6] - 审计委员会下设审计部 通过持续性和专项监督检查运行内部控制 [7] - 建立Oracle系统和OA协同办公系统 严格按职责划分系统权限并部署网络安全防护 [9] 业务控制流程 - 采购环节实行比质比价和价格监督机制 付款需手续齐备且优先采用银行转账 [10][11] - 销售业务将货款回收纳入考核指标 规范从接单到收款的全流程管理 [12][13] - 固定资产管理实行使用部门 财务部门 行政部门分工负责 每年至少盘点一次 [14] 专项风险管控 - 严格禁止对控股股东及关联企业提供担保 保障公司资产安全 [16] - 对外投资根据金额分层审批 需经总经理会议 董事会或股东大会审议 [16] - 关联交易遵循公平公正原则 明确披露要求和回避表决机制 [15] 信息披露与合规管理 - 制定信息披露管理制度 定期报告和重大事项通过指定媒体及巨潮资讯网披露 [17] - 募集资金实行专户管理 与银行 保荐机构签署监管协议并接受内外部审计 [17] - 建立企业文化体系 将内部控制意识融入员工行为规范 [8]

内部控制审计结论 - 公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制 [2] - 内部控制审计由立信会计师事务所注册会计师范国荣和郑明执行 审计报告签署日期为2025年3月21日 [2] 责任划分 - 公司董事会承担建立健全及有效实施内部控制并评价其有效性的责任 [1] - 注册会计师责任为对财务报告内部控制有效性发表审计意见 并对非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 [1] 内部控制固有属性 - 内部控制存在固有局限性 可能无法防止和发现所有错报 [1] - 内部控制有效性可能因情况变化或遵循程度降低而受影响 根据审计结果推测未来有效性存在风险 [1]