税收收入规模与结构 - "十四五"期间税费征收总额预计超155万亿元 占全口径财政收入比重达80% [2] - 税收收入规模超85万亿元（未扣除出口退税） 较"十三五"期间增长13万亿元 [2] - 制造业销售收入占比稳定在29% 高技术产业销售收入年均增长13.9% [2] 市场主体活力 - 全国涉税经营主体突破1亿户 较2020年净增3000万户 [2] - 民营经济销售收入占比达71.7%（2024年上半年） 较2020年提升2.8个百分点 [2] 减税降费政策成效 - 2021年至2024年上半年累计新增减税降费9.9万亿元 预计全年达10.5万亿元 [4] - 科技创新与先进制造业领域新增减税降费3.6万亿元 占比36.7% [4] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元 占比72.9% [4] - 中小微企业新增减税降费6.3万亿元 占比64% [4] 个人所得税改革 - 2024年个税汇算享受专项附加扣除人数达1.19亿人 较2020年增长55% [3] - 个税减税金额增至近3000亿元 较2020年1160亿元增长156.5% [3] 税收营商环境优化 - 累计压减50%办税资料及25%纸质材料报送 97%税费事项和99%纳税申报实现线上办理 [5] - 2024年企业年度纳税时间较2019年压缩78.2% 位居全球前列 [5] 税收法治化建设 - 增值税法正式颁布 城市维护建设税/契税/印花税完成立法 [7] - 税收征管法启动24年来首次全面修订 新发票管理办法保障电子发票推行 [7] - 依法查处违法纳税人6.21万户 挽回税款损失5710亿元 [7] - 曝光涉税典型案例超1500起 强化全社会税法意识 [7]

税收改革发展成果 - "十四五"时期全国累计新增减税降费预计达到10.5万亿元，办理出口退税预计超过9万亿元 [1] - 97%的税费事项和99%的纳税申报事项实现网上办和掌上办 [1] - 增值税法正式颁布，税收征管法历经24年后开始全面修订 [1] 税费优惠政策实施 - 2021年至2023年上半年全国累计新增减税降费9.9万亿元，预计年底达10.5万亿元 [2] - 支持科技创新和先进制造业发展的优惠政策新增减税降费3.6万亿元，占比36.7% [2] - 民营经济纳税人新增减税降费7.2万亿元，占比72.9% [2] - 中小微企业享受新增减税降费6.3万亿元，占比64% [2] 个人所得税改革 - 2023年个税汇算享受专项附加扣除人数达1.19亿，较2020年增加55% [2] - 个税减税金额从2020年1160亿元增至近3000亿元，增长156.5% [2] 绿色税制建设 - 2021年至2023年6月环境保护税、资源税等绿色税种实现税收收入2.5万亿元 [3] - 推动绿色发展的税费优惠政策减税降费1.5万亿元 [3] 税收法治治理 - 依法查处违法纳税人6.21万户，挽回税款损失5710亿元 [4] - 2024年A级纳税人超过375万户，较2020年增加近100万户 [4] - 查处职业化犯罪团伙779个，网络主播偷逃税案件360余起，查补税款30多亿元 [4] - 查处骗取和违规享受税费优惠案件2.18万起，查补税款269亿元 [4] 税收营商环境优化 - 压减50%办税资料和25%以上纸质材料报送 [5] - 2024年企业年度纳税时间压缩78.2%，位居世界前列 [5] - 电子发票全面推行，每年减少印制纸质发票300亿张，节约成本超1000亿元 [5][6] 跨境税收服务 - 发布110份国别(地区)投资税收指南 [6] - 2025年推广离境退税"即买即退"，办理效率提升40%以上 [6] - 2023年前6月退税商品销售额及金额同比分别增长94.6%和93.2% [6]

税收收入规模与结构 - "十四五"期间税费收入预计超155万亿元，占全口径财政收入比重达80%左右 [2] - 税收收入将超过85万亿元（未扣除出口退税），比"十三五"期间多13万亿元 [2] - 制造业销售收入占比稳定在29%，高技术产业销售收入年均增长13.9% [2] - 民营经济销售收入占比达71.7%，较2020年提升2.8个百分点 [2] 涉税经营主体与市场活力 - 全国涉税经营主体突破1亿户，较2020年净增3000万户 [2] 个人所得税改革成效 - 2024年个税汇算享受专项附加扣除人数达1.19亿人，增长55% [3] - 个税减税金额从2020年1160亿元增至近3000亿元，增幅156.5% [3] 减税降费政策实施 - 2021年至2024年上半年累计新增减税降费9.9万亿元，预计全年达10.5万亿元 [4] - 支持科技创新和先进制造业的减税降费占比36.7%（3.6万亿元） [4] - 民营经济纳税人受益占比72.9%（7.2万亿元），中小微企业占比64%（6.3万亿元） [4] 税收营商环境优化 - 办税资料压减50%，纸质材料报送减少25%以上 [5] - 97%税费事项和99%纳税申报实现网上/掌上办理 [5] - 企业年度纳税时间较2019年压缩78.2% [6] 税收法治化建设 - 增值税法颁布，城建税、契税、印花税完成立法 [7] - 税收征管法启动24年来首次全面修订 [7] - 新发票管理办法保障数字化电子发票推行 [7] - 依法查处违法纳税人6.21万户，挽回税款损失5710亿元 [7]

经济与税收收入 - "十四五"以来税务部门累计征收税费收入预计超155万亿元，占全口径财政收入比重达80% [1] - 其中税收收入超85万亿元，较"十三五"增加13万亿元，社会保险费及土地出让金等收入超70万亿元 [1] 税收营商环境优化 - 累计为纳税人压减50%办税资料和25%以上纸质材料报送，97%税费事项、99%纳税申报可线上办理 [3] - 2024年世界银行评估显示企业年度纳税时间较2019年压缩78.2%，纳税指标提升显著 [3] 税收治理体系完善 - 增值税法正式颁布，城市维护建设税、契税、印花税相继立法实施 [4] - 依法查处违法纳税人6.21万户，挽回税款损失5710亿元，曝光典型涉税案件超1500起 [4] 创新产业发展与区域经济 - 创新产业销售收入年均增长10.8%，京津冀、长三角、珠三角销售收入占比超50% [6][7] - 三大区域2024年上半年对外销售额分别增长4.2%、6.2%、5.6%，县域经济销售收入占比从22.8%升至24.3% [7] 绿色转型与对外开放 - 2021-2024年清洁能源发电行业销售收入年均增长13.1%，占电力行业比重从30.3%提升至33.8% [7] - 外资涉税经营主体户数较2020年增长12.7%，出口退税年均增长6.6%，2024年上半年增速达7.1% [7] 纳税信用与执法协作 - 2024年A级纳税人超375万户，较2020年增加近100万户，"银税互动"累计发放信用贷款11.3万亿元 [8] - 查处网络主播偷逃税案件360余起，查补税款30余亿元，打击骗享优惠案件2.18万起，追缴税款269亿元 [8]

税收改革发展成果 - 今年个税汇算享受专项附加扣除人数达1.19亿 较2020年增加55% 减税金额增长156.5%至近3000亿元 [1][4] - "十四五"时期税务部门累计征收税费收入预计超155万亿元 占全口径财政收入80% 其中税收收入超85万亿元 比"十三五"期间多13万亿元 [3] - 社会保险费和土地出让金等收入累计征收超70万亿元 [3] 经济社会活力 - "十四五"时期全国累计新增减税降费10.5万亿元 办理出口退税超9万亿元 [3] - 截至上半年全国涉税经营主体突破1亿户 较2020年净增3000万户 [3] - 制造业销售收入占比保持29% 高技术产业销售收入年均增长13.9% [3] - 民营经济销售收入占比达71.7% 较2020年提升2.8个百分点 [3] - 县域经济销售额和省际贸易销售额占比分别提升1.5和3个百分点 [3] 市场营商环境优化 - 税务部门压减50%办税资料和25%纸质材料报送 97%税费事项和99%纳税申报可线上办理 [5] - 依法查处违法纳税人6.21万户 挽回税款损失5710亿元 曝光涉税案件超1500起 [5]

国家财力基础 - 税务部门"十四五"期间累计征收税费收入预计超过155万亿元 占全口径财政收入约80% [1] - 税收收入（未扣除出口退税）将超过85万亿元 较"十三五"期间增加13万亿元 [1] - 累计征收社会保险费和土地出让金等收入超过70万亿元 [1] 经济社会活力 - 全国累计新增减税降费预计达10.5万亿元 办理出口退税超过9万亿元 [2] - 全国涉税经营主体突破1亿户 较2020年净增加3000万户 [2] - 制造业销售收入占比保持在29%左右 高技术产业销售收入年均增长13.9% [2] - 民营经济销售收入占比达71.7% 较2020年提升2.8个百分点 [2] - 个人所得税专项附加扣除享受人数达1.19亿人 增加55% 减税金额从1160亿元增至近3000亿元 增长156.5% [2] 市场营商环境 - 累计压减50%办税资料和25%以上纸质材料报送 [3] - 97%税费事项和99%纳税申报事项实现网上办和掌上办 [3] - 企业年度纳税时间压缩78.2% 位于各国前列 [3] 法治治理体系 - 增值税法正式颁布 税收征管法启动全面修订 [4] - 新修订发票管理办法实施 保障数字电子发票全面推行 [4] - 互联网平台企业涉税信息报送规定正式出台 [4] - 依法查处违法纳税人6.21万户 挽回税款损失5710亿元 [4] - 曝光典型涉税案件超1500起 [4]