文章核心观点 - 新经典文化股份有限公司修订对外担保管理办法 旨在规范公司及控股子公司的对外担保行为 加强风险控制 保护投资者权益和公司财务安全 该办法明确了担保对象资格 审批程序 管理要求及责任追究机制 并强调所有对外担保必须经过董事会或股东会批准 [1][2][3][4][5][6][7][8][9][10][11][12] 担保对象管理 - 公司仅可为具有法人资格的法人提供担保 禁止为非法人单位或个人提供担保 合格担保对象需满足以下条件之一：与公司有相互担保关系或重要业务关系的单位 或董事会认定偿债能力强且资信良好的其他主体 [4] - 担保方式优先采用一般保证 并须落实反担保措施 如资产抵押 质押或第三方保证 但为控股子公司担保可豁免反担保要求 [5] 审批权限与程序 - 董事会是担保行为的核心决策机构 所有担保必须经董事会或股东会批准 单笔担保额超过最近一期审计净资产10% 或担保总额超过净资产50% 或超过总资产30% 或年度担保额超过总资产30% 或为资产负债率超70%对象担保 或为股东 实际控制人关联方担保 均需股东会审议 [10] - 股东会审议关联担保时 关联股东需回避表决 决议由出席股东的其他股东所持表决权半数以上通过 超过总资产30%的担保事项需经出席股东所持表决权三分之二以上通过 [10] - 董事会审批权限内担保需经出席董事会的三分之二以上董事同意 关联担保需无关联董事过半数通过 不足3人时提交股东会审议 [11] 风险控制与审查 - 担保前需全面审查被担保人资信状况 包括经审计财务报告 经营情况 信用状况 还款能力 开户银行不良记录等 财务部联合法务部出具评估报告 经管理层审核后报董事会 [6][7] - 明确禁止担保情形：产权不明 提供虚假资料 财务状况恶化 进入重组或破产程序 既往担保纠纷未解决 未落实反担保 反担保资产非法定可转让等 [9] 担保管理及披露 - 财务部负责担保执行及被担保人跟踪管理 法务部 证券部 行政部分别提供合同起草 法律保障 信息披露 工商办理支持 所有担保需签订书面合同 重要合同需征询法律意见 [16][20] - 担保事项需及时披露 内容包括董事会或股东会决议 公司及控股子公司对外担保总额等 担保债务展期需重新履行审批程序 [12][15] 责任追究与追偿 - 董事会对违规担保造成的损失承担赔偿责任 董事需审慎控制担保风险 违规失当担保的责任董事依法承担连带责任 [13] - 公司履行担保责任后须向债务人追偿 被担保人未按时还款或出现破产等风险时 需及时披露并启动追偿程序 [24][26]

财务表现 - 公司2025年上半年营业收入为2.98亿元，同比增长29.75% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为566.32万元，同比增长80.38% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为454.06万元，同比增长231.78% [1] - 基本每股收益为0.0572元 [1] 业务增长 - 公司营业收入和净利润均实现显著增长，显示业务扩张态势良好 [1] - 扣非净利润增速远超净利润增速，表明主营业务盈利能力大幅提升 [1]

财务表现 - 2025年上半年营业收入2.98亿元 同比增长29.75% [1] - 净利润566.32万元 同比增长80.38% [1]

公司AI业务发展现状 - 公司密切关注人工智能领域前沿发展并积极探索在数字阅读和内容生产中的应用 [1] - 目前未被列为2025年世界人工智能大会的AI语料支持公司之一 [1] 行业技术布局方向 - 人工智能技术在数字阅读和内容生产领域的应用成为行业探索方向 [1]

股价表现 - 股价报32.89元，较前一交易日下跌0.09元，跌幅0.27% [1] - 当日成交量为50134手，成交额达1.65亿元 [1] 业务概况 - 公司隶属于文化传媒板块，是国内领先的综合性文化服务提供商 [1] - 主营业务涵盖图书出版与发行、数字阅读、文化创意等领域 [1] 行业活动 - 公司将参与2025上海书展暨"书香中国"上海周活动，活动于8月13日至19日举办 [1] - 活动数量达1267项，创历史新高 [1] - 公司将与多家出版传媒类上市公司共同参展，展示最新出版成果 [1] 资金流向 - 当日主力资金净流出729.97万元，占流通市值的0.12% [1] - 近五日主力资金累计净流入2329.40万元，占流通市值的0.37% [1]

董事会决议 - 第六届董事会第二次会议于2025年8月5日召开 全体11名董事参与表决并通过所有议案 [1] - 会议采用现场结合通讯表决方式 符合公司法及公司章程规定 [1] 担保事项 - 公司为凤凰集团财务公司对控股子公司凤凰新云授信提供担保 [1] - 公司为中国银行对全资子公司凤凰教育授信提供担保 [2] 人事任命 - 董事会通过高级管理人员聘任议案 该议案已由提名委员会2025年第二次会议审核通过 [2] 信息披露 - 相关担保及人事任命公告于2025年8月5日同步披露于上海证券交易所网站 [1][2]

股东情况 - 截至2025年7月31日公司登记在册的股东人数为17,562户 [1]

委托理财概述 - 公司拟使用不超过20亿元人民币的闲置自有资金进行委托理财，资金可循环滚动使用[2][4] - 委托理财目的是提高资金使用效率，增加公司收益，为股东谋取投资回报[3] - 资金来源为公司闲置自有资金[5] - 投资方式为授权经营层选择安全性高、流动性好、低风险的理财产品[6] - 授权额度使用期限为董事会审议通过后12个月内有效[7] 审议程序 - 委托理财议案已通过第四届董事会第三十九次临时会议和第四届监事会第三十二次临时会议审议[8][19] - 该议案无需提交股东大会审议[8] - 监事会表决结果为3票同意，0票反对或弃权[20] 投资影响 - 投资理财产品不影响公司日常运营及主营业务正常开展[12][20] - 通过合理规划资金可提高使用效率，增强公司效益[12][20] - 公司将根据企业会计准则进行会计处理，结果以年度审计为准[12] 监事会意见 - 监事会认为委托理财符合公司及股东整体利益[20] - 董事会决策过程合法合规，未违反相关法律法规[20] - 会议召开符合公司法及公司章程规定，召集程序有效[17][18]

公司财务决策 - 公司于2025年7月31日召开第四届董事会第三十九次（临时）会议和第四届监事会第三十二次（临时）会议 [2] - 审议通过《公司关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》 [2] - 拟使用不超过20亿元暂时闲置的自有资金进行委托理财 资金可循环滚动使用 [2] 公司治理程序 - 本议案无需提交股东大会审议批准 [2] - 在满足日常经营需求的情况下进行委托理财 [2]

公司IP发展 - 荣信文化打造原创IP"莉莉兰的小虫虫"专为小朋友设计 [1] - 该IP已推出系列图书、动画片及周边衍生品 [1] - IP授权合作已正式开放 [1]