公司基本情况 - 中化集团财务有限责任公司于2008年6月4日在北京成立 持有金融许可证和企业法人营业执照 [1] - 公司股权结构为中国中化控股有限责任公司持股37% 中国中化股份有限公司持股35% 中化资本有限公司持股28% 实缴出资总额60亿元 [2] - 公司采用董事会领导下的总经理负责制 经营范围包括吸收成员单位存款 办理成员单位贷款 票据贴现 资金结算等业务 [2][3] 内部控制体系 - 公司建立股东会 董事会 审计委员会三权分立的法人治理结构 新增合规管理委员会和司库工作部 [3][4] - 设立风险管理部和纪检室（审计部）对业务进行全方位风险管控 制定系列内部控制制度及业务管理办法 [4][6] - 资金管理遵循安全性 流动性 效益性原则 设置资金运营部实施精益计划管理 优先保障结算支付需求 [5][6] 信贷业务管理 - 采用客户信用评级+综合授信+利率风险定价体系 信贷审批委员会负责审议授信业务 [6][8] - 严格执行贷审分离制度 实行贷前调查 贷中审查 贷后检查的全流程风险管控 [8][9] - 票据业务严格按管理办法执行 风险管理部全程监控 投资比例不超过资本净额70% [9][10][11] 资金与结算管理 - 同业存放以安全优先为原则 严格审批流程 同业拆借建立多部门协同的组织体系 [5][6] - 结算业务实行分级授权管理 结售汇业务遵循前中后台分离原则 国际业务部负责定价 [12] - 信息系统采用先进资金管理系统 具备防火墙 入侵检测等安全设备 关键数据每日备份 [14] 经营与监管指标 - 2024年末资产总额703.74亿元 所有者权益129.74亿元 净利润5.81亿元 [15] - 2025年6月末资产总额706.04亿元 吸收成员存款571.68亿元 上半年净利润0.93亿元 [16] - 资本充足率12.33% 流动性比例61.45% 投资总额/资本净额67.85% 均符合监管要求 [16] 关联交易情况 - 截至2025年6月30日 中化国际在财务公司存款余额44.35亿元 贷款余额33.88亿元 [17] - 存款安全性和流动性良好 未发生延期支付情况 [17]

中国电财基本情况 - 中国电财是经中国人民银行批准成立的非银行金融机构 由国家电网有限公司控股51% 国网英大国际控股集团有限公司参股49% 依法接受国家金融监督管理总局监管 注册资本金280亿元 [1] - 法定代表人谭永香 注册地址北京市东城区建国门内大街乙18号院1号楼 企业类型为有限责任公司（国有控股） [1] - 金融许可证机构编码L0006H211000001 统一社会信用代码91110000100015525K 经营范围为企业集团财务公司服务 [1] 内部控制环境 - 中国电财建立了以股东会 董事会 监事会及高级管理层为主体的公司治理组织架构 明确各治理主体在风险管理中的责任 [1] - 股东会决定经营方针和投资计划 审议批准董事会和监事会报告 批准财务预决算及利润分配方案 [1] - 董事会执行股东会决议 决定经营计划和投资方案 设立战略与风险管理委员会研究并提出风险管理政策建议 [1] - 监事会履行监督职责 对中国电财董事和经营管理层进行有效监督 [1] - 设立资产负债管理委员会 信贷审查委员会 证券投资委员会等专业委员会 制定详细工作制度或议事规则确保业务依法合规开展 [1] - 制定法律 合规 风险 内控"四位一体"管控矩阵 为内控评价提供依据 [1] 风险识别与评估 - 中国电财以风险发生可能性及影响程度为风险评估标准 采用定性与定量相结合方式开展风险分析 预测和研判 [2] - 重大风险主要包括流动性风险 信用风险 操作风险 市场风险 信息系统网络安全风险 [2] 重要控制活动 - 建立资产负债比例管理体系 强化资产负债比例管理 实现合理资产结构 [2] - 加强资金调度管理 优化资金配置 完善集中清算备付管理确保资金备付安全 [2] - 建立同业互访机制 扩大同业授信机构范围 增强外部融资保障能力 [2] - 完善流动性应急管理 开展应急演练提升流动性风险应急管理水平 [2] - 严格审核授信客户财务状况 强化信用风险评估 从严开展客户评级 合理确定授信额度 [2] - 强化信贷制度建设 严格落实人民银行信贷管理政策 制定信贷业务管理办法及相关操作规程 [2] - 全面推广结算自动化处理功能 运用信息化管控刚性约束和监督制衡作用 [3] - 将内控管理防控点嵌入信息系统 对操作风险进行刚性控制 保持营业结算零差错 [4] - 构建结算业务在线稽核体系 全面推广在线稽核功能 动态实时监测结算运行情况 [4] - 坚持高等级信用产品投资策略 严守风险底线 在保证安全性和流动性前提下获得合理市场收益 [4] - 加强市场调研和产品分析 提高市场变动判断力 做好投后跟踪确保投资产品按期收回 [4] - 加强投资规模及风险限额日常监控 做好突发事件紧急处置预案确保市场风险能控可控 [4] - 持续关注网络安全管理 完善网络安全监测 通报 整改 加固等工作机制 [4] - 强化信息系统应急管理 完善网络威胁监测和风险识别系统建设 [4] - 定期开展信息系统安全风险评估和等级保护测评 强化网络安全常态化和专项治理 [4] - 加强信息系统漏洞隐患排查整改 夯实终端安全管理基础 强化对违章行为管控 [4] - 加强网络安全实战攻防 强化系统 边界 设备等技术安全防护措施 [4] - 开展应急处置 追踪溯源和攻击反制 [4] 内部控制总体评价 - 中国电财治理结构规范 各项内部控制制度完整 合理 有效且执行良好 [4] - 在流动性风险 信用风险 操作风险 市场风险 信息系统网络安全风险等重大风险领域实施有效控制 整体风险可控在控 [4] 经营管理及风险管理情况 - 截至2025年6月30日 资产总额2694.78亿元 净资产505.38亿元 [5] - 2025年1-6月营业收入25.67亿元 净利润14.31亿元 [5] - 中国电财始终坚持依法管理 合规经营 严格按照《公司法》《银行业监督管理法》企业会计准则《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规 条例以及公司章程规范开展各类业务 [5] - 未发现中国电财有违反《企业集团财务公司管理办法》21 22条规定的情形 各项监管财务指标均符合第34条规定要求 [5] 公司在中国电财的存贷款情况 - 截至2025年6月30日 公司与中国电财发生的存款业务余额为19.73亿元 [6] - 在其他银行存款余额44.63亿元 中国电财存款在公司存款占比30.66% [6] - 公司在中国电财无贷款 在其他银行贷款余额6.41亿元 [6] 风险评估意见 - 中国电财具有合法有效的金融许可证和企业法人营业执照 建立了较为完整合理的内部控制制度 能较好地控制风险 [6] - 严格按《企业集团财务公司管理办法》规定经营 各项监管指标均符合该办法第34条的规定要求 [6] - 未发现中国电财的风险管理存在重大缺陷 公司与中国电财之间开展金融服务业务的风险可控 [6]

财务公司基本情况 - 财务公司成立于2014年2月 注册资本为人民币10亿元 金融许可证机构编码为L0191H211000001 [1] - 财务公司是公司实际控制人中国供销集团有限公司的全资子公司 注册地址位于北京市西城区 [1] - 经营范围为企业集团财务公司服务 属于非银行金融机构 [1] 风险管理架构 - 董事会承担全面风险管理的最终责任 下设风险管理委员会和审计委员会 法人治理结构完善 [2][3] - 风险控制框架为"一个基础 三道防线" 包括业务部门防线 风险合规防线和监督反馈防线 [3] - 设有独立的风险管理部门和内部审计部门 对治理 内控和风险管理进行监督评估 [3] 业务控制体系 - 建立完善的结算及资金管理制度 实行双人复核机制 保证入账及时准确 [4] - 信贷管理实行贷审分离和分级审批体系 信贷审批委员会由高级管理人员和部门经理组成 [5] - 信贷业务不良率自成立以来保持为零 资产质量优良 [5] 信息系统与运营安全 - 核心业务系统通过信息系统等级保护三级测评 构建两地三中心容灾架构 [6] - 系统运行良好 能够稳妥支持各项业务开展 网络部署防火墙等安全设施 [6] 经营与监管状况 - 截至2025年6月30日 各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》规定要求 [8] - 经营状况保持良好态势 无重大风险 风险管理 资金结算等业务高效运转 [6][8] 业务合作情况 - 公司在财务公司存款余额9838.23万元 占公司存款总额的21.64% [8] - 办理跨境资金集中运营业务1亿元 支付费用2.25万元 无贷款及其他金融业务 [8] - 存款安全性和流动性良好 未发生延迟付款情况 [8]

诚通财务基本情况 - 诚通财务由中国诚通控股集团有限公司、中国纸业投资有限公司和中储发展股份有限公司共同发起设立，初始注册资本10亿元人民币 [1][2] - 经过多次股权变更和增资，目前注册资本为50亿元人民币，股东包括中国诚通控股集团（持股85%）、广东冠豪高新（持股10%）和诚通国合资产管理（持股5%） [2] - 公司注册地址位于北京市海淀区，经营范围为企业集团财务公司服务，持有金融许可证和统一社会信用代码 [2] 风险管理体系 - 建立了完善的分级授权管理制度，各部门职责分工明确，形成相互监督制约的风险控制机制 [3] - 完成法人业务信用评级模型和信用评分标准建设，加强风险预警体系，提升风险识别评估效率 [3][4] - 综合运用现场和非现场检查方式监控风险，资金管理和信贷业务风险控制程序有效，整体风险处于较低水平 [4] 经营与财务数据 - 截至2025年6月末，诚通财务总资产392.4亿元，所有者权益67.94亿元 [4] - 2025年上半年营业收入3.69亿元，利润总额未披露具体数值 [4] - 资本充足率达到24.47%，集团外负债为0元，显示较强资本实力和抗风险能力 [5] 存贷业务情况 - 截至2025年6月30日，公司在诚通财务存款余额6.64亿元，占公司总存款余额的44.42%，占诚通财务吸收存款的2.08% [5] - 公司在诚通财务贷款余额1.64亿元，占公司总贷款余额的3.52%，存贷款业务均按公允价格执行 [5] - 在其他金融机构存款余额8.31亿元，占公司总存款的55.58%，无重大对外投资或现金理财 [6] 监管与合规状况 - 各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》要求，经营行为严格遵循金融法规和会计准则 [4][5] - 未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等领域存在重大风险控制缺陷 [5][7] - 金融许可证和营业执照合法有效，内部控制制度完整合理，存款安全性和流动性良好 [6][7]

公司基本情况 - 中化集团财务有限责任公司成立于2008年6月4日，金融许可证机构编码为L0091H313310001，注册资本60亿元人民币，由中国中化控股有限责任公司（37%）、中国中化股份有限公司（35%）和中化资本有限公司（28%）共同持股 [1] - 公司采用董事会领导下的总经理负责制，母公司和最终控制方为中国中化控股有限责任公司 [1] 经营范围与业务结构 - 业务范围包括吸收成员单位存款、办理贷款及票据贴现、资金结算、委托贷款、债券承销、同业拆借、固定收益类证券投资及衍生品交易等 [2][3] - 证券投资比例不超过资本净额的70%，票据承兑余额占资产总额比例为5.28% [11][17] 内部控制体系 - 建立股东会、董事会、审计委员会三权分立的治理结构，原监事会职能由董事会审计委员会承接 [3] - 设立风险管理部和纪检室（审计部）负责全面风险监督，针对信贷、结算、投资等业务制定专项管理制度 [4][6][11] - 信贷业务实行"客户信用评级+综合授信+利率风险定价"体系，授信额度需经信贷审批委员会及总经理审批 [7][8] 资金与业务管理 - 资金运营部实施精益计划管理，优先保障成员单位结算支付需求，盈余资金用于同业存放 [5] - 同业拆借业务由多部门分工制衡，信贷业务严格执行贷前调查、贷中审查、贷后检查流程 [5][9] - 信息系统采用资金管理系统，配备防火墙、入侵检测等安全设备，关键数据每日备份 [14] 经营与财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额634.03亿元人民币，发放贷款及垫款485.11亿元，2024年利息收入14.00亿元 [15] - 截至2025年6月30日，资产总额617.84亿元，贷款余额472.47亿元，2025年上半年利息收入6.35亿元，净利润0.93亿元 [15] 监管合规情况 - 资本充足率12.33%（标准≥10%），流动性比例61.45%（标准≥25%），贷款余额占存款与实收资本之和比例为76.91%（标准≤80%） [17] - 集团外负债比例为0%，投资总额占资本净额比例为67.85%（标准≤70%），所有指标均符合监管要求 [16][17] 关联交易情况 - 沈阳化工股份有限公司在中化财务公司存款余额7.78亿元，贷款余额8.04亿元，未出现延期支付或流动性风险 [17]

株洲时代新材料科技股份有限公司 中车财务公司是经中国银行保险监督管理委员会（现为国家金融监督管理总局） 批准成立的非银行金融机构，成立于2012年11月。中车财务公司统一社会信用代码为 监督管理委员会（现为国家金融监督管理总局）核发的《金融许可证》，机构编码 为L0166H211000001。 中车财务公司经营范围包括：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件 或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 截至本持续风险评估报告出具之日，中国中车集团有限公司持有中车财务公司 公司91.36%股权，对应出资金额292,352万元人民币。 （一）控制环境 株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）通过查验中车财务有限 公司（以下简称"中车财务公司"） 等证件资料，并查阅了中车财务公司2025年半 年度财务报告及相关数据指标，并进行相关的风险评估，同时对其《金融许可证》和 中车财务公司已根据《中华人民共和国公司法》《企业集团财务公司管理办法》 及其《公司章程》的有关规定，建立了股东会、董事会、监事会 ...

株洲中车时代电气股份有限公司 关于中车财务有限公司的风险持续评估报告 根据《企业集团财务公司管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 5 号——交易与关联交易》等相关规定，株洲中车时代电气股份有限公司（以 下简称"公司"或"本公司"）通过查验中车财务有限公司（以下简称"中车财 务公司"）相关证件资料，并查阅了中车财务公司 2025 年半年度财务报告及相 关数据指标，并进行相关的风险评估，同时对其《金融许可证》和《营业执照》 的合法有效性进行了查验，出具本风险持续评估报告。 一、中车财务公司基本情况 中车财务公司是经中国银行保险监督管理委员会（现为国家金融监督管理总 局）批准成立的非银行金融机构，成立于 2012 年 11 月。中车财务公司统一社 会信用代码为 911100000573064301，注册资本为人民币 320,000 万元。中车 财务公司现持有国家金融监督管理总局核发的《金融许可证》，机构编码为 L0166H211000001。 中车财务公司经营范围包括：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门 批准文件或许可证件为 ...

中化集团财务有限责任公司 风险评估报告 大华核字[2025]0011007565 号 大华会计师事务所（特殊普通合伙） Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 中化集团财务有限责任公司 风险评估报告 （截止 2025 年 6 月 30 日） 目 录 页 次 一、 风险评估报告 1-2 二、 附件 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 （10） 5835 0011 传真：86 （10） 5835 0006 www.dahua-cpa.com 风 险 评 估 报 告 大华核字[2025]0011007565 号 中化集团财务有限责任公司： 我们接受委托，审核了中化集团财务有限责任公司（以下简称中 化财务公司）管理层对截至 2025 年 6 月 30 日与会计报表相关的风险 管理设计的合理性与执行的有效性作出的评价与认定。建立健全并合 理设计风险管理并保持其有效性，以及风险管理政策与程序的真实性 和完整性是中化财务公司管理当局的责任。我们的责任是 ...