制度修订 - 2025年9月8日公司会议7票同意修订《年报信息披露重大差错责任追究制度》[2] 差错认定 - 涉及资产等会计差错金额占比超5%且绝对金额超300万元认定为重大会计差错[9] - 以前年度财务报告更正金额占净利润5%以上且超300万元认定为重大会计差错[9] - 会计报表附注财务信息披露涉及金额占净资产5%以上认定为重大差错[9] - 其他年报信息披露涉及金额占净资产5%以上交易认定为重大差错[10] - 业绩预告变动幅度超20%且无合理解释认定有重大差异[10] - 业绩快报与定期报告数据差异达20%以上认定有重大差异[10] 责任追究 - 追究形式包括责令改正、通报批评、调离岗位等[12] - 董事会视情节对相关人员采取经济、行政处罚[13] - 董高、部门负责人涉事可附带经济处罚，金额董事会定[13] 处理流程 - 审计部调查重大会计差错责任并提交董事会审议[15] - 董事会处理责任人前应听取意见，关联董事回避表决[15] - 更正以前年度财务报告需聘请有资格事务所审计[15] 信息披露 - 前期财务报告差错更正按规定披露[15] - 年报信息遗漏或不符应及时补充更正公告[16] - 董事会责任认定及处罚决议以临时公告披露[16] 其他说明 - 季度、半年报信息披露差错追究参照本制度[18] - 制度未尽事宜按法律法规办理[18] - 制度由董事会制定、修改和解释，审议通过生效[18]

董事会会议 - 2025年9月8日召开第四届董事会第十四次会议，通过修订《董事会秘书工作细则》[3] 董事会秘书规定 - 需本科以上学历，有三年以上经济、管理、证券等工作经验[7] - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘，任期与董事相同，可连聘连任[13] - 聘任时应聘任证券事务代表，二者签保密协议[13] 解聘与辞职 - 解聘需充分理由，解聘或辞职两日内公告并报备[14] - 出现特定情形，一个月内终止聘任[14] - 辞职交书面报告，完成移交和披露后生效[14] 离任与继任 - 离任前接受审计并移交事项[14] - 原任离职后三个月内聘任新秘书[14] 空缺处理 - 空缺先由董事长代行，指定代行人员后公告报备[15]

财务总监细则修订 - 2025年9月8日董事会通过修订《财务总监工作细则》[3] - 细则自审议通过之日起施行，修改亦同[19] 财务总监任职 - 由总经理提名，董事会聘任，任期同董事会，连聘可连任[7] - 需有三年以上相关财务会计工作经验[7] 财务总监职责 - 监控日常财务活动，审核重要报告并负责质量[10] - 监督预算制度建立与执行，监督重大经营计划[11] 财务总监管理 - 辞职需提前一月报告，擅自离职需赔偿[13] - 解聘时有权提交个人陈述报告[13] - 实行定期和任期考核，结果作续聘等依据[16]

董事会构成 - 公司董事会由七至九名董事组成，含三名独立董事和一名职工代表董事，设董事长一人[7] 关联与重大交易审议 - 与关联自然人成交30万元以上关联交易（部分除外）需董事会审议[8] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元关联交易（部分除外）需董事会审议[8] - 其他重大交易满足五项标准之一须经董事会审议[8] 会议相关规定 - 2025年9月8日第四届董事会第十四次会议审议通过修订《董事会议事规则》，尚需股东会审议[3] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集主持，提前十日书面通知[13] - 特定情形下董事会应召开临时会议，提议需书面，董事长10日内召集主持[13][14] - 召开临时会议提前三日通知，紧急情况可口头通知[15] - 变更会议时间、地点等需提前2日书面通知[17] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[18] 表决与决议 - 董事会决议表决一人一票，记名投票[18] - 审议通过提案需超全体董事半数赞成，担保事项需出席会议三分之二以上董事同意[19] - 1/2以上与会董事认为提案不明确等可要求暂缓表决[19] 其他 - 议事规则修订由董事会提草案，股东会审议通过生效[23] - 董事会会议档案保存期限不少于10年[21]

制度审议 - 2025年9月8日公司召开会议审议通过修订《会计师事务所选聘制度》，需提交股东会审议[3] 选聘流程 - 选聘应经审计委员会审议、董事会审议，由股东会决定[6] - 程序包括审计委员会提要求、发布文件等步骤[13] - 股东会通过后签业务约定书，聘期一年可续聘[15] 评价要素 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价应不高于15%[12] 费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上应说明情况[13] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年，之后连续5年不得参与[15] 改聘要求 - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] - 年报审计期间除特定情况不得改聘[19] 监督检查 - 审计委员会监督检查选聘，发现违规报告董事会处理[21] 其他规定 - 相关文件资料保存至少10年[15] - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[24]

制度审议 - 2025年9月8日《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》之子议案3.16获董事会审议通过[3] 信息披露制度 - 公司制定《信息披露暂缓、豁免管理制度》，适用于公司及子公司[5][6] - 涉及国家秘密依法豁免披露，商业秘密符合特定情形可暂缓或豁免[7] - 暂缓、豁免披露需登记事项，涉商业秘密需额外登记[8][9] 披露流程 - 定期报告公告后十日内报送登记材料至证监局和北交所[9] - 董秘负责组织协调，各部门及时提交申请[10] - 申请未通过按规定及时披露信息[11]

会议审议 - 2025年9月8日公司审议通过修订《董事会薪酬与考核委员会工作细则》[3] 委员会规定 - 成员由3名董事组成，独立董事应过半数[8] - 定期会议每年至少召开一次[15] - 会议应提前三天通知，紧急情况可随时通知并说明[16] - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[16] 工作权责 - 负责制定董事、高管考核标准和薪酬方案[5] - 公司董高向其述职，其进行绩效评价并报董事会[13] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存不少于十年[16] - 细则自通过之日起生效，解释权归董事会[19][20]

制度修订 - 2025年9月8日公司审议通过修订《重大信息内部报告制度》[3] 报告标准 - 重大交易事项按资产总额、成交金额等多标准报告[8] - 重大关联交易按与关联自然人、法人成交金额报告[9] - 重大诉讼和仲裁涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上报告[9] - 营业用主要资产变动超30%需报告[11] 信息管理 - 公司信息报告义务人包括董事等多类人员[6] - 董事会办公室是信息披露管理部门[14] - 董事会秘书是重大信息内部报告汇总负责人[14] 信息通报 - 信息报告义务人2小时内通报重大信息[16][20] - 重大信息进展时第一时间通报秘书[16] - 秘书必要时向董事长汇报[8] 信息披露 - 秘书提请董事会履行程序后公开需披露信息[9] - 各部门及子公司持续报告重大事件进展[10] - 重大事件超约定期限未完成每隔30日报告进展[17] 其他规定 - 控制知情范围，不得泄露内幕信息[11] - 秘书组织沟通或澄清非强制披露信息[12] - 瞒报等追究相关单位及责任人责任[14] - “及时”指2个交易日内[20]

制度修订 - 2025年9月8日公司召开会议审议通过修订《内部审计制度》[3] 组织架构 - 董事会对内部控制制度负责，下设审计委员会监督评估内审工作[6][8] - 内部审计部门对董事会负责，向审计委员会报告工作[8] 人员配置 - 内部审计部门保持独立，专职人员不少于三人，负责人由审计委员会任免[8] 审计事项 - 审计部门对年度财务计划等事项审计，有要求提供资料权等权限[10] - 内部审计工作程序含多环节，被审计部门5日内书面反馈意见[12] - 审计完成建档案，审计人员不少于2人[13] 报告提交 - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交内部控制评价报告[15] - 公司根据资料出具年度内部控制评价报告[22] 审计安排 - 内部审计部门对重要对外投资及时审计，关注多方面内容[17] - 内部审计部门至少每季度对募集资金审计一次[19] 外部审计 - 公司聘请会计师事务所进行年度审计时，需对财务报告内部控制审计[35] 披露要求 - 公司在年度报告披露同时，在指定网站披露相关报告[23] 违规处罚 - 六种违规行为建议公司予以处罚[25][26] 机制建立 - 公司建立内部审计部门激励与约束机制，监督考核绩效[28] 制度执行 - 制度按相关法律和章程规定执行，自审议通过生效[30][31] - 制度由公司董事会负责修改和解释[32]

会议议案 - 2025年9月8日第四届董事会第十四次会议通过修订《股东会议事规则》议案，尚需提交股东会审议[3] 股东会召开规则 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内召开，临时股东会不定期召开[6] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东书面请求等情形需召开临时股东会[8] 股东会审议事项 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%等事项[10] - 公司交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等情形需提交股东会审议[10] 财务资助与担保审议 - 公司对外提供财务资助，被资助对象最近一期资产负债率超过70%等情形需提交股东会审议[14] - 公司提供对外担保，单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%等情形需提交股东会审议[14] 通知与反馈时间 - 独立董事等提议召开临时股东会，董事会应在收到提议10日内反馈，同意则5日内发通知[20][21] - 年度股东会召集人应在召开20日前通知股东，临时股东会在召开15日前通知股东[26] 投票相关规定 - 股东会网络或其他方式投票开始、结束时间有规定[28] - 股权登记日与会议日期间隔不得多于7个交易日，且应晚于公告披露时间，登记日确定后不得变更[28] 会议主持与决议 - 董事长等不能履职时，股东会主持人推举有规定[33] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[36] 股东权利与义务 - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[26] - 股东买入有表决权股份违反规定，超过部分在买入后三十六个月内不得行使表决权[38] 董事提名与选举 - 董事会等有权提名非独立董事和独立董事候选人[41] - 公司发出选举董事的股东会会议通知后，有提名权的股东可在股东会召开10日之前提出候选人[41] 其他规定 - 股东会通过有关派现等提案的，公司将在股东会结束后2个月内实施具体方案[44] - 会议记录应保存期限不少于十年[46] - 股东可自决议作出之日起60日内，请求法院撤销程序或内容违法违规的股东会决议[48] - 本议事规则的修订由董事会提出草案，提请股东会审议通过，自股东会审议通过时生效[49]