股东回报规划 - 制订2025 - 2027年股东回报规划[1] - 按持股比例分配利润，优先现金分红[3][4][5] - 未来三年每年一次利润分配，可中期现金分红或发股票股利[6] 分红条件与比例 - 现金分红需满足当年度盈利等三个条件[7][8] - 满足条件时单一年度拟分配现金红利不少于母公司当年度可供分配利润15%[9] 政策调整与审批 - 调整或变更现金分红政策须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[11] - 规划经董事会过半数以上表决通过后提交股东大会批准执行[12]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年年度审计机构[2] - 2025年3月20日董事会、3月10日审计委员会均通过续聘议案[7] 审计机构情况 - 天健2024年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] - 天健2023年收入34.83亿，审计业务30.99亿，证券业务18.40亿[2][3] - 天健2023年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业544家[3] - 天健职业风险基金和职业保险累计赔偿限额均超2亿[3] - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[5] 审计收费 - 2024年审计收费40万，年报审计30万，2025年未确定[2][7]

公司信息 - 公司为中科美菱低温科技股份有限公司，证券代码835892，证券简称中科美菱[1] 独立董事评估 - 董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 董事会报告日期为2025年3月21日[2]

募集资金情况 - 2022年向不特定合格投资者公开发行24,182,734股，发行价16元/股，募集资金总额386,923,744元，净额364,573,394.95元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金专户银行存款余额合计263,153,493.59元[6] - 实际募集资金金额为3.87亿元，净额为3.65亿元[12] 募投项目资金使用 - 2024年度募投项目投入总额40,125,969.99元[8] - 募投项目已累计投入募集资金总额116,158,185.72元[8] - 2024年度使用募集资金4012.60万元，累计已使用9991.78万元[12] 各募投项目情况 - 医疗存储设备建设项目募集资金到账138,805,000元，累计使用20,751,027.86元，余额124,823,055元[6] - 菱安高端医疗器械项目募集资金到账54,788,000元，累计使用0元，余额57,559,252.81元[6] - 注1项目募集资金到账40,000,000元，累计使用21,822,125.27元，余额19,149,598.51元[6] - 研发中心建设项目募集资金到账102,866,272.52元，累计使用41,880,748.28元，余额60,744,270.10元[6] - 销售渠道建设项目募集资金到账32,000,000元，累计使用31,704,284.31元，余额877,317.17元[6] 募投项目进度及时间 - 医疗存储设备建设项目投入进度14.95%，预计2026年6月30日达到预定可使用状态[9] - 菱安高端医疗器械项目投入进度23.02%，预计2026年6月30日达到预定可使用状态[9] - 研发中心建设项目投入进度42.31%，预计2026年12月31日达到预定可使用状态[9] - 销售渠道建设项目投入进度99.08%，预计2024年12月31日达到预定可使用状态[9] - 医疗存储设备建设项目和菱安高端医疗器械项目达到预定可使用状态日期延期至2026年6月30日[9] - 研发中心建设项目规划建设期延长至2026年12月31日[9] - 销售渠道建设项目截至2024年12月27日已基本建设完成，董事会同意结项，剩余待支付款项29.57万元[9][11] 资金其他使用及收益 - 2022年12月15日同意用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金2012.61万元[10] - 2024年度累计使用闲置募集资金购买理财产品10笔，累计金额6.7亿元，截至2024年12月31日余额为0元[10] - 2024年度利息收入为153.47万元，累计利息收入为686.86万元[12] - 2024年度理财产品收益为437.76万元，累计收益为786.96万元[12] 合规情况 - 2024年公司不存在变更募集资金投资项目的情况，且无违规使用情形[17][18] - 天健会计师事务所认为公司2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合规定[19] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关文件规定[21]

内部控制 - 2024年12月31日为内部控制评价基准日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额100%[7] - 报告期内无财务报告内部控制重大和重要缺陷[40] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[41] 公司治理 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3人[9] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1人[10] 企业文化与活动 - 2024年召开第二届第十次职工代表大会和第二届第五次工会会员代表大会[13] - 2024年承办合肥市经开区相关竞赛活动[15] - 2024年度向多所高校捐赠奖学金[15] - 工会组织50名员工志愿者参加无偿献血[15] - 以“复兴有我、产业报国”为使命推进企业文化建设[16] 管理制度 - 严格开展资金活动，落实货币资金等管理要求[18] - 制定多项采购制度，实施采购人员轮岗等[19] - 建立完善存货和固定资产管理制度[20][21] - 制定销售管理制度，控制销售与回款风险[22] - 2024年度关联交易按市场化原则进行，无利益输送[23] - 2024年度对外担保均为对子公司银行授信额度担保[25] - 设置完整会计机构，按规定编制财务报告[26] - 推行全面预算管理，构建管控体系[27] - 制定合同管理制度，防范合同风险[28] 研发与产品线 - 2024年研究超低温制冷技术，推出无感化霜超低温冷冻储存箱[30] - 扩展实验室生物安全产品线[30] 信息化建设 - 建立有效信息收集和传递渠道及外部沟通机制[31] - 构建以数据为核心的信息化体系，提升整体水平[32] 子公司管理 - 通过分权手册等实现对子公司科学管理和有效控制[33] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制潜在错报占营业收入总额比重认定标准[35] - 财务报告内部控制潜在错报占利润总额比重认定标准[36] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额占营业收入总额比重认定标准[37]

薪酬方案 - 2025年度董监高薪酬方案适用期为2025年1月1日至12月31日[2] - 2025年度独立董事津贴每人10万元/年（税前）[3] 审议进程 - 2025年3月10日薪酬与考核委员会通过董高薪酬方案并提交董事会[8] - 2025年3月20日董事会通过董高薪酬方案，提交股东大会[8] - 2025年3月20日监事会通过监事薪酬方案，提交股东大会[8]

募集资金情况 - 公司首次公开发行24,182,734股A股，发行价16元/股，募集资金386,923,744元[2] - 扣除承销保荐费用后，实际转入公司募集资金账户金额为368,459,272.52元[2] - 扣除发行费用后，实际募集资金净额为364,573,394.95元[3] 资金使用与收益 - 截至2024年12月31日，2024年度使用募集资金40,125,969.99元，累计使用99,917,784.45元[4] - 2024年度利息收入1,534,730.68元，累计利息收入6,868,646.30元[4] - 2024年度理财产品收益4,377,629.29元，累计理财产品收益7,869,638.06元[4] 项目资金情况 - 截至2024年12月31日，医疗存储设备建设项目专户余额124,823,055元[6] - 截至2024年12月31日，菱安高端医疗器械项目专户余额57,559,252.81元[6] - 截至2024年12月31日，研发中心建设项目专户余额60,744,270.10元[6] - 截至2024年12月31日，销售渠道建设项目专户余额877,317.17元[6] 资金管理与投资 - 公司修订《募集资金管理制度》，并签订《募集资金三方监管协议》[8] - 2022年12月15日公司用2012.6099万元募集资金置换自筹资金[9] - 2023年公司同意用最高不超过2.5亿元闲置募集资金买理财产品[10] - 2024年公司在多家银行购买理财产品，余额为0元[11][13] 项目进度与效益 - 医疗存储设备建设项目、菱安高端医疗器械项目未达预计效益[13] - 医疗存储设备建设项目投入进度14.95%[22] - 菱安高端医疗器械项目投入进度23.02%[22] - 研发中心建设项目投入进度42.31%[22] - 销售渠道建设项目投入进度99.08%，已结项[23][25] 项目成果 - 销售渠道建设项目提升营销团队能力，拓展海外市场渠道[25]

人员数据 - 截至2023年末，合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[1] - 项目合伙人彭卓等近三年涉及上市公司超4家[12][14] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[2] - 2023年上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[3] 风险相关 - 2024年3月因华仪电气案被列为共同被告，承担5%连带责任[4] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[18]

公司股权与治理结构 - 长虹财务公司现注册资本金为2,693,938,365.84元，长虹集团和四川长虹各持股35.04%，长虹美菱和长虹华意各持股14.96%[2] - 董事会由七名董事组成，长虹集团推荐三名（含一名独立董事），四川长虹推荐两名，另两名由职工大会选举产生[4] - 监事会成员共三名，其中股东监事一名、职工监事两名[4] - 设总经理1名，副总经理2名[6] 业务与风险控制 - 风险控制符合监管机构合规要求，合规和操作风险可控[11] - 成员单位存款业务恪守信用，履约付款，保障结算安全、快捷、通畅，数据安全性高[12] - 信贷业务采取双人办理方式，减少操作风险[14] - 信贷业务部严格执行贷款“三查”制度[14] - 实行内部审计监督制度，审计稽核部负责内部稽核业务并提改进意见[15] - 信息系统控制通过用户密码和数字证书实现，设系统管理员负责权限配置[16] - 内部控制完善且执行有效，在资金和信贷业务方面较好控制风险[17] - 制定一系列业务规章及风险防范制度，并定期调整修订[20] - 建立《在四川长虹集团财务有限公司存贷款金融业务的风险处置预案》，防范存贷款资金风险[24] 财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额为189.72亿元，负债总额为152.50亿元，所有者权益为37.21亿元，营业收入为1.93亿元，净利润为1.03亿元，计提信用减值准备32.23万元，经营活动现金流量净额为 -20.55亿元[18][19] - 截至2024年12月31日，资本充足率为28.66%（规定值≥10.5%），流动性比例为89.31%（规定值≥25%），贷款余额/存款余额与实收资本之和为61.00%（规定值≤80%）等多项监管指标均符合规定要求[21] - 截至2024年12月31日，吸收存款总额为128.70亿元，本公司及下属子公司存款余额为9038.10万元，占比0.70%，未超5亿元且占比未超30%[23] 其他 - 长虹财务公司于2013年8月30日正式营业，经营活动按2022年11月13日公布的《企业集团财务公司管理办法》进行[18] - 经核查，长虹财务公司风险管理无重大缺陷，公司与长虹财务公司金融业务风险可控，同意继续办理业务[25]

业绩总结 - 2024年审计委员会召开7次会议审议财务报告等议案[2][3] - 审计委员会认为财务报告真实准确完整[4] - 认为天健2024年度审计工作履职合规有效[6] 未来展望 - 2025年推动内控体系完善和财务管理规范化[9]