河北方大新材料股份有限公司 监事会关于拟认定核心员工的核查意见 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召 开了第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于 认定公司核心员工的议案》，提名段君婷为公司核心员工，并于 2024 年 4 月 26 日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）披露了《关于对拟认定核心员工进行公 示并征求意见的公告》（公告编号：2024-039）。 根据《北京证券交易所上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续 监管指引第 3 号——股权激励和员工持股计划》等相关规定，公司于 2024 年 4 月 26 日至 2024 年 5 月 6 日通过北京证券交易所官网及公司内部信息公示栏对拟 认定核心员工向全体员工进行公示并征求意见，公示期不少于 10 天。截至公示 期满，公司全体员工均对提名段君婷为公司核心员工无异议。 经核查，监事会认为：本次提名认定公司核心员工的程 ...

河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召 开了第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于 认定公司核心员工的议案》，提名段君婷为公司核心员工，并于 2024 年 4 月 26 日在北京证券交易所官网（www.bse.cn）披露了《关于对拟认定核心员工进行公 示并征求意见的公告》（公告编号：2024-039）。 根据《北京证券交易所上市规则（试行）》、《北京证券交易所上市公司持续 监管指引第 3 号——股权激励和员工持股计划》等相关规定，公司于 2024 年 4 月 26 日至 2024 年 5 月 6 日通过北京证券交易所官网及公司内部信息公示栏对拟 认定核心员工向全体员工进行公示并征求意见，公示期不少于 10 天。截至公示 期满，公司全体员工均对提名段君婷为公司核心员工无异议。 经核查，监事会认为：本次提名认定公司核心员工的程序符合法律、法规及 《公司章程》的各项规定，未发现相关信息存在虚假、不符合实际的情况，不存 在损害公司及全体股东利益的情形。监事会同意认定董事会提名的段君婷为公司 核心员工。 河北方大新材料股份有限公司 监事会 证券代码 ...

报告公司投资评级 方大新材维持"增持"评级[1] 报告的核心观点 1) 2024Q1归母净利润同比增长26.91%[1] 2) 2023全年营收5.00亿元同比增长30.10%,归母净利润3937.10万元同比-3.49%[1] 3) 预计2024-2026年方大新材实现归母净利润7156/8052/9160万元,对应EPS 0.55/0.62/0.71元[1] 4) 经营净现金流/归母净利润超200%,在建工程预算投入超50%募投稳步放量[1][2] 5) 可变信息标签全行业应用,方大新材产品口碑良好客户全球覆盖[3] 财务摘要 1) 2022-2026年营业收入分别为384/500/853/971/1088百万元,同比增长5.9%/30.1%/70.6%/13.8%/12.1%[4] 2) 2022-2026年归母净利润分别为41/39/72/81/92百万元,同比增长12.4%/-3.5%/81.8%/12.5%/13.8%[4] 3) 2022-2026年毛利率分别为18.5%/18.7%/14.8%/14.4%/14.0%,净利率分别为10.6%/7.9%/8.4%/8.3%/8.4%[4] 4) 2022-2026年ROE分别为9.8%/8.8%/13.8%/13.8%/13.8%[4] 5) 2022-2026年EPS(摊薄)分别为0.32/0.31/0.55/0.62/0.71元,对应PE为50.6/52.4/28.8/25.6/22.5倍[4]

报告披露 - 公司《2023年年度报告》及《2023年年度报告摘要》于2024年4月26日披露[2] 业绩说明会 - 2023年年度报告业绩说明会定于2024年5月9日15:00 - 17:00召开[2][3] - 采用网络远程方式，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”参与[3] - 参加人员有董事长兼总经理杨志等[4] 问题征集 - 投资者可于2024年5月8日15:00前访问指定页面进行问题征集[5] 联系方式 - 联系人是张伟，联系电话为0311 - 86538689[6] - 电子邮箱是fangda@hbfd.cn，联系地址在河北省石家庄市元氏县元氏大街405号[6]

一、 说明会类型 河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）《2023 年年度报告》及 《2023 年年度报告摘要》已于 2024 年 4 月 26 日在北京证券交易所指定信息披 露平台（www.bse.cn）披露。为便于广大投资者进一步了解公司 2023 年年度报 告及年度经营情况，公司定于 2024 年 5 月 9 日召开 2023 年年度报告业绩说明会 （以下简称"年报业绩说明会"）。 二、 说明会召开的时间、地点 （一）会议召开时间：2024 年 5 月 9 日（星期四）15:00-17:00。 证券代码：838163 证券简称：方大新材 公告编号：2024-042 河北方大新材料股份有限公司 2023 年年度报告业绩说明会预告公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 联系人：张伟 （二）会议召开地点 本次年报业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网"投 资者关系互动平台"（http://ir.p5w.net）参与本次年报业绩说明会。 三、 参加人员 董事长兼总经理 ...

独立董事评估 - 公司董事会对现任独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性的情形[1][2] - 董事会认为现任独立董事具备任职条件且独立[2]

财务表现 - 公司2024年第一季度营业收入为1.43亿元，同比增长20.86%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为1361.87万元，同比增长26.91%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为2729.13万元，同比增长701.22%[4] - 2024年1-3月营业总收入为143,072,790.11元，同比增长20.86%[29] - 2024年1-3月净利润为13,618,724.85元，同比增长26.91%[29] - 2024年1-3月营业利润为15,961,185.81元，同比增长27.03%[29] - 2024年1-3月基本每股收益为0.11元，同比增长37.5%[30] - 2024年1-3月母公司净利润为15,012,151.15元，同比增长39.91%[31] - 2024年1-3月母公司营业利润为17,676,368.84元，同比增长40.68%[31] - 综合收益总额为15,012,151.15元，同比增长39.9%[32] - 经营活动产生的现金流量净额为27,291,349.08元，去年同期为-4,539,359.04元[32] - 投资活动产生的现金流量净额为-17,382,740.52元，去年同期为-56,886,962.35元[33] - 筹资活动产生的现金流量净额为6,470,204.80元，去年同期为81,112,480.82元[33] - 期末现金及现金等价物余额为106,683,171.04元，同比增长84.1%[33] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为20,903,993.31元，去年同期为-4,539,359.04元[34] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-21,090,655.63元，去年同期为-56,886,962.35元[34] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为-1,497,495.75元，去年同期为81,112,480.82元[34] 资产与负债 - 公司总资产从2023年12月31日的738,764,613.46元增长至2024年3月31日的813,588,382.13元，增长10.13%[25] - 流动资产从305,440,583.67元增长至350,395,428.43元，增长14.72%[25] - 非流动资产从433,324,029.79元增长至463,192,953.70元，增长6.89%[25] - 货币资金从89,337,203.92元增长至106,683,171.04元，增长19.42%[25] - 应收账款从84,163,992.23元下降至77,302,172.11元，下降8.15%[25] - 存货从118,472,880.12元增长至137,872,586.83元，增长16.38%[25] - 固定资产从137,953,360.23元增长至324,647,006.19元，增长135.33%[25] - 在建工程从246,587,263.14元下降至89,964,861.02元，下降63.52%[25] - 长期借款保持稳定，从136,886,023.79元微降至136,826,691.95元[26] - 公司资产中14.17%的资产因抵押受限，主要为房屋建筑物和土地使用权[24] 股东与股权 - 公司第一大股东杨志持有81,651,000股，占总股本的63.2914%，其中61,238,250股为限售股，20,412,750股为无限售股[19] - 公司第二大股东黄超持有5,562,117股，占总股本的4.3115%，全部为无限售股[19] - 公司第三大股东贾鸿连持有5,179,000股，占总股本的4.0145%，全部为无限售股[19] - 公司前十名股东合计持有107,355,068股，占总股本的83.2159%，其中64,360,125股为限售股，42,994,943股为无限售股[19] - 公司2022年股权激励计划首次授予76名激励对象256.00万股限制性股票，实际授予64名激励对象236.80万股[21] - 公司2022年股权激励计划预留授予15名激励对象64.00万股限制性股票[22] - 公司前十名股东中不存在质押、司法冻结股份的情况[20] - 公司控股股东、实际控制人杨志为石家庄汇同企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人[19] - 公司股东华睿千和（天津）资产管理有限公司管理的两只私募证券投资基金合计持有3,278,058股，占总股本的2.5410%[19] - 公司股东浙江浩坤昇发资产管理有限公司管理的两只私募证券投资基金合计持有3,332,000股，占总股本的2.5828%[19] 研发与投资 - 研发费用增加119.93%，主要由于上年研发项目延期及本年新增研发项目所致[10] - 2024年1-3月研发费用为4,320,361.44元，同比增长119.96%[29] - 2024年1-3月母公司研发费用为4,320,361.44元，同比增长119.96%[31] - 投资活动产生的现金流量净额为-1738.27万元，减少69.44%，主要由于可变信息标生产线项目投入减少所致[15] - 筹资活动产生的现金流量净额为647.02万元，减少92.02%，主要由于报告期内可变信息标生产线项目投入减少致使贷款使用减少所致[16] 其他财务事项 - 预付款项增加94.01%，主要由于报告期末需预付材料货款的采购合同增加[4] - 其他流动资产增加120.72%，主要由于在建工程结转的固定资产享受一次性税前扣除优惠政策对应的递延所得税及留底税额增加[5] - 固定资产增加135.33%，主要由于可变信息标生产线项目达到可使用状态的资产结转固定资产所致[6] - 财务费用减少173.94%，主要由于汇兑收益增加所致[10]

制度审议 - 2024年4月24日第三届董事会第十三次会议通过《关于制定<外汇衍生品交易管理制度>的议案》，无需股东大会审议[2] 业务内容 - 外汇衍生品业务包括远期结售汇、期权、人民币外汇掉期业务等[4] 交易规则 - 以控制汇率风险敞口套期保值，不单纯套利，只与经批准金融机构交易[7] - 累计合同金额达最近一期经审计净资产30%或以上，董事会审议后提交股东大会；未超30%由董事会审议执行[9] 部门职责 - 财务部经办外汇衍生品交易，负责方案拟订等，成交后核实对账、跟进到期业务、安排交割资金[12][13] 风险与档案管理 - 业务出现重大风险，财务部及时报告，必要时提交董事会审议[16] - 交易原始档案由财务部保管10年[18]

业绩数据 - 截至2023年底，合并报表归母未分配利润136,718,455.26元，母公司136,732,302.45元[3] - 总股本129,008,000股，每10股派2.5元，预计派现32,252,000元[3] - 近三年已分及拟分现金红利47,656,160元，占年均净利润122.75% [4] 权益分派 - 预案经董事会通过，待股东大会审议[5] - 监事会通过，表决同意3票[6] - 通过后2个月内实施[13] 分红政策 - 优先现金分红，有条件可中期分红或发股票股利[7] - 现金分红有多项条件[7] - 无重大支出时，年现金分配有比例要求[8] - 不同发展阶段现金分红最低比例不同[9]

河北方大新材料股份有限公司 二〇二三年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-78 | ant Thornton 审计报告 致同审字(2024)第 110A013655 号 河北方大新材料股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了河北方大新材料股份有限公司(以下简称方大新材公司)财 务报表,包括 2023年12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了方大新材公司 2023年 12月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计 ...