文章核心观点 2025年全球贸易壁垒高筑背景下，港股上市公司国富量子启动艺术品及收藏品拍卖业务，以科技与文化金融融合开辟资产配置新通道，凭借量子科技等优势有望成为连接内地存量资产与国际流动资本的枢纽，重新定义香港在全球贸易变局中的角色 [1][7] 破局全球贸易困局，锚定文化资产新赛道 - 国富量子发展艺术品及收藏品拍卖业务，顺应时势捕捉非实物资产价值重构机遇 [2] - “国富量子迎春拍卖会”上10件（类）拍品100%成交，验证市场对稀缺文化资产的追捧，体现公司运营能力 [2] - 公司战略投资的数字资产平台RTree Finance为拍卖业务注入区块链与Web 3.0技术基因，“科技 + 文化”融合使业务有冲击亚洲一线拍卖机构的潜力 [3] 量子科技筑基，重构资产拍卖安全边界 - 国富量子凭借量子科技战略布局，为艺术品收藏品居间业务构筑技术护城河，未来或与夸密量子合作提供加密保护 [4] - “艺术品 + 量子科技 + 区块链”技术融合实现全链路溯源存证、智能合约自动执行、动态风险防控 [4] - 若技术融合落地，可为高净值客户提供安全保障，使公司有潜力成为香港建设“国际文物交易中心”的核心基础设施 [5] - 公司拥有相关牌照和业务资质，拍卖业务未来可能向跨境股权拍卖、跨境不良资产处置等万亿级市场延伸 [5][6] 展望：以香港为支点，撬动全球资产配置新范式 - 国富量子艺术品收藏品拍卖业务是资本、技术与文化深度融合的范式革命，跨越物理与数字边界的资产交易新生态已成型 [7] - 若股权拍卖与不良资产处置业务落地，公司有望成为连接内地存量资产与国际流动资本的超级枢纽，重新定义香港在全球贸易变局中的角色 [7]

公司基本信息 - 公司于开曼群岛注册成立，股票代号为290[1] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港总办事处位于中远大厦41楼4102-06室[7] - 公司股份过户登记处为SUNTERA (CAYMAN) LIMITED和联合证券登记有限公司[9] - 公司网站为www.290.com.hk[9] - 公司主要往来银行包括创兴银行、中国建设银行（亚洲）、上海浦东发展银行、广发银行和浙商银行[9] - 公司核数师为中汇安达会计师事务所有限公司[7] 董事及管理层 - 公司执行董事包括孙青女士，非执行董事包括韩瀚霆先生和聂日明博士[4] - 公司独立非执行董事包括陈健生先生（主席）、赵公直先生和雷美嘉女士[4] 财务报告及会计准则 - 中期报告涵盖截至2024年9月30日的财务信息，包括简明综合财务状况表、损益表、权益变动表和现金流量表[2][13] - 公司中期财务信息符合香港会计准则第34号[13] - 公司采用香港会计准则第34号“中期财务报告”编制简明综合财务报表[37] - 公司已采用所有新订及经修订的香港财务报告准则，但未导致会计政策、财务报表呈列及报告金额出现重大变化[40] - 公司尚未应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则，并已开始评估其影响[40] 财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月的收入为22,016千港元，较2023年同期的18,349千港元增长20%[20] - 公司截至2024年9月30日止六个月的净亏损为10,909千港元，较2023年同期的17,425千港元减少37%[20] - 公司截至2024年9月30日止六个月的每股基本亏损为0.2港仙，较2023年同期的1.3港仙减少85%[20] - 公司截至2024年9月30日的非流动资产总额为549,098千港元，较2024年3月31日的228,091千港元增长141%[23] - 公司截至2024年9月30日的流动资产总额为720,537千港元，较2024年3月31日的864,100千港元减少17%[23] - 公司截至2024年9月30日的流动负债总额为216,851千港元，较2024年3月31日的290,652千港元减少25%[23] - 公司截至2024年9月30日的按公平值列入损益账之投资为257,649千港元，较2024年3月31日的79,769千港元增长223%[23] - 公司截至2024年9月30日的应收贷款及贸易应收账款为175,784千港元，较2024年3月31日的99,997千港元增长76%[23] - 公司截至2024年9月30日的银行结余及现金为204,348千港元，较2024年3月31日的276,738千港元减少26%[23] - 公司截至2024年9月30日的其他全面收入为3,217千港元，较2023年同期的6,960千港元减少54%[20] - 流动资产净值从503,686千港元增加至573,448千港元[26] - 非流动负债中的租赁负债从10,897千港元减少至14,696千港元[26] - 资产净值从1,041,887千港元增加至786,843千港元[26] - 股本从632,625千港元增加至711,842千港元[26] - 储备从154,218千港元增加至330,045千港元[26] - 权益总额从786,843千港元增加至1,041,887千港元[26] - 经营业务所用现金净额为(85,576)千港元，相比去年同期(12,390)千港元有所增加[33] - 投资活动所用现金净额为(323,773)千港元，相比去年同期(19,480)千港元有所增加[33] - 融资活动所得现金净额为240,419千港元，相比去年同期44,193千港元有所增加[33] - 现金及现金等价物减少净额为(168,930)千港元，相比去年同期增加12,323千港元[33] 业务分部及收入 - 公司主要从事证券经纪、孖展融资、企业融资、放债、保险经纪、资产管理及股权投资[37] - 证券经纪及孖展融资分部收入为8,121千港元，占公司总收入的36.9%[88] - 放债业务所得利息收入为8,439千港元，相比2023年同期的1,837千港元大幅增长[81] - 股權投資業務所得收入为1,534千港元，2023年同期为零[81] - 公司期间亏损为10,909千港元，主要由于未分配的亏损为40,702千港元[88] - 按公平值列入损益账之投资亏损为26千港元[88] - 公司分部间收入为2,532千港元，主要来自证券经纪及孖展融资分部[88] - 企业融资分部收入为1,297千港元，相比2023年同期的1,701千港元有所下降[88] - 资产管理业务所得收入为1,941千港元，相比2023年同期的2,624千港元有所下降[81] - 顾问及保险经纪业务所得收入为344千港元，相比2023年同期的306千港元略有增长[81] 投资及资产 - 公司持有的加密货币（如比特币）被视为具有无限可使用年期，因此不进行摊销，但每年进行减值测试[40] - 公司金融资产及金融负债的账面值与各自之公平值相若[42] - 公司采用公平值层级将输入数据分为三个级别：第一级为活跃市场中的报价，第二级为可观察输入数据，第三级为不可观察输入数据[42] - 公司政策为于导致转拨的事件或情况变动当日确认三个层级中任一级别的转入及转出[42] - 截至2024年9月30日，公司按公平值列入損益賬之投資的經常性公平值計量總額為441,797千港元[46] - 截至2024年3月31日，公司按公平值列入損益賬之投資的經常性公平值計量總額為253,273千港元[46] - 截至2024年9月30日，公司第三級公平值計量的投資總額為190,941千港元，較2023年同期增長321%[50] - 截至2024年9月30日，公司基金投資的公平值為41,143千港元，較2024年3月31日的32,349千港元增長27%[59] - 截至2024年9月30日，公司非上市股本工具的公平值為108,800千港元，較2024年3月31日的79,769千港元增長36%[70] - 截至2024年9月30日，公司基金投資的近期公平交易價格為15,627千港元，較2024年3月31日的15,735千港元略有下降[74] - 截至2024年9月30日，公司按公平值列入損益賬之投資的虧損淨額為17,031千港元[50] 贷款及应收账款 - 截至2024年9月30日，未偿还应收贷款总额（扣除预期信贷亏损）为171,705,000港元，较2024年3月31日的110,576,000港元增加[167] - 截至2024年9月30日，应收贷款总额中，有抵押部分为44,417,000港元，无抵押部分为128,979,000港元[167] - 截至2024年9月30日，应收贷款总额中，30日内到期的为50,000,000港元，31至60日到期的为1,646,000港元，90至365日到期的为100,250,000港元，365日以上到期的为19,809,000港元[175] - 截至2024年9月30日，公司有七笔未偿还贷款，其中一笔有抵押贷款本金为13,500,000港元，年利率为8%，将于12个月内到期[167] - 截至2024年9月30日，公司有两笔无抵押贷款，本金总额为75,250,000港元，年利率为15%，将于12个月内到期[170] - 截至2024年9月30日，公司有一笔有抵押按揭贷款，本金为5,000,000港元，年利率为13%，已逾期[170] - 截至2024年9月30日，公司有一笔担保贷款，本金为3,000,000港元，年利率为12%，已逾期[170] - 截至2024年9月30日，公司有一笔有抵押贷款，本金为25,000,000港元，年利率为12%，将于12个月内到期[170] - 截至2024年9月30日，公司有一笔无抵押贷款，本金为50,000,000港元，年利率为8%，将于12个月内到期[170] - 公司及子公司富强财务有限公司已对逾期贷款展开追讨行动，并已指示律师发出要求还款的律师函并提起民事诉讼[172] 股份及股本 - 公司截至2024年9月30日的已发行及缴足普通股数量为7,118,422千股，较2024年3月31日的6,326,246千股有所增加[194] - 公司于2023年8月向独立第三方发行263,593,577股普通股，每股价格为0.20港元，总所得款项为52,718,000港元[197] - 公司于2024年2月通过供股发行4,744,684,386股普通股，每股价格为0.10港元，总所得款项为474,469,000港元[197] - 公司于2024年7月向独立第三方发行273,776,000股普通股，每股价格为0.90港元，总所得款项为246,398,000港元[197] - 公司于2024年7月根据股份奖励计划向受托人发行518,400,000股普通股[197] 其他信息 - 公司未披露具体的财务数据或业绩总结[37][38][39][41][43][44][45] - 公司未提及未来展望、业绩指引、新产品和新技术研发、市场扩张和并购、其他新策略等方面的具体信息[37][38][39][41][43][44][45] - 公司財務總監負責公平值計量，並每年至少兩次向董事會報告估值程序及結果[55] - 公司設有團隊管理第三級金融工具的估值工作，至少每年兩次使用估值方法釐定公平值[56] - 公司每年至少兩次對估值程序及結果進行討論[57] - 公司实施的购股权计划自2021年9月7日起生效，有效期为10年[200] - 购股权计划允许授予的未行使购股权最高数量为公司2021年9月2日已发行股份总数的10%[200] - 每名合资格参与者在任何12个月期间内可获得的购股权股份数量上限为公司已发行股份的1%[200] - 向公司董事或行政总裁或其任何联系人授予购股权须事先获得独立非执行董事批准[200] - 向公司主要股东或独立非执行董事或其任何联系人授予的购股权，如超过公司已发行股份的0.1%或总价值超过5,000,000港元，须事先于股东大会上获得股东批准[200]

收入与利润 - 收入为22,016千港元，同比增长19.9%[3] - 公司截至2024年9月30日的六个月总收入为22,016千港元，相比2023年同期的18,349千港元有所增长[13] - 证券经纪及孖展融资分部收入为8,121千港元，放债分部收入为8,439千港元，股權投資分部收入为1,534千港元[18] - 公司截至2024年9月30日的六个月期间亏损为10,909千港元，相比2023年同期的17,425千港元有所减少[18][21] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，除税前亏损为14,372千港元，相比2023年同期的7,130千港元有所增加[29] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，所得税抵免总额为3千港元，相比2023年同期的2千港元有所减少[31] - 公司本期顾问服务及保险经纪服务收入为344,000港元，较去年同期减少8.02%[76] - 公司本期资产管理分部收入为1,941,000港元，较去年同期减少26.03%[77] - 公司本期股权投资分部收入及按公平值列入损益账的投资收益净额为14,105,000港元，较去年同期增加46.00%[79] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，普通股加权平均数为6,429,473千股，相比2023年同期的1,384,226千股有所增加[36] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，购入36,001,000港元的加密货币，2023年同期无购入[38] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，按公平值列入损益账的投资总额为441,797千港元，相比2024年3月31日的253,273千港元有所增加[39] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，应收贷款及贸易应收账款总额为175,784千港元，相比2024年3月31日的113,497千港元有所增加[40] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，贸易应收账款（扣除预期信贷亏损）为4,079千港元，相比2024年3月31日的2,921千港元有所增加[42] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，贸易应收账款（孖展及现金客户除外）的账面值为3,994千港元，相比2024年3月31日的2,351千港元有所增加[43] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，贸易应付款项为204,723千港元，相比2024年3月31日的276,025千港元有所减少[45] - 截至2024年9月30日，公司应收贷款总额为171,705千港元，较2024年3月31日的110,576千港元增加55.28%[46] - 截至2024年9月30日，公司流动部分有抵押贷款为44,417千港元，较2024年3月31日的5,063千港元增加777.29%[46] - 截至2024年9月30日，公司流动部分无抵押贷款为128,979千港元，较2024年3月31日的93,704千港元增加37.62%[46] - 截至2024年9月30日，公司30日内的应收贷款为50,000千港元，较2024年3月31日的90,767千港元减少44.91%[46] - 截至2024年9月30日，公司90日以上的应收贷款为120,059千港元，较2024年3月31日的19,809千港元增加505.99%[46] - 截至2024年9月30日，公司已发行及缴足的普通股为7,118,422千股，金额为711,842千港元[51] - 2024年2月，公司通过供股发行4,744,684,386股普通股，所得款项总额为474,469,000港元[53] - 2024年7月，公司通过配售事项发行273,776,000股普通股，所得款项总额为246,398,000港元[55] - 2024年7月，公司发行518,400,000股普通股用于股份奖励计划[56] - 2024年9月30日止六个月，公司收入及按公平值列入损益账之投资收益净额为37,174,000港元，较2023年同期的8,688,000港元增加327.88%[58] - 公司截至2024年9月30日共有7笔未偿还贷款，未偿还本金总额为171,750,000港元，年利率介乎8%至15%[69] - 公司截至2024年3月31日共有5笔未偿还贷款，未偿还本金总额为111,500,000港元，年利率介乎8%至15%[69] - 公司无抵押贷款的利率假设所有其他因素相同，将相应高于有抵押贷款的利率[67] - 公司授出无抵押贷款前，可能需要借款人提供个人担保[68] - 公司每週定期向管理層提交最新情況報告，以檢討未獲償還之貸款結餘總額、到期貸款及還款之收款情況[71] - 公司應收貸款之違約風險評估包括抵押品比率、實際不足額、延遲還款等因素[73] - 公司應收貸款分類為第一階段、第二階段和第三階段，根據信貸風險顯著增加的指標和信貸減值的事件[75] - 公司通过供股发行了4,744,684,386股供股股份，相当于现有已发行股本的300.00%，扩大后已发行股本的75.00%[81] - 供股股份的认购价为每股0.10港元，较市场价折让约9.09%[83] - 供股所得款项总额为474.47百万港元，净额约为470.82百万港元[86] - 所得款项的拟定用途包括：用作本集团主營業務的營運資金194.00百万港元，種子資金投資於本集團資產管理業務擬設立的投資基金140.00百万港元，用作本集團一般營運資金56.82百万港元，孵化及經營金融科技領域的公司24.00百万港元，償還公司債券本金及其應計利息10.00百万港元，投資移民16.00百万港元，清潔能源投資25.00百万港元，加密貨幣投資5.00百万港元[87][89] - 截至公告日期，按拟定用途已动用的所得款项为464.11百万港元，未动用所得款项为6.71百万港元[89] - 公司通过一般授权配售新股份，配售价格为每股0.90港元，配售股份总数为273,776,000股，占扩大后已发行股本的4.15%[91] - 配售股份的净发行价为每股0.89港元，总面值为27,377,600港元[95] - 配售事项所得款项总额为246.40百万港元，净额为243.90百万港元[96] - 所得款项用途包括：现有业务运营及提升（142.00百万港元）、股权投资业务项目（50.00百万港元）、金融科技业务持续发展（25.00百万港元）及一般营运资金（26.90百万港元）[97] - 公司收购华科智能投资有限公司2,751,339,130股股份，代价为302,647,304.00港元，通过发行340,053,151股代价股份支付，每股发行价约0.89港元[99] - 收购完成后，公司持有华科智能投资有限公司约29.13%股权，华科智能投资有限公司成为公司联营公司[100] - 公司展望下半年将继续布局各项业务，积极响应国家支持科创企业并购重组和新质生产力发展的政策，保持跨境并购、跨境交易等领域的良好发展势头[101] - 公司将持续围绕科技创新实施战略调整，聚焦核心方向，加速新旧发展动能转换，深耕科创新投资，探索Web 3.0、量子计算等新兴行业的投资机会[103] - 截至2024年9月30日，公司已发行股本面值总额为711,842,184.80港元，包括7,118,421,848股每股面值0.10港元的股份[104] - 公司积极管理资本结构，确保持牌附属公司保持资金灵活周转，遵守《证券及期货（财政资源）规则》下的流动资金规定[104] - 公司管理资本以确保持续经营，并通过优化债务和权益为股东带来最大回报[105] - 公司定期审查资本结构，考虑资本成本和风险，并采取适当行动调整资本结构[105] - 公司附属公司受香港证监会监管，需遵守最低流动资金规定，范围为100,000港元至3,000,000港元或调整后总负债的5%（以较高者为准）[105] - 公司附属公司为持牌保险中介人，需维持最低资产净值500,000港元[107] - 截至2024年9月30日，公司流动资产为720,537,000港元，流动负债为216,851,000港元，流动比率为3.32倍[108] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等值物为121,241,000港元，其中94.27%以港元计值[108] - 截至2024年9月30日，公司资本负债比率为1.83%，债务比率为17.94%，主要由于偿还公司债券所致[109] - 公司持有按公平值列入损益账的投资441,797,000港元，投资收益净额约为15,158,000港元[111] - 公司持有今海医疗科技股份有限公司12.22%的股份，投资成本为108,730,000港元，确认投资收益42,805,000港元[113] - 公司持有星火集团25%的股份，投资账面值为98,551,000港元，占公司总资产的7.76%[114] - 公司完成收购目标公司29.13%股权，收购股份总数为3,064,454,515股[124] - 收购代价通过发行340,053,151股股份支付，每股发行价约为0.89港元，总面值为34,005,315.10港元[124] - 公司未在本期间内购买、出售或赎回任何上市证券[130] - 董事会决定不就本期宣派中期股息[132] - 公司外部核数师中汇安达会计师事务所有限公司已审阅本集团本期未經審核中期財務資料[133] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括赵公直先生（主席）、陈健生先生及雷美嘉女士[133] - 公司董事会包括一名执行董事、三名非执行董事和三名独立非执行董事[134] 资产与负债 - 非流动资产总额为549,098千港元，较上年度增加140.7%[5] - 流动资产总额为720,537千港元，较上年度减少16.6%[5] - 流动负债总额为216,851千港元，较上年度减少25.4%[5] - 资产净值为1,041,887千港元，较上年度增加32.4%[7] - 股本为711,842千港元，较上年度增加12.5%[7] - 公司截至2024年9月30日的分部資產總值为842,641千港元，相比2024年3月31日的708,100千港元有所增加[26] - 股權投資分部的資產为399,198千港元，是所有分部中最高的，相比2024年3月31日的257,708千港元大幅增加[26] - 公司截至2024年9月30日的分部負債總額为207,582千港元，相比2023年同期的278,868千港元有所减少[25] - 证券经纪及孖展融资分部的負債为205,664千港元，是所有分部中最高的[25] - 公司截至2024年9月30日的其他收入淨額为8,384千港元，主要来自金融機構利息收入8,627千港元[25] - 公司截至2024年9月30日的綜合資產總值为1,269,635千港元，相比2024年3月31日的1,092,191千港元有所增加[26] - 公司截至2024年9月30日的六个月内，员工薪酬及津贴总额为34,225千港元，相比2023年同期的16,839千港元有所增加[29] - 加密货币按成本模式入账列為无形资产，本期无摊销[10] - 本期无新订及经修订香港财务报告准则对公司财务报表产生重大影响[11] 投资收益 - 按公平值列入损益账之投资收益为15,158千港元，去年同期为亏损9,661千港元[3] - 按公平值列入損益賬之投資收益淨額为15,158千港元，主要来自股權投資分部的12,571千港元收益[18] 员工成本 - 员工成本为34,225千港元，同比增长103.2%[3] 资本结构与管理 - 公司积极管理资本结构，确保持牌附属公司保持资金灵活周转，遵守《证券及期货（财政资源）规则》下的流动资金规定[104]

可换股债券情况 - 2020年10月16日，公司尚未兑换可换股债券本金总额为2100万港元，可按兑换价每股现有股份0.06港元兑换为3.5亿股公司股份[5] 已发行股本情况 - 2024年3月31日，公司已发行股本面值总额约为6.32624585亿港元，包括6.326245848亿股每股面值0.10港元的公司股份[7] 子公司净资产值要求 - 2023年4月1日至12月31日，公司子公司需维持最低净资产值30万港元；2024年1月1日至3月31日，需维持最低净资产值50万港元[9] 集团流动资产、负债及流动比率情况 - 2024年3月31日，集团流动资产约为8.641亿港元（2023年3月31日：约3.69299亿港元），流动负债约为2.90652亿港元（2023年3月31日：约1.77169亿港元），流动比率约为2.97倍（2023年3月31日：2.08倍）[12] - 截至2024年3月31日，集团流动资产约8.641亿港元，2023年同期约3.693亿港元[193] - 截至2024年3月31日，集团流动负债约2.907亿港元，2023年同期约1.772亿港元[193] - 截至2024年3月31日，集团流动比率约2.97倍，2023年同期为2.08倍[193] 子公司股权收购情况 - 2012年8月22日，公司全资子公司以约6413.1万港元代价收购星光25%股权[15] 集团资产抵押情况 - 2024年3月31日，集团并无抵押其任何资产（2023年3月31日：无）[19][21] 集团雇员情况 - 2024年3月31日，集团共有67名雇员（2023年：55名雇员），报告年度内相关雇员成本（不包括董事薪酬）约为2999.7万港元（2023年：约3611.5万港元）[22] 董事委任及履历情况 - 李春光先生于2024年2月获委任为非执行董事，毕业于清华大学建筑学学士，后获美国哥伦比亚大学哲学硕士学位[28] - 赵公直先生于2017年3月获委任为独立非执行董事，2020年3月重新指定为审核委员会主席[33] - 赵公直先生现为山东高速新能源集团有限公司独立非执行董事及领智集团有限公司非执行董事[33] - 雷美嘉女士39岁，有超16年财务管理及企业融资经验，2023年9月任独立非执行董事等职[36] - 张华晨先生在资本市场有超10年从业经验，2015年毕业于香港浸会大学获工商管理硕士学位[40] - 孙女士在金融业有超20年工作经验，加入集团前在光大证券任职近20年[49] - 聂日明博士43岁，2023年10月任非执行董事，有超15年金融经济经验[51] - 李先生39岁，2024年2月任非执行董事，在人工智能等领域经验丰富[53] - 华先生48岁，2023年3月任执行董事等职，2024年2月调任非执行董事并辞任CEO[54] - 袁天富先生35岁，2022年1月加入集团，2024年2月任联合CEO[62] - 2024年2月袁天夫获委任为集团联席首席执行官，负责战略规划等业务[63] - 柳志伟于2024年2月28日辞任执行董事[189] - 柳昊远于2023年9月19日辞任执行董事[189] - 聂日明于2023年10月30日获委任为非执行董事[189] - 李春光于2024年2月8日获委任为非执行董事[189] 公司业务性质及报表情况 - 公司为投资控股公司，主要附属公司主要业务载于综合财务报表附注32[42][45] - 董事提呈集团截至2024年3月31日止年度年报及经审核综合财务报表[44] 股息分配情况 - 董事不建议派付截至2024年3月31日止年度末期股息（2023年：无）[46] 慈善捐款情况 - 截至2024年3月31日止年度，集团无慈善捐款[66] 2021年购股计划情况 - 2021年购股计划获批可授出最多91,530,788股股份购股权，相当于2021年股东周年大会当日已发行股份总数的10%及年报日期已发行股份总数的1.45%[76][89] - 除非获股东批准，向任何承授人授出购股权获行使时已发行及将发行股份总数，在授出日期止12个月内不得超当时已发行股份的1%[90] - 向公司董事等授出购股期权须经独立非执行董事批准[90] - 向主要股东等授出购股期权致12个月内发行股份超当时已发行股份0.1%且总值超500万港元，建议授出须获股东批准[90] - 承授人接纳购股期权须于要约日期28天内支付1港元予公司[94] - 2021年购股权计划自采纳日期起生效，有效期至2031年9月2日，为期10年[101][120] - 2024年3月27日，公司向特定参与者授予购股权，可认购共9150万股公司普通股，行使价为每股0.480港元[122][128] - 报告年度内，公司就授出的购股作出以权益结算之股份支付306,000港元[124][126] - 报告年度开始和结束时，2021年购股计划下可供授予的购股数量分别为91,530,788和30,788[128] - 报告年度内，2021年购股计划下已授出购股可发行的公司股份数量除以报告年度内已发行普通股加权平均数为2.71%[128] - 董事及最高行政人员孙清女士、张华先生、袁天福先生分别获授4,168,000、32,000,000、32,000,000份购股[122] - 其他员工参与者获授23,332,000份购股[122] - 购股行使价不得低于授出购股要约当日收市价、前五个交易日平均收市价及要约当日股份面值的最高者[114][117] - 承授人须于要约日期起计28日内接纳购股，并支付1港元[117] - 购股归属须满足2024财政年度业绩目标，达成条件下将于2025年4月1日归属[125] - 2024年报告年度开始和结束时2021年购股权计划可授予的购股权数量分别为91,530,788份及30,788份[130] - 报告年度内根据2021年购股计划授出的购股可发行股份数除以已发行普通股加权平均数为2.71%[130] - 2024年3月27日公司根据2021年购股计划授予可认购91,500,000股普通股的购股权，每股行使价0.480港元[130] - 2024年5月29日股东决议终止2021年购股计划，终止前授出的购股继续有效[130][152] 股份奖励计划情况 - 股份奖励计划可发行股份总数为541,093,796股，占年报日期全部已发行股本约8.55%[139] - 授予服务提供商参与者的股份奖励可发行股份总数为63,262,458股，占年报日期全部已发行股本不超1%[139] - 若向特定人士授出奖励股份致12个月内相关股份超已发行股本0.1%，须股东大会批准[143] - 股份奖励计划有效期10年，自2024年6月3日起，期满前授出未失效的继续有效[145] - 2024财年购股归属取决于董事会定的绩效目标，满足条件将于2025年4月1日归属[147] - 估算报告年度内授出购股公允值模式及假设详情见综合财报附注29，假设变动影响估算[148][150] - 授予独立非执行董事、大股东或其联系人股份奖励，12个月内已发行及将发行股份总数超公司已发行股本0.1%时，需股东大会批准[164] - 接纳股份奖励应支付金额及付款期间由董事会或薪酬委员会酌情决定，承授人需在授出日期起10个营业日内书面接受并汇款[165] - 股份奖励须持有不少于12个月方可归属，特殊情况除外[170] - 股份奖励计划自2024年6月3日起10年内有效，期满后不得授出新奖励，但已授未行使奖励继续有效[170] - 截至年报日期，公司未根据股份奖励计划授出任何股份奖励[172] - 12个月内授予单名合资格参与者的股份总数不得超已发行股本1%[178] - 向特定人士授出股份奖，12个月内发行股份超已发行股本0.1%需股东批准[178] - 股份奖励归属前持有期不少于12个月[182] 董事任职及重选情况 - 聂日明、李春光和雷美嘉将任职至公司下届股东大会并参与重选[174] - 李高峰、韩汉庭和赵恭直将在下届股东大会轮值退任，韩汉庭和李高峰不参与重选，赵恭直参与重选[175] 集团纠纷及合规情况 - 截至2024年3月31日止年度，集团与雇员及客户无严重重大纠纷[79][83] - 截至2024年3月31日止年度，集团无违反显著影响业务及营运的适用法律法规[82] 集团环保情况 - 集团致力遵照适用环境法营运，减少业务活动对环境负面影响[65][84]

公司业务及财务状况 - 二零二四年全年收入为49,456千港元，较二零二三年增长83.5%[1] - 二零二四年全年净亏损为30,679千港元，较二零二三年减少47.9%[1] - 每股基本虧損為0.91港仙，較二零二三年減少68.0%[2] - 本公司主要从事證券經紀、企業融資、放債服務等业务[6] - 本集团已採納香港會計師公會頒佈之新訂及經修訂香港財務報告準則[9] 资产及负债情况 - 非流动资产中，按公平值列入損益賬之投资较二零二三年增长约79,769千港元[3] - 流动资产中，按公平值列入損益賬之投资较二零二三年增长约102,013千港元[3] - 流动负债中，贸易应付账款较二零二三年增长约138,868千港元[3] - 非流动负债中，租赁负债较二零二三年增长约14,590千港元[4] - 公司股本为632,625千港元，较二零二三年增长约500,828千港元[4] 业务表现 - 二零二四年度證券經紀及孖展融資收入为34,877千港元，较二零二三年度增长约394.5%[15] - 二零二四年度股權投資收入为4,784千港元，较二零二三年度增长约3263.4%[15] - 二零二四年度分部業績亏损为37,827千港元，较二零二三年度亏损增加约36.7%[15] 财务状况 - 二零二四年度金融機構利息收入为7,259千港元，较二零二三年度增长约433.5%[22] - 二零二四年度聯營公司之議價購買收益为9,676千港元，较二零二三年度增长无[22] - 二零二四年度融資成本为2,002千港元，较二零二三年度减少约60.9%[23] - 本集团二零二四年除税前亏损为21,169千港元，较二零二三年的13,916千港元增加[24] - 本集团二零二四年所得税开支为45千港元，较二零二三年的减少为8千港元[25] 资本运作及投资 - 公司与王濤先生签订了認購協議，認購股份总额为263,593,577股，認購價为每股0.20港元[70] - 公司计划将部分所得款项用于区块链技术和加密货币交易相关投资，金额约为23,710,000港元[77] - 公司通过供股活动筹集的总款项为474,470,000港元，净款项约为470,820,000港元[85] - 公司决定重新评估现有业务分部的资源配置，并将供股所得款项用于更有效地运用财务资源和拓展业务基础[86] 公司治理及合规 - 公司已採納企业管治守则，并一直遵守企业管治守则的所有规定[152][153] - 公司已採納上市规则附录C3所載的董事证券交易标准守则，并所有董事均已确认遵守[154] - 公司審核委員会已与管理层审阅本集团的会计原则和慣例，商讨内部监控和财务申报事宜[155]

公司基本信息 - GoFintech Innovation Limited是一家在开曼群岛注册成立的有限责任公司[1] 财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入为18,349千港元，较去年同期增长24.8%[12] - 公司总资产减去流动负债后的净资产为324,802千港元，较上季度增加28,233千港元[14] - 公司在2023年9月30日的总权益为324,802千港元，较上季度增加28,333千港元[15] - 公司的经营活动现金流量净额为-12,390千港元，投资活动现金流量净额为-19,480千港元，融资活动现金流量净额为44,193千港元[17] 业务范围 - 本公司为投资控股公司，主要从事证券和保险经纪、股权投资、资产管理、企业融资等服务[19] 财务报告 - 本中期财务报表以千港元为单位呈现[20] - 本公司及其附属公司的中期财务信息遵循香港会计准则第34号“中期财务报告”编制[21] - 公司已于2023年4月1日起采纳所有与其业务相关且在当期生效的新订和修订的香港财务报告准则[23] 业务拓展 - 公司将引进战略投资人，拓展金融科技创新业务和服务维度[132] - 公司致力于成为企业和个人投资者的理想综合金融服务伙伴[133] 资本结构 - 本集团管理层定期审阅和管理其资本结构，确保每个持牌附属公司维持足够的流动资本水平，以支持其活动，并有足够的缓冲来容纳业务活动水平的增加所需的流动性需求[151] - 本集团管理其资本结构，以确保本集团的实体能够持续经营，同时通过优化债务和权益平衡，最大化股东回报[152] 风险管理 - 管理层根据抵押品比率、实际不足额、延迟还款等因素评估贷款应收账款的违约风险[120] - 管理层根据信贷风险增加情况将贷款应收账款分为三个阶段，包括信贷风险显著增加但未出现信贷减值的第二阶段[122] - 管理层参考外部信贷评级机构的违约率研究，通过行业趋势和信贷判断反映定性因素，评估贷款应收账款的违约风险[124]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司公布截至2023年9月30日止六个月未经审核业绩，2023年总收入为18349千港元，2022年为14695千港元，同比增长24.87%[1][2][11] - 2023年按公平值列入损益账之投资亏损净额为9661千港元，2022年为450千港元，同比大幅增加[2] - 2023年经纪与其他服务成本为2020千港元，2022年为3492千港元，同比下降42.15%[2] - 2023年除税前亏损为17423千港元，2022年为24615千港元，同比亏损幅度收窄29.22%[2] - 2023年基本每股亏损为1.3港仙，2022年为2.7港仙，同比亏损减少51.85%[2] - 2023年9月30日相关数据为116650千港元，2023年3月31日为106462千港元，有所增长[3] - 2023年综合收入为1.8349亿港元，2022年为1.4695亿港元[18] - 2023年按公平值列入损益账之投资亏损净额为966.1万港元，2022年为45万港元[18] - 2023年综合融资成本为129.9万港元，2022年为364.3万港元[18] - 2023年综合亏损为1742.5万港元，2022年为2460.7万港元[18] - 截至2023年9月30日综合资产为4.87836亿港元，3月31日为4.75761亿港元[19] - 截至2023年9月30日综合负债为1.63034亿港元，3月31日为1.79292亿港元[19] - 2023年前六个月其他收入净额为207万港元，2022年为198.8万港元[20] - 2023年前六个月融资成本为129.9万港元，2022年为364.3万港元[22] - 2023年前六个月除税前亏损相关其他经营开支为713万港元，2022年为615.7万港元[24] - 2023年前六个月所得税开支为2000港元，2022年抵免为8000港元[26] - 每股基本及摊薄亏损以公司拥有人应占亏损1742.5万港元（2022年同期为2460.7万港元）除以本期普通股加权平均数13.84226亿股（2022年同期为9.23308亿股）计算[29] - 于2023年9月30日，集团在联营公司的非上市投资分占资产净值为9228.3万港元，商誉405.2万港元，总计9633.5万港元（3月31日为9964.7万港元）[32] - 截至2023年9月30日止六个月，公司证券经纪业务收入1046.9万港元、放债业务利息收入183.7万港元等，总收入1834.9万港元（2022年同期为1469.5万港元）[52] - 2023年9月30日贸易应收账款为6,258千港元，3月31日为30,397千港元[74] - 2023年9月30日应收贷款（流动）为22,259千港元，3月31日为12,247千港元；应收贷款（非流动）为13,500千港元，3月31日为0[74] - 2023年9月30日应收有抵押贷款按固定年利率8% - 13%计息，3月31日为12% - 13%[78] - 2023年9月30日五名客户未偿还结余为40,665,000港元，3月31日三名客户未偿还结余为17,153,000港元[80] - 2023年9月30日证券经纪业务贸易应付账款（孖展及现金客户）为125,327千港元，3月31日为137,157千港元；其他应付款项及应计费用为7,357千港元，3月31日为4,525千港元[82] - 2023年9月30日上市股本证券（于香港）为5,364千港元，3月31日为10,922千港元；非上市股权投资为22,075千港元，3月31日为5,115千港元；基金投资为49,188千港元，3月31日为55,421千港元；衍生金融工具为33千港元，3月31日为33千港元[85] - 截至2023年9月30日应收贷款总额为35759千港元，2023年3月31日为12247千港元[89] - 截至2023年9月30日应收最大借款人及五大借款人贷款分别为13512000港元和40665000港元，2023年3月31日分别为9087000港元和17153000港元[90] - 2023年9月30日法定股本为2000000千港元，股份数目为20000000千股；已发行及缴足股份数目为1581561千股，金额为158156千港元[96] - 2022年9月完成认购事项后已发行183000千股，所得款项总额为56730千港元；2023年1月完成配售股份后已发行219660千股，所得款项总额为57112千港元；2023年8月完成认购事项后已发行263593千股，所得款项总额为52718千港元[97][98][99] - 截至2023年9月30日止六个月向一间关联公司收取之资产管理业务收入为610千港元，支付之租赁付款为261千港元；应收一间关联公司贸易账款为1253千港元，2023年3月31日为643千港元[100] - 本期每股基本及摊薄亏损为1.3港仙，2022年同期为2.7港仙[110] - 2023年9月30日非流动部分应收有抵押贷款为13500千港元，2023年3月31日为0[89] - 2023年9月30日流动部分应收有抵押贷款为24151千港元，2023年3月31日为14139千港元[89] - 2023年9月30日应收无抵押贷款为3014千港元，年利率12%，与2023年3月31日相同[89] - 2023年9月30日贸易应付账款流动部分为27518千港元，非流动部分为0；2023年3月31日流动部分为29185千港元，非流动部分为2017千港元[94] - 2023年9月30日未偿还公司债券一年以内为27,518千港元，一年以上但不超过两年为0千港元；2023年3月31日对应数据分别为29,185千港元和2,017千港元[115] - 2023年主要管理人员短期福利为3,564千港元，退休福利为36千港元，总计3,600千港元；2022年对应数据分别为3,818千港元、26千港元和3,844千港元[119] - 2023年9月30日经常性公平值计量第一级为5,397千港元，第二级为25,903千港元，第三级为45,360千港元，总计76,660千港元；2023年3月31日对应数据分别为10,955千港元、30,590千港元、29,946千港元和71,491千港元[124] - 2023年集团录得亏损17,425,000港元，2022年同期亏损为24,607,000港元[129] - 2023年证券经纪及孖展融资业务收入及投资收益净额为11,881,000港元，较2022年同期的3,579,000港元增加231.96%[130] - 本期股权投资分部收入及投资亏损净额为966.1万港元，上年同期为46.1万港元；本期分部亏损为997.7万港元，上年同期为81.3万港元[144] - 本期收入及投资亏损净额为868.8万港元，较上年同期的1424.5万港元减少39.01%[152] - 本期录得分部溢利476.2万港元，上年同期录得分部亏损647万港元，扭亏为盈得益于证券经纪收入增加[153] - 2023年9月30日，集团流动资产为3.71186亿港元（2023年3月31日：3.69299亿港元），流动负债为1.63025亿港元（2023年3月31日：1.77169亿港元），流动比率为2.28倍（2023年3月31日：2.08倍）[181] - 2023年9月30日，集团持有按公平值列入损益账的投资7666万港元（2023年3月31日：7149.1万港元），该等金融工具的亏损净额为966.1万港元（截至2022年9月30日止六个月：45万港元）[193] - 本期集团录得资产管理分部收入262.4万港元（截至2022年9月30日止六个月：550.9万港元），本期分部溢利为26.5万港元（截至2022年9月30日止六个月：分部亏损43.1万港元）[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年企业融资所得服务收入为1701千港元，2022年为3790千港元，同比下降55.12%[11] - 2023年资产管理业务所得收入为2624千港元，2022年为5509千港元，同比下降52.37%[11] - 2023年证券经纪业务所得收入为10469千港元，2022年为1747千港元，同比增长499.26%[11] - 企业融资业务分部收入由379万港元减少55.12%至170.1万港元，本期录得分部亏损160.9万港元，上年同期录得分部溢利1986.4万港元[154] - 顾问服务及保险经纪服务本期分部收入为37.4万港元，较上年同期的46.9万港元减少20.26%；本期分部亏损为5万港元，上年同期分部溢利为4.8万港元[168] 公司业务范围 - 公司附属公司主要从事证券及保险经纪、股权投资、资产管理等服务[5] 会计政策与核数师变动 - 编制截至2023年9月30日止六个月简明综合财务报表所用会计政策及计算方法与截至2023年3月31日止年度一致[48] - 2023年10月30日，香港立信德豪会计师事务所有限公司辞任核数师，中汇安达会计师事务所有限公司获委任为新任核数师[59] 股息与供股情况 - 本期无派付或建议派付股息（截至2022年9月30日止六个月亦无）[28] - 董事议决不就本期宣派中期股息[68] - 建议按每持有1股现有股份获发3股供股股份基准供股，每股供股股份0.10港元，最多发行4,744,684,386股，筹集约4.74亿港元，供股股份数相当现有已发行股本300.00%、扩大后已发行股本75.00%[57] 贷款情况 - 截至2023年9月30日，富强财务有五笔未偿还贷款，未偿还本金总额为40,500,000港元，年利率介乎8%至13%[138] - 2023年3月31日，共有三笔未偿还贷款，未偿还本金总额为1700万港元，年利率介乎12%至13%[161] 认购股份情况 - 2023年8月7日，公司与认购人订立认购协议，以每股0.20港元的价格发行2.63593577亿股认购股份，认购事项于8月16日完成[146][176] - 认购股份总面值为2635.9358万港元，每股净发行价约为0.20港元[174] - 认购股份相当于(a) 认购新股份公告日期公司已发行股本约20.00%；(b) 经配发及发行认购股份扩大后公司已发行股本约16.67%[200] 可换股债券情况 - 万佳同意认购本金额为1.10754亿港元的可换股债券[183] - 第一批可换股债券按年利率2%计息，自发行日起第三年到期，兑换价为每股0.06港元，全部兑换后将发行65亿股兑换股份[184] - 万佳可换股债券于2017年4月27日按0.06港元的兑换价行使原有本金约51.74%，相当于5730万港元，发行9.55亿股公司股份；第一批江先资本可换股债券于同日按0.06港元的兑换价悉数行使，发行20.9435亿股公司股份[185] - 发行第三批江先资本可换股债券筹集所得款项净额为6000万港元，其中3600万港元用于壮大自营买卖业务，1200万港元用于参与私募股权投资，1200万港元用于资产管理业务[186] - 万佳可换股债券于2020年3月30日到期，未偿还本金5345.4万港元及利息于2020年4月3日支付[187] - 截至2023年9月30日，先前披露用于进一步壮大自营买卖业务、参与私募股权投资、资产管理业务的所得款项各3600万港元、1200万港元、1200万港元已全部动用[192] 审核委员会情况 - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，已连同管理层审阅集团会计原则及惯例、商讨内部监控及财务申报事宜[69] 信贷风险指标 - 信贷风险显著增加指标包括借款人延迟偿还贷款、抵押品比率为60%或以上、对公司要求的回应及与借款人失去联络[166][167] 非上市股本工具及基金投资公平值 - 非上市股本工具（近期公平交易价格）于2023年3月31日的公平值为117

公司治理 - 公司董事会成员包括主席谢志春先生、首席执行官朱毅先生、首席执行官华暘先生、非执行董事柳昊远先生等[3][4] - 公司审计委员会由趙公直先生担任主席，成员包括陈健生先生、李高峰先生等[6] - 公司注册办公地址位于开曼群岛，香港总部位于皇后大道中183号中远大厦41楼[7] 股东大会决议 - 公司于2022年9月和2023年1月通过发行新股募集了约5650万港元和5682万港元，主要用于补充一般性营运资金、进行资本密集型牌照业务和在全球经济低迷时期低价收购优质金融科技资产[19] - 公司计划长期持有这些资产，以期与被投资公司在发展过程中产生协同效应，帮助公司向金融科技公司转型[19] - 公司股东大会批准增加授权股本至20亿港元，增加180亿股股份，为未来业务增长打下坚实基础[20] - 公司将继续引进战略投资，持续扩大资本规模，提升信用等级和行业地位，以吸引优秀人才，拓展科技创新业务，为股东、客户和合作伙伴创造价值[21] 财务状况 - 截至2023年3月31日止年度，公司的收入和净投资损失分别约为2.23亿港元，较2022年同期减少约59.68%[26] - 截至2023年3月31日止年度，公司录得约5,885.5万港元的亏损，较2022年同期减少约25.79%[27] - 公司的基本和稀释每股亏损为约5.58港仙，较2022年同期的约8.66港仙有所减少[29] 融资业务 - 企业融资业务的分部收入从约6,844,000港元减少到约5,444,000港元，下降约20.46%[37] - 企业放債业务的利息收入从约8,348,000港元下降到约2,788,000港元，下降约66.60%[38] - 富强财务通过富强财务有限公司进行放債业务，主要客户包括零售、信息技术公司和金融领域个人[40] 风险管理 - 富强财务采取多种措施评估和控制风险，包括市值、贷款价值比率、借款人信用情况等[41] - 富强财务的贷款申请需要经过三级人员评估和批准，最终由本集团指定的董事最终批准[43] - 管理层根据抵押品比率、实际不足额、延迟还款等因素评估應收貸款的違約風險[59] 股权投资 - 本集团在资产管理方面录得约10,885,000港元的分部收入，较去年同期增加137.51%[66] - 本集团在股权投资方面录得约4,500,000港元的分部虧損，较去年同期增加60.20%[67] 债券发行 - 公司发行总额为570,000,000港元的可换股债券，分别与不同机构签订认购协议[68] - 公司与PAL签订了认购协议，PAL同意认购153,585,000港元的可转换债券[70] - 公司与Riverhead Capital签订了认购协议，Riverhead Capital同意认购305,661,000港元的可转换债券[71] 公司发展战略 - 公司将积极拓展金融科技创新业务，提升服务能力，丰富业务线[104] - 公司将充分利用粤港澳大湾区作为国内外交流的“桥头堡”，助力资本双向流通[105] - 公司将继续完善风险管理措施，提升风控能力，以实现高质量、可持续发展[106]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年公司收入分别为26,943千港元和58,487千港元，同比下降53.93%[7] - 2023年和2022年公司投资亏损净额分别为4,630千港元和3,151千港元，同比增长46.94%[7] - 2023年和2022年公司除税前亏损分别为58,863千港元和79,534千港元，同比收窄25.99%[7] - 2023年和2022年公司本年度亏损分别为58,855千港元和79,309千港元，同比收窄25.79%[7] - 2023年3月31日，公司其他非流动资产为6,815千港元，较2022年的6,978千港元下降2.34%[8] - 2023年3月31日，公司于联营公司之权益为99,647千港元，较2022年的105,046千港元下降5.14%[8] - 2023年3月31日，公司流动负债中贸易应付账款、其他应付款项及应计费用为141,682千港元，较2022年的179,461千港元下降21.05%[8] - 2023年公司应占联营公司溢利855千港元，除税前亏损58,863千港元，本年度亏损58,855千港元；应占联营公司亏损9千港元，除税前亏损79,534千港元，本年度亏损79,309千港元[23] - 2022年公司应占合营公司亏损12千港元，所得税抵免225千港元[26] - 2023年分部资产总值345,407千港元，综合资产475,761千港元；分部负债总额141,106千港元，综合负债179,292千港元[30] - 2022年分部资产总值423,853千港元，综合资产604,610千港元；分部负债总额182,361千港元，综合负债356,751千港元[30] - 2023年指定非流动资106,257千港元，其中香港84,946千港元，中国21,311千港元；2022年指定非流动资111,656千港元，其中香港78,169千港元，中国33,487千港元[37] - 2023年其他收入3,330千港元，包括金融机构利息收入1,359千港元、汇兑收益净额128千港元、杂项收入1,843千港元；2022年其他收入2,146千港元[37] - 2023年融资成本5,136千港元，2022年融资成本11,570千港元[38] - 2023年除税前亏损58,863千港元，2022年为79,534千港元[44] - 2023年投资亏损净额中按公平值列入损益账之金融资产亏损净额为4,630千港元，2022年为3,151千港元[40] - 2023年员工成本总计42,575千港元，2022年为51,702千港元[40] - 2023年所得税抵免总额为8千港元，2022年为225千港元[42] - 2023年3月31日集团有估计未动用税项亏损约880,170,000港元，2022年为806,970,000港元[45] - 2023年3月31日来自中国若干附属公司之税项亏损约17,704,000港元，2022年为21,441,000港元[47] - 截至2023年3月31日止年度概无派付或建议派付任何股息，2022年亦无[48] - 2023年用作计算每股基本及摊薄亏损之亏损为58,855千港元，2022年为79,309千港元[49] - 2023年3月31日贸易应收款总额中2835.9万港元计息，203.8万港元不计息，2022年分别为4617万港元和136.7万港元[53] - 2023年贸易应收款预期信贷亏损年末为1460.4万港元，2022年为279.3万港元[61] - 2023年3月31日贸易应付账款及其他应付款项总计1416.82万港元，2022年为1794.61万港元[68] - 截至2023年3月31日，集团收入及投资亏损净额约2231.3万港元，较2022年约5533.6万港元减少约59.68%[78] - 2023年集团亏损约5885.5万港元，较2022年约7930.9万港元减少约25.79%[78] - 2023年每股基本及摊薄亏损约为5.58港仙，2022年同期约为8.66港仙[78] - 2023年3月31日，集团流动资产约369,299,000港元，流动负债约177,169,000港元，流动比率约2.08倍[156] - 2023年3月31日，集团现金及现金等值物约111,748,000港元，其中约82.50%以港元计值[156] - 2023年3月31日，集团无银行借款，2022年银行贷款连利息约100,458,000港元[156] - 2023年3月31日，资本负债比率约12.40%，债务比率约37.69%，较2022年下降[157] - 2023年3月31日，集团持有按公平值列入损益账的金融资产约71,491,000港元，亏损净额约4,630,000港元[159] - 截至2023年3月31日，星火集团股东应占收入约49,483,000港元，亏损净额约21,597,000港元[160] - 2023年股息收入为0千港元，2022年为229千港元；证券经纪业务收入2023年为2,913千港元，2022年为32,455千港元；放债业务利息收入2023年为2,788千港元，2022年为8,348千港元等[169] - 2023年资产总值减流动负债为298,592千港元，2022年为283,209千港元[173] - 2023年租赁负债为106千港元，2022年为4,831千港元；公司债券2023年为2,017千港元，2022年为30,519千港元[174] - 2023年资产净值为296,469千港元，2022年为247,859千港元[174] - 2023年股本为131,797千港元，2022年为91,531千港元；储备2023年为164,672千港元，2022年为156,328千港元[174] - 2023年3月31日集团雇员55名，2022年为69名[186] - 报告年度内雇员成本（不含董事薪酬）约3611.5万港元，2022年约4398.7万港元[186] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年和2022年公司企业融资所得服务收入分别为2,236千港元和1,100千港元，同比增长103.27%[15] - 2023年和2022年公司证券经纪业务所得收入分别为2,913千港元和32,455千港元，同比下降91.02%[15] - 2023年证券经纪及孖展融资、企业融资、放债等业务收入总计58,487千港元，分部业绩为亏损79,513千港元[24] - 2022年证券经纪及孖展融资、企业融资、放债等业务收入总计26,943千港元，分部业绩为亏损59,718千港元[27] - 2023年客户2和客户3分别贡献收入5,155千港元和2,873千港元，来自资产管理业务；2022年客户1贡献收入25,524千港元，来自证券经纪业务[33] - 2023年贸易应收账款项下来自证券经纪业务之孖展客户为40,749千港元，2022年为48,257千港元[51] - 公司年内放债利息收入约278.8万港元，较2022年同期减少约66.60%[55] - 2023年3月31日，三名客户未偿还结余约为1715.3万港元，2022年五名客户约为5072.7万港元，应收贷款存在集中风险[57] - 2023年3月31日，应收有抵押贷款1413.9万港元，应收无抵押贷款301.4万港元；2022年分别为1413.9万港元和3658.8万港元[62] - 应收贷款最大借款人2023年约为908.7万港元，2022年约为2251.9万港元；五大借款人2023年约为1715.3万港元，2022年约为5072.7万港元[63] - 2023年证券经纪及孖展融资业务收入约730.9万港元，较2022年约3722.2万港元下跌约80.36%[79] - 2023年证券经纪及孖展融资业务分部亏损约1242.8万港元，较2022年约47.6万港元增加约2510.92%[79] - 2023年企业融资业务分部收入约544.4万港元，较2022年约684.4万港元减少约20.46%[81] - 2023年企业融资业务分部溢利约1444.6万港元，2022年为分部亏损约1165.2万港元[81] - 2023年放债利息收入约278.8万港元，较2022年约834.8万港元下降约66.60%[85] - 2023年3月31日，三笔未偿还贷款本金总额为1700万港元，年利率介乎12%至13%[93] - 2022年3月31日，五笔未偿还贷款本金总额为5050万港元，年利率介乎12%至15%[93] - 顾问服务及保险经纪服务收入约81.3万港元，较2022年同期减少约34.54%[100] - 资产管理方面收入及投资亏损净额约1088.5万港元，较2022年同期增加约137.51%[101] - 股权投资方面收入及投资亏损净额约450万港元，较2022年同期亏损增加约60.20%[102] 可换股债券相关情况 - 2016年11月22日发行本金总额5.7亿港元可换股债券，包括万佳1107.54万港元、PAL1535.85万港元、江先资本3056.61万港元[103] - 第一批可换股债券按年利率2%计息，3周年到期，兑换价每股0.06港元，全部兑换将发行65亿股[104] - 万佳可换股债券于2017年4月27日行使原有本金约51.74%，相当于5730万港元，发行9.55亿股[105] - 第一批江先资本可换股债券于2017年4月27日按0.06港元兑换价悉数行使，发行20.9435亿股[105] - 2018年7月5日完成第三批江先资本可换股债券发行，筹得款项净额6000万港元[106] - 万佳可换股债券于2020年3月30日到期，4月3日支付未偿还本金5345.4万港元及利息[108] - 第二批江先资本可换股债券原2020年6月28日到期，延期至2022年6月28日[109] - 发行第一批可换股债券筹集款项净额约3.85亿港元，分别用于合营公司注资、放债业务、私募股权投资等[112] - 发行第二批江先资本可换股债券筹集款项净额为6000万港元，用于扩展孖展融资业务和包销业务[113] - 第三批江先资本可换股债券于2019年1月11日按0.06港元兑换价行使原有本金额的65%，相当于3900万港元，发行6.5亿股公司股份[114] - PAL可换股债券于2020年3月30日到期，公司支付未偿还本金1.53585亿港元及利息[116] - 第二批江先资本可换股债券未偿还本金6000万港元及利息于2020年9月4日支付[117] - 第三批江先资本可换股债券于2021年7月5日到期，未偿还本金2100万港元及利息支付[117] - 第一批可换股债券用于扩展孖展融资及包销业务等多项用途，其中成立合营公司的1.2亿港元未动用，待中国证监会审批[119] - 第二批江先资本可换股债券用于扩展孖展融资业务和包销业务的款项已全部动用[122] - 第三批江先资本可换股债券用于壮大自营买卖业务、参与私募股权投资和资产管理业务的款项已全部动用[123] - 2020年10月16日，公司尚未兑换可换股债券本金总额为2100万港元，可按每股0.06港元兑换为3.5亿股现有股份；10月19日起，调整后可按每股0.60港元兑换为3500万股合并股份[125] 股份发行相关情况 - 2023年公司法定股本由2亿港元增加至20亿港元，增设180亿股股份[70][72] - 2022年9月发行1.83亿股普通股，所得款项净额约5673万港元[70][73] - 2023年1月发行2.1966亿股普通股，所得款项净额约5682万港元[70][74] - 2022年9月1日，公司与

财报刊发延迟 - 公司因主要股东聚豪有限公司指控，延迟刊发2023年3月31日止财政年度初步业绩，待调查完成[2] 股息收入变化 - 2023年股息收入为0千港元，2022年为229千港元[16] 各业务线收入变化 - 2023年证券经纪业务收入为2,913千港元，2022年为32,455千港元[16] - 2023年放债业务利息收入为2,788千港元，2022年为8,348千港元[16] - 2023年保险经纪业务收入为700千港元，2022年为1,160千港元[16] - 2023年资产管理业务收入为10,885千港元，2022年为4,583千港元[16] - 2023年企业融资服务收入为5,444千港元，2022年为6,844千港元[16] - 2023年放债利息收入约278.8万港元，较2022年同期下降约66.60%[41] - 2023年证券经纪及孖展融资业务收入约7,309,000港元，较2022年同期约37,222,000港元下跌约80.36%[62] - 企业融资业务分部收入从约6,844,000港元减少约20.46%至约5,444,000港元，2023年录得分部溢利约14,446,000港元，2022年为分部亏损约11,652,000港元[63] - 2023年顾问服务及保险经纪服务分部收入约813,000港元，较2022年约1,242,000港元减少约34.54%[72] - 2023年股权投资分部收入及投资亏损净额约4,500,000港元，较2022年约2,809,000港元亏损增加约60.20%[73] - 本报告年度，集团于资产管理方面录得分部收入及投资亏损净额约1088.5万港元，较2022年同期增加约137.51%[99] - 2023年企业融资所得服务收入为223.6万港元，2022年为110万港元[195] - 2023年资产管理业务所得收入为1065.1万港元，2022年为458.3万港元[195] - 2023年证券经纪业务所得收入为291.3万港元，2022年为3245.5万港元[195] - 2023年放债业务所得利息收入为278.8万港元，2022年为834.8万港元[195] 融资费用及利息变化 - 2023年租赁负债融资费用为194千港元，2022年为393千港元[21] - 2023年银行及应付贷款利息为1,713千港元，2022年为2,755千港元[21] - 2023年公司债券利息为3,228千港元，2022年为7,764千港元[21] 税务相关情况 - 中国附属公司税率为25%，截至2023年3月31日止年度部分无应课税溢利[23] - 2023年3月31日，中国若干附属公司税项亏损约1770.4万港元，有效期五年，本年度约441.4万港元税项亏损过期[24] 每股亏损变化 - 2023年每股基本及摊薄亏损约为5.58港仙，2022年同期约为8.66港仙[39] 政府补助情况 - 2023年集团确认新冠相关政府补助126万港元，2022年无[44] 除税前亏损变化 - 2023年除税前亏损为5886.3万港元，2022年为7953.4万港元[47] - 2023年除税前亏损为5886.3万港元，2022年为7953.4万港元[177] 应收账款及贷款变化 - 2023年贸易应收账款为3039.7万港元，2022年为4753.7万港元[50] - 2023年应收贷款 - 流动为1224.7万港元，2022年为5072.7万港元[50] - 2023年来自证券经纪业务贸易应收账款为4500.1万港元，减预期信贷亏损后为3039.7万港元[51] 应收有抵押贷款情况 - 2023年3月31日，应收有抵押贷款以公平值329.8万港元权益股份等作抵押，按年利率12% - 13%计息[53] 股份配售及发行情况 - 2023年1月完成配售事项后，已发行219,660,000股每股面值0.10港元的普通股，所得款项净额约为56,820,000港元[59] - 2022年9月认购事项完成后，共发行1.83亿股每股面值0.10港元的普通股，所得款项净额约为5673万港元[88] - 219,661,577股配售股份相当于配售新股公告日期当时已发行股本约20.00%，及经配發及發行配售股份擴大後已發行股本约16.67%，配售价较2022年12月28日收市价溢价约8.33%[114][115] - 1.83亿股认购股份相当于认购新股份公告日期已发行股份总数约19.99%，及经配發及發行认购股份擴大后已发行股份总数约16.66%，每股认购股份净发行价约0.309港元，认购股份总账面价值为1830万港元[141][142] - 配售事项所得款项净额约为5682万港元[147] 集团收入及投资亏损净额变化 - 集团收入及投资亏损净额从2022年约55,336,000港元减至2023年约22,313,000港元，减幅约59.68%[61] 可换股债券情况 - 第一批可换股债券筹集所得款项净额约385,000,000港元，分别用于注资合营公司、扩展业务等[75] - 第三批江先资本可换股债券于2019年1月11日按0.06港元兑换价行使原有本金的65%，相当于39,000,000港元[76] - PAL可换股债券于2020年3月30日到期，公司已清偿未偿本金153,585,000港元及利息[77] - 尚未兑换可换股债券获悉数兑换后，将发行3.5亿股现有股份，每股兑换价0.06港元；将发行3500万股合并股份，每股兑换价0.60港元[81] - 2016年11月22日，公司发行本金总额为5.7亿港元的可换股债券[100] - 第二批江先资本可换股债券发行筹集所得款项净额为6000万港元，约5000万港元用于扩展孖展融资业务，约1000万港元用于包销业务；未偿还本金金额6000万港元连本带息于2020年9月4日支付[102][104] 所得款项用途情况 - 先前所披露所得款项拟定用途中，扩展孖展融资及包销业务、扩展放债业务、参与私募股权投资、自营买卖、壮大财富管理业务资本基础、壮大企业融资业务资本基础、一般营运资金的拟定金额分别为6000万港元、1.5亿港元、1200万港元、500万港元、200万港元、200万港元、3400万港元，且均已动用完毕；根据“更紧密经贸关系的安排”在中国成立合营公司拟定金额1.2亿港元，尚未动用[79] - 截至2023年3月31日止年度，发展孖展业务、资产管理业务、放债业务分别拟动用所得款项200万、157万、2200万港元，分别动用0、54万、0港元，未动用款项预期2023年12月前动用[117] 认购事项情况 - 认购价为每股认购股份0.31港元，较2022年9月1日收市价每股0.285港元溢价约8.77%[85] - 认购事项所得款项总额为5673万港元，所得款项净额估计约为5650万港元[86] - 2022年9月1日公司与认购人订立协议，认购人同意认购1.83亿股公司股份，认购价每股0.31港元，认购事项于2022年9月23日完成[110][143] 股本情况 - 2023年3月31日法定股本为20亿股每股面值0.10港元的普通股，金额为2亿港元；已发行及缴足股本为13.17968亿股每股面值0.10港元的普通股，金额为13179.7万港元[87] 未偿还贷款情况 - 2022年3月31日，共有五笔未偿还贷款，未偿还本金总额为5050万港元，年利率介乎12%至15%[96] 联营公司投资情况 - 截至2023年3月31日，公司联营公司投资公平值为9964.7万港元，占集团总资产约20.94%[123] 流动比率及负债情况 - 2023年3月31日，集团流动资产约3.69299亿港元，流动负债约1.77169亿港元，流动比率约2.08倍，2022年分别约为4.92586亿、3.21401亿港元，流动比率1.53倍[120] - 集团一间附属公司须维持最低资产净值30万港元[119] - 截至2022年及2023年3月31日止年度，无发行公司债券[121] - 2023年3月31日资本负债比率约为12.40%，2022年约为70.85%[151] - 2023年3月31日债务比率约为37.69%，2022年约为59.01%[151] - 2023年非流动负债为212.3万港元，2022年为3535万港元[178] - 2023年流动负债为1771.69万港元，2022年为3214.01万港元[183] 金融资产及亏损情况 - 2023年3月31日集团持有按公平值列入损益账的金融资产约7149.1万港元，2022年约为539.1万港元[152] - 2023年该等金融工具的亏损净额约为463万港元，2022年约为315.1万港元[152] - 2023年资本承担中已订约但尚未拨备的按公平值列入损益账的金融资产为7,907千港元，2022年为0[60] - 2023年按公平值列入损益账之金融资产为7149.1万港元，2022年为539.1万港元[183] 雇员情况 - 2023年3月31日集团共有55名雇员，2022年为69名[158] - 2023年相关雇员成本（不包括董事薪酬）约为3611.5万港元，2022年约为4398.7万港元[158] 公司名称变更情况 - 2022年10月14日公司股东特别大会通过将公司名称由“China Fortune Financial Group Limited中国富強金融集團有限公司”改为“GoFintech Innovation Limited国富创新有限公司”[128] 董事授权情况 - 截至公告日期，2022年9月27日授予董事配發、發行及處理不超過219,661,577股股份的现有一般授权已几乎悉数动用[130] 本年度亏损及资产净值变化 - 2023年本年度亏损为5885.5万港元，2022年为7930.9万港元[177] - 2023年资产净值为2.96469亿港元，2022年为2.47859亿港元[178] 其他非流动资产及流动资产净值变化 - 2023年其他非流动资产为681.5万港元，2022年为697.8万港元[183] - 2023年流动资产净值为1921.3万港元，2022年为1711.85万港元[183] 总收入变化 - 2023年收入为2694.3万港元，2022年为5848.7万港元[177]