公司基本信息 - GoFintech Innovation Limited是一家在开曼群岛注册成立的有限责任公司[1] 财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入为18,349千港元，较去年同期增长24.8%[12] - 公司总资产减去流动负债后的净资产为324,802千港元，较上季度增加28,233千港元[14] - 公司在2023年9月30日的总权益为324,802千港元，较上季度增加28,333千港元[15] - 公司的经营活动现金流量净额为-12,390千港元，投资活动现金流量净额为-19,480千港元，融资活动现金流量净额为44,193千港元[17] 业务范围 - 本公司为投资控股公司，主要从事证券和保险经纪、股权投资、资产管理、企业融资等服务[19] 财务报告 - 本中期财务报表以千港元为单位呈现[20] - 本公司及其附属公司的中期财务信息遵循香港会计准则第34号“中期财务报告”编制[21] - 公司已于2023年4月1日起采纳所有与其业务相关且在当期生效的新订和修订的香港财务报告准则[23] 业务拓展 - 公司将引进战略投资人，拓展金融科技创新业务和服务维度[132] - 公司致力于成为企业和个人投资者的理想综合金融服务伙伴[133] 资本结构 - 本集团管理层定期审阅和管理其资本结构，确保每个持牌附属公司维持足够的流动资本水平，以支持其活动，并有足够的缓冲来容纳业务活动水平的增加所需的流动性需求[151] - 本集团管理其资本结构，以确保本集团的实体能够持续经营，同时通过优化债务和权益平衡，最大化股东回报[152] 风险管理 - 管理层根据抵押品比率、实际不足额、延迟还款等因素评估贷款应收账款的违约风险[120] - 管理层根据信贷风险增加情况将贷款应收账款分为三个阶段，包括信贷风险显著增加但未出现信贷减值的第二阶段[122] - 管理层参考外部信贷评级机构的违约率研究，通过行业趋势和信贷判断反映定性因素，评估贷款应收账款的违约风险[124]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司公布截至2023年9月30日止六个月未经审核业绩，2023年总收入为18349千港元，2022年为14695千港元，同比增长24.87%[1][2][11] - 2023年按公平值列入损益账之投资亏损净额为9661千港元，2022年为450千港元，同比大幅增加[2] - 2023年经纪与其他服务成本为2020千港元，2022年为3492千港元，同比下降42.15%[2] - 2023年除税前亏损为17423千港元，2022年为24615千港元，同比亏损幅度收窄29.22%[2] - 2023年基本每股亏损为1.3港仙，2022年为2.7港仙，同比亏损减少51.85%[2] - 2023年9月30日相关数据为116650千港元，2023年3月31日为106462千港元，有所增长[3] - 2023年综合收入为1.8349亿港元，2022年为1.4695亿港元[18] - 2023年按公平值列入损益账之投资亏损净额为966.1万港元，2022年为45万港元[18] - 2023年综合融资成本为129.9万港元，2022年为364.3万港元[18] - 2023年综合亏损为1742.5万港元，2022年为2460.7万港元[18] - 截至2023年9月30日综合资产为4.87836亿港元，3月31日为4.75761亿港元[19] - 截至2023年9月30日综合负债为1.63034亿港元，3月31日为1.79292亿港元[19] - 2023年前六个月其他收入净额为207万港元，2022年为198.8万港元[20] - 2023年前六个月融资成本为129.9万港元，2022年为364.3万港元[22] - 2023年前六个月除税前亏损相关其他经营开支为713万港元，2022年为615.7万港元[24] - 2023年前六个月所得税开支为2000港元，2022年抵免为8000港元[26] - 每股基本及摊薄亏损以公司拥有人应占亏损1742.5万港元（2022年同期为2460.7万港元）除以本期普通股加权平均数13.84226亿股（2022年同期为9.23308亿股）计算[29] - 于2023年9月30日，集团在联营公司的非上市投资分占资产净值为9228.3万港元，商誉405.2万港元，总计9633.5万港元（3月31日为9964.7万港元）[32] - 截至2023年9月30日止六个月，公司证券经纪业务收入1046.9万港元、放债业务利息收入183.7万港元等，总收入1834.9万港元（2022年同期为1469.5万港元）[52] - 2023年9月30日贸易应收账款为6,258千港元，3月31日为30,397千港元[74] - 2023年9月30日应收贷款（流动）为22,259千港元，3月31日为12,247千港元；应收贷款（非流动）为13,500千港元，3月31日为0[74] - 2023年9月30日应收有抵押贷款按固定年利率8% - 13%计息，3月31日为12% - 13%[78] - 2023年9月30日五名客户未偿还结余为40,665,000港元，3月31日三名客户未偿还结余为17,153,000港元[80] - 2023年9月30日证券经纪业务贸易应付账款（孖展及现金客户）为125,327千港元，3月31日为137,157千港元；其他应付款项及应计费用为7,357千港元，3月31日为4,525千港元[82] - 2023年9月30日上市股本证券（于香港）为5,364千港元，3月31日为10,922千港元；非上市股权投资为22,075千港元，3月31日为5,115千港元；基金投资为49,188千港元，3月31日为55,421千港元；衍生金融工具为33千港元，3月31日为33千港元[85] - 截至2023年9月30日应收贷款总额为35759千港元，2023年3月31日为12247千港元[89] - 截至2023年9月30日应收最大借款人及五大借款人贷款分别为13512000港元和40665000港元，2023年3月31日分别为9087000港元和17153000港元[90] - 2023年9月30日法定股本为2000000千港元，股份数目为20000000千股；已发行及缴足股份数目为1581561千股，金额为158156千港元[96] - 2022年9月完成认购事项后已发行183000千股，所得款项总额为56730千港元；2023年1月完成配售股份后已发行219660千股，所得款项总额为57112千港元；2023年8月完成认购事项后已发行263593千股，所得款项总额为52718千港元[97][98][99] - 截至2023年9月30日止六个月向一间关联公司收取之资产管理业务收入为610千港元，支付之租赁付款为261千港元；应收一间关联公司贸易账款为1253千港元，2023年3月31日为643千港元[100] - 本期每股基本及摊薄亏损为1.3港仙，2022年同期为2.7港仙[110] - 2023年9月30日非流动部分应收有抵押贷款为13500千港元，2023年3月31日为0[89] - 2023年9月30日流动部分应收有抵押贷款为24151千港元，2023年3月31日为14139千港元[89] - 2023年9月30日应收无抵押贷款为3014千港元，年利率12%，与2023年3月31日相同[89] - 2023年9月30日贸易应付账款流动部分为27518千港元，非流动部分为0；2023年3月31日流动部分为29185千港元，非流动部分为2017千港元[94] - 2023年9月30日未偿还公司债券一年以内为27,518千港元，一年以上但不超过两年为0千港元；2023年3月31日对应数据分别为29,185千港元和2,017千港元[115] - 2023年主要管理人员短期福利为3,564千港元，退休福利为36千港元，总计3,600千港元；2022年对应数据分别为3,818千港元、26千港元和3,844千港元[119] - 2023年9月30日经常性公平值计量第一级为5,397千港元，第二级为25,903千港元，第三级为45,360千港元，总计76,660千港元；2023年3月31日对应数据分别为10,955千港元、30,590千港元、29,946千港元和71,491千港元[124] - 2023年集团录得亏损17,425,000港元，2022年同期亏损为24,607,000港元[129] - 2023年证券经纪及孖展融资业务收入及投资收益净额为11,881,000港元，较2022年同期的3,579,000港元增加231.96%[130] - 本期股权投资分部收入及投资亏损净额为966.1万港元，上年同期为46.1万港元；本期分部亏损为997.7万港元，上年同期为81.3万港元[144] - 本期收入及投资亏损净额为868.8万港元，较上年同期的1424.5万港元减少39.01%[152] - 本期录得分部溢利476.2万港元，上年同期录得分部亏损647万港元，扭亏为盈得益于证券经纪收入增加[153] - 2023年9月30日，集团流动资产为3.71186亿港元（2023年3月31日：3.69299亿港元），流动负债为1.63025亿港元（2023年3月31日：1.77169亿港元），流动比率为2.28倍（2023年3月31日：2.08倍）[181] - 2023年9月30日，集团持有按公平值列入损益账的投资7666万港元（2023年3月31日：7149.1万港元），该等金融工具的亏损净额为966.1万港元（截至2022年9月30日止六个月：45万港元）[193] - 本期集团录得资产管理分部收入262.4万港元（截至2022年9月30日止六个月：550.9万港元），本期分部溢利为26.5万港元（截至2022年9月30日止六个月：分部亏损43.1万港元）[196] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年企业融资所得服务收入为1701千港元，2022年为3790千港元，同比下降55.12%[11] - 2023年资产管理业务所得收入为2624千港元，2022年为5509千港元，同比下降52.37%[11] - 2023年证券经纪业务所得收入为10469千港元，2022年为1747千港元，同比增长499.26%[11] - 企业融资业务分部收入由379万港元减少55.12%至170.1万港元，本期录得分部亏损160.9万港元，上年同期录得分部溢利1986.4万港元[154] - 顾问服务及保险经纪服务本期分部收入为37.4万港元，较上年同期的46.9万港元减少20.26%；本期分部亏损为5万港元，上年同期分部溢利为4.8万港元[168] 公司业务范围 - 公司附属公司主要从事证券及保险经纪、股权投资、资产管理等服务[5] 会计政策与核数师变动 - 编制截至2023年9月30日止六个月简明综合财务报表所用会计政策及计算方法与截至2023年3月31日止年度一致[48] - 2023年10月30日，香港立信德豪会计师事务所有限公司辞任核数师，中汇安达会计师事务所有限公司获委任为新任核数师[59] 股息与供股情况 - 本期无派付或建议派付股息（截至2022年9月30日止六个月亦无）[28] - 董事议决不就本期宣派中期股息[68] - 建议按每持有1股现有股份获发3股供股股份基准供股，每股供股股份0.10港元，最多发行4,744,684,386股，筹集约4.74亿港元，供股股份数相当现有已发行股本300.00%、扩大后已发行股本75.00%[57] 贷款情况 - 截至2023年9月30日，富强财务有五笔未偿还贷款，未偿还本金总额为40,500,000港元，年利率介乎8%至13%[138] - 2023年3月31日，共有三笔未偿还贷款，未偿还本金总额为1700万港元，年利率介乎12%至13%[161] 认购股份情况 - 2023年8月7日，公司与认购人订立认购协议，以每股0.20港元的价格发行2.63593577亿股认购股份，认购事项于8月16日完成[146][176] - 认购股份总面值为2635.9358万港元，每股净发行价约为0.20港元[174] - 认购股份相当于(a) 认购新股份公告日期公司已发行股本约20.00%；(b) 经配发及发行认购股份扩大后公司已发行股本约16.67%[200] 可换股债券情况 - 万佳同意认购本金额为1.10754亿港元的可换股债券[183] - 第一批可换股债券按年利率2%计息，自发行日起第三年到期，兑换价为每股0.06港元，全部兑换后将发行65亿股兑换股份[184] - 万佳可换股债券于2017年4月27日按0.06港元的兑换价行使原有本金约51.74%，相当于5730万港元，发行9.55亿股公司股份；第一批江先资本可换股债券于同日按0.06港元的兑换价悉数行使，发行20.9435亿股公司股份[185] - 发行第三批江先资本可换股债券筹集所得款项净额为6000万港元，其中3600万港元用于壮大自营买卖业务，1200万港元用于参与私募股权投资，1200万港元用于资产管理业务[186] - 万佳可换股债券于2020年3月30日到期，未偿还本金5345.4万港元及利息于2020年4月3日支付[187] - 截至2023年9月30日，先前披露用于进一步壮大自营买卖业务、参与私募股权投资、资产管理业务的所得款项各3600万港元、1200万港元、1200万港元已全部动用[192] 审核委员会情况 - 审核委员会由四名独立非执行董事组成，已连同管理层审阅集团会计原则及惯例、商讨内部监控及财务申报事宜[69] 信贷风险指标 - 信贷风险显著增加指标包括借款人延迟偿还贷款、抵押品比率为60%或以上、对公司要求的回应及与借款人失去联络[166][167] 非上市股本工具及基金投资公平值 - 非上市股本工具（近期公平交易价格）于2023年3月31日的公平值为117

公司治理 - 公司董事会成员包括主席谢志春先生、首席执行官朱毅先生、首席执行官华暘先生、非执行董事柳昊远先生等[3][4] - 公司审计委员会由趙公直先生担任主席，成员包括陈健生先生、李高峰先生等[6] - 公司注册办公地址位于开曼群岛，香港总部位于皇后大道中183号中远大厦41楼[7] 股东大会决议 - 公司于2022年9月和2023年1月通过发行新股募集了约5650万港元和5682万港元，主要用于补充一般性营运资金、进行资本密集型牌照业务和在全球经济低迷时期低价收购优质金融科技资产[19] - 公司计划长期持有这些资产，以期与被投资公司在发展过程中产生协同效应，帮助公司向金融科技公司转型[19] - 公司股东大会批准增加授权股本至20亿港元，增加180亿股股份，为未来业务增长打下坚实基础[20] - 公司将继续引进战略投资，持续扩大资本规模，提升信用等级和行业地位，以吸引优秀人才，拓展科技创新业务，为股东、客户和合作伙伴创造价值[21] 财务状况 - 截至2023年3月31日止年度，公司的收入和净投资损失分别约为2.23亿港元，较2022年同期减少约59.68%[26] - 截至2023年3月31日止年度，公司录得约5,885.5万港元的亏损，较2022年同期减少约25.79%[27] - 公司的基本和稀释每股亏损为约5.58港仙，较2022年同期的约8.66港仙有所减少[29] 融资业务 - 企业融资业务的分部收入从约6,844,000港元减少到约5,444,000港元，下降约20.46%[37] - 企业放債业务的利息收入从约8,348,000港元下降到约2,788,000港元，下降约66.60%[38] - 富强财务通过富强财务有限公司进行放債业务，主要客户包括零售、信息技术公司和金融领域个人[40] 风险管理 - 富强财务采取多种措施评估和控制风险，包括市值、贷款价值比率、借款人信用情况等[41] - 富强财务的贷款申请需要经过三级人员评估和批准，最终由本集团指定的董事最终批准[43] - 管理层根据抵押品比率、实际不足额、延迟还款等因素评估應收貸款的違約風險[59] 股权投资 - 本集团在资产管理方面录得约10,885,000港元的分部收入，较去年同期增加137.51%[66] - 本集团在股权投资方面录得约4,500,000港元的分部虧損，较去年同期增加60.20%[67] 债券发行 - 公司发行总额为570,000,000港元的可换股债券，分别与不同机构签订认购协议[68] - 公司与PAL签订了认购协议，PAL同意认购153,585,000港元的可转换债券[70] - 公司与Riverhead Capital签订了认购协议，Riverhead Capital同意认购305,661,000港元的可转换债券[71] 公司发展战略 - 公司将积极拓展金融科技创新业务，提升服务能力，丰富业务线[104] - 公司将充分利用粤港澳大湾区作为国内外交流的“桥头堡”，助力资本双向流通[105] - 公司将继续完善风险管理措施，提升风控能力，以实现高质量、可持续发展[106]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年公司收入分别为26,943千港元和58,487千港元，同比下降53.93%[7] - 2023年和2022年公司投资亏损净额分别为4,630千港元和3,151千港元，同比增长46.94%[7] - 2023年和2022年公司除税前亏损分别为58,863千港元和79,534千港元，同比收窄25.99%[7] - 2023年和2022年公司本年度亏损分别为58,855千港元和79,309千港元，同比收窄25.79%[7] - 2023年3月31日，公司其他非流动资产为6,815千港元，较2022年的6,978千港元下降2.34%[8] - 2023年3月31日，公司于联营公司之权益为99,647千港元，较2022年的105,046千港元下降5.14%[8] - 2023年3月31日，公司流动负债中贸易应付账款、其他应付款项及应计费用为141,682千港元，较2022年的179,461千港元下降21.05%[8] - 2023年公司应占联营公司溢利855千港元，除税前亏损58,863千港元，本年度亏损58,855千港元；应占联营公司亏损9千港元，除税前亏损79,534千港元，本年度亏损79,309千港元[23] - 2022年公司应占合营公司亏损12千港元，所得税抵免225千港元[26] - 2023年分部资产总值345,407千港元，综合资产475,761千港元；分部负债总额141,106千港元，综合负债179,292千港元[30] - 2022年分部资产总值423,853千港元，综合资产604,610千港元；分部负债总额182,361千港元，综合负债356,751千港元[30] - 2023年指定非流动资106,257千港元，其中香港84,946千港元，中国21,311千港元；2022年指定非流动资111,656千港元，其中香港78,169千港元，中国33,487千港元[37] - 2023年其他收入3,330千港元，包括金融机构利息收入1,359千港元、汇兑收益净额128千港元、杂项收入1,843千港元；2022年其他收入2,146千港元[37] - 2023年融资成本5,136千港元，2022年融资成本11,570千港元[38] - 2023年除税前亏损58,863千港元，2022年为79,534千港元[44] - 2023年投资亏损净额中按公平值列入损益账之金融资产亏损净额为4,630千港元，2022年为3,151千港元[40] - 2023年员工成本总计42,575千港元，2022年为51,702千港元[40] - 2023年所得税抵免总额为8千港元，2022年为225千港元[42] - 2023年3月31日集团有估计未动用税项亏损约880,170,000港元，2022年为806,970,000港元[45] - 2023年3月31日来自中国若干附属公司之税项亏损约17,704,000港元，2022年为21,441,000港元[47] - 截至2023年3月31日止年度概无派付或建议派付任何股息，2022年亦无[48] - 2023年用作计算每股基本及摊薄亏损之亏损为58,855千港元，2022年为79,309千港元[49] - 2023年3月31日贸易应收款总额中2835.9万港元计息，203.8万港元不计息，2022年分别为4617万港元和136.7万港元[53] - 2023年贸易应收款预期信贷亏损年末为1460.4万港元，2022年为279.3万港元[61] - 2023年3月31日贸易应付账款及其他应付款项总计1416.82万港元，2022年为1794.61万港元[68] - 截至2023年3月31日，集团收入及投资亏损净额约2231.3万港元，较2022年约5533.6万港元减少约59.68%[78] - 2023年集团亏损约5885.5万港元，较2022年约7930.9万港元减少约25.79%[78] - 2023年每股基本及摊薄亏损约为5.58港仙，2022年同期约为8.66港仙[78] - 2023年3月31日，集团流动资产约369,299,000港元，流动负债约177,169,000港元，流动比率约2.08倍[156] - 2023年3月31日，集团现金及现金等值物约111,748,000港元，其中约82.50%以港元计值[156] - 2023年3月31日，集团无银行借款，2022年银行贷款连利息约100,458,000港元[156] - 2023年3月31日，资本负债比率约12.40%，债务比率约37.69%，较2022年下降[157] - 2023年3月31日，集团持有按公平值列入损益账的金融资产约71,491,000港元，亏损净额约4,630,000港元[159] - 截至2023年3月31日，星火集团股东应占收入约49,483,000港元，亏损净额约21,597,000港元[160] - 2023年股息收入为0千港元，2022年为229千港元；证券经纪业务收入2023年为2,913千港元，2022年为32,455千港元；放债业务利息收入2023年为2,788千港元，2022年为8,348千港元等[169] - 2023年资产总值减流动负债为298,592千港元，2022年为283,209千港元[173] - 2023年租赁负债为106千港元，2022年为4,831千港元；公司债券2023年为2,017千港元，2022年为30,519千港元[174] - 2023年资产净值为296,469千港元，2022年为247,859千港元[174] - 2023年股本为131,797千港元，2022年为91,531千港元；储备2023年为164,672千港元，2022年为156,328千港元[174] - 2023年3月31日集团雇员55名，2022年为69名[186] - 报告年度内雇员成本（不含董事薪酬）约3611.5万港元，2022年约4398.7万港元[186] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年和2022年公司企业融资所得服务收入分别为2,236千港元和1,100千港元，同比增长103.27%[15] - 2023年和2022年公司证券经纪业务所得收入分别为2,913千港元和32,455千港元，同比下降91.02%[15] - 2023年证券经纪及孖展融资、企业融资、放债等业务收入总计58,487千港元，分部业绩为亏损79,513千港元[24] - 2022年证券经纪及孖展融资、企业融资、放债等业务收入总计26,943千港元，分部业绩为亏损59,718千港元[27] - 2023年客户2和客户3分别贡献收入5,155千港元和2,873千港元，来自资产管理业务；2022年客户1贡献收入25,524千港元，来自证券经纪业务[33] - 2023年贸易应收账款项下来自证券经纪业务之孖展客户为40,749千港元，2022年为48,257千港元[51] - 公司年内放债利息收入约278.8万港元，较2022年同期减少约66.60%[55] - 2023年3月31日，三名客户未偿还结余约为1715.3万港元，2022年五名客户约为5072.7万港元，应收贷款存在集中风险[57] - 2023年3月31日，应收有抵押贷款1413.9万港元，应收无抵押贷款301.4万港元；2022年分别为1413.9万港元和3658.8万港元[62] - 应收贷款最大借款人2023年约为908.7万港元，2022年约为2251.9万港元；五大借款人2023年约为1715.3万港元，2022年约为5072.7万港元[63] - 2023年证券经纪及孖展融资业务收入约730.9万港元，较2022年约3722.2万港元下跌约80.36%[79] - 2023年证券经纪及孖展融资业务分部亏损约1242.8万港元，较2022年约47.6万港元增加约2510.92%[79] - 2023年企业融资业务分部收入约544.4万港元，较2022年约684.4万港元减少约20.46%[81] - 2023年企业融资业务分部溢利约1444.6万港元，2022年为分部亏损约1165.2万港元[81] - 2023年放债利息收入约278.8万港元，较2022年约834.8万港元下降约66.60%[85] - 2023年3月31日，三笔未偿还贷款本金总额为1700万港元，年利率介乎12%至13%[93] - 2022年3月31日，五笔未偿还贷款本金总额为5050万港元，年利率介乎12%至15%[93] - 顾问服务及保险经纪服务收入约81.3万港元，较2022年同期减少约34.54%[100] - 资产管理方面收入及投资亏损净额约1088.5万港元，较2022年同期增加约137.51%[101] - 股权投资方面收入及投资亏损净额约450万港元，较2022年同期亏损增加约60.20%[102] 可换股债券相关情况 - 2016年11月22日发行本金总额5.7亿港元可换股债券，包括万佳1107.54万港元、PAL1535.85万港元、江先资本3056.61万港元[103] - 第一批可换股债券按年利率2%计息，3周年到期，兑换价每股0.06港元，全部兑换将发行65亿股[104] - 万佳可换股债券于2017年4月27日行使原有本金约51.74%，相当于5730万港元，发行9.55亿股[105] - 第一批江先资本可换股债券于2017年4月27日按0.06港元兑换价悉数行使，发行20.9435亿股[105] - 2018年7月5日完成第三批江先资本可换股债券发行，筹得款项净额6000万港元[106] - 万佳可换股债券于2020年3月30日到期，4月3日支付未偿还本金5345.4万港元及利息[108] - 第二批江先资本可换股债券原2020年6月28日到期，延期至2022年6月28日[109] - 发行第一批可换股债券筹集款项净额约3.85亿港元，分别用于合营公司注资、放债业务、私募股权投资等[112] - 发行第二批江先资本可换股债券筹集款项净额为6000万港元，用于扩展孖展融资业务和包销业务[113] - 第三批江先资本可换股债券于2019年1月11日按0.06港元兑换价行使原有本金额的65%，相当于3900万港元，发行6.5亿股公司股份[114] - PAL可换股债券于2020年3月30日到期，公司支付未偿还本金1.53585亿港元及利息[116] - 第二批江先资本可换股债券未偿还本金6000万港元及利息于2020年9月4日支付[117] - 第三批江先资本可换股债券于2021年7月5日到期，未偿还本金2100万港元及利息支付[117] - 第一批可换股债券用于扩展孖展融资及包销业务等多项用途，其中成立合营公司的1.2亿港元未动用，待中国证监会审批[119] - 第二批江先资本可换股债券用于扩展孖展融资业务和包销业务的款项已全部动用[122] - 第三批江先资本可换股债券用于壮大自营买卖业务、参与私募股权投资和资产管理业务的款项已全部动用[123] - 2020年10月16日，公司尚未兑换可换股债券本金总额为2100万港元，可按每股0.06港元兑换为3.5亿股现有股份；10月19日起，调整后可按每股0.60港元兑换为3500万股合并股份[125] 股份发行相关情况 - 2023年公司法定股本由2亿港元增加至20亿港元，增设180亿股股份[70][72] - 2022年9月发行1.83亿股普通股，所得款项净额约5673万港元[70][73] - 2023年1月发行2.1966亿股普通股，所得款项净额约5682万港元[70][74] - 2022年9月1日，公司与

财报刊发延迟 - 公司因主要股东聚豪有限公司指控，延迟刊发2023年3月31日止财政年度初步业绩，待调查完成[2] 股息收入变化 - 2023年股息收入为0千港元，2022年为229千港元[16] 各业务线收入变化 - 2023年证券经纪业务收入为2,913千港元，2022年为32,455千港元[16] - 2023年放债业务利息收入为2,788千港元，2022年为8,348千港元[16] - 2023年保险经纪业务收入为700千港元，2022年为1,160千港元[16] - 2023年资产管理业务收入为10,885千港元，2022年为4,583千港元[16] - 2023年企业融资服务收入为5,444千港元，2022年为6,844千港元[16] - 2023年放债利息收入约278.8万港元，较2022年同期下降约66.60%[41] - 2023年证券经纪及孖展融资业务收入约7,309,000港元，较2022年同期约37,222,000港元下跌约80.36%[62] - 企业融资业务分部收入从约6,844,000港元减少约20.46%至约5,444,000港元，2023年录得分部溢利约14,446,000港元，2022年为分部亏损约11,652,000港元[63] - 2023年顾问服务及保险经纪服务分部收入约813,000港元，较2022年约1,242,000港元减少约34.54%[72] - 2023年股权投资分部收入及投资亏损净额约4,500,000港元，较2022年约2,809,000港元亏损增加约60.20%[73] - 本报告年度，集团于资产管理方面录得分部收入及投资亏损净额约1088.5万港元，较2022年同期增加约137.51%[99] - 2023年企业融资所得服务收入为223.6万港元，2022年为110万港元[195] - 2023年资产管理业务所得收入为1065.1万港元，2022年为458.3万港元[195] - 2023年证券经纪业务所得收入为291.3万港元，2022年为3245.5万港元[195] - 2023年放债业务所得利息收入为278.8万港元，2022年为834.8万港元[195] 融资费用及利息变化 - 2023年租赁负债融资费用为194千港元，2022年为393千港元[21] - 2023年银行及应付贷款利息为1,713千港元，2022年为2,755千港元[21] - 2023年公司债券利息为3,228千港元，2022年为7,764千港元[21] 税务相关情况 - 中国附属公司税率为25%，截至2023年3月31日止年度部分无应课税溢利[23] - 2023年3月31日，中国若干附属公司税项亏损约1770.4万港元，有效期五年，本年度约441.4万港元税项亏损过期[24] 每股亏损变化 - 2023年每股基本及摊薄亏损约为5.58港仙，2022年同期约为8.66港仙[39] 政府补助情况 - 2023年集团确认新冠相关政府补助126万港元，2022年无[44] 除税前亏损变化 - 2023年除税前亏损为5886.3万港元，2022年为7953.4万港元[47] - 2023年除税前亏损为5886.3万港元，2022年为7953.4万港元[177] 应收账款及贷款变化 - 2023年贸易应收账款为3039.7万港元，2022年为4753.7万港元[50] - 2023年应收贷款 - 流动为1224.7万港元，2022年为5072.7万港元[50] - 2023年来自证券经纪业务贸易应收账款为4500.1万港元，减预期信贷亏损后为3039.7万港元[51] 应收有抵押贷款情况 - 2023年3月31日，应收有抵押贷款以公平值329.8万港元权益股份等作抵押，按年利率12% - 13%计息[53] 股份配售及发行情况 - 2023年1月完成配售事项后，已发行219,660,000股每股面值0.10港元的普通股，所得款项净额约为56,820,000港元[59] - 2022年9月认购事项完成后，共发行1.83亿股每股面值0.10港元的普通股，所得款项净额约为5673万港元[88] - 219,661,577股配售股份相当于配售新股公告日期当时已发行股本约20.00%，及经配發及發行配售股份擴大後已發行股本约16.67%，配售价较2022年12月28日收市价溢价约8.33%[114][115] - 1.83亿股认购股份相当于认购新股份公告日期已发行股份总数约19.99%，及经配發及發行认购股份擴大后已发行股份总数约16.66%，每股认购股份净发行价约0.309港元，认购股份总账面价值为1830万港元[141][142] - 配售事项所得款项净额约为5682万港元[147] 集团收入及投资亏损净额变化 - 集团收入及投资亏损净额从2022年约55,336,000港元减至2023年约22,313,000港元，减幅约59.68%[61] 可换股债券情况 - 第一批可换股债券筹集所得款项净额约385,000,000港元，分别用于注资合营公司、扩展业务等[75] - 第三批江先资本可换股债券于2019年1月11日按0.06港元兑换价行使原有本金的65%，相当于39,000,000港元[76] - PAL可换股债券于2020年3月30日到期，公司已清偿未偿本金153,585,000港元及利息[77] - 尚未兑换可换股债券获悉数兑换后，将发行3.5亿股现有股份，每股兑换价0.06港元；将发行3500万股合并股份，每股兑换价0.60港元[81] - 2016年11月22日，公司发行本金总额为5.7亿港元的可换股债券[100] - 第二批江先资本可换股债券发行筹集所得款项净额为6000万港元，约5000万港元用于扩展孖展融资业务，约1000万港元用于包销业务；未偿还本金金额6000万港元连本带息于2020年9月4日支付[102][104] 所得款项用途情况 - 先前所披露所得款项拟定用途中，扩展孖展融资及包销业务、扩展放债业务、参与私募股权投资、自营买卖、壮大财富管理业务资本基础、壮大企业融资业务资本基础、一般营运资金的拟定金额分别为6000万港元、1.5亿港元、1200万港元、500万港元、200万港元、200万港元、3400万港元，且均已动用完毕；根据“更紧密经贸关系的安排”在中国成立合营公司拟定金额1.2亿港元，尚未动用[79] - 截至2023年3月31日止年度，发展孖展业务、资产管理业务、放债业务分别拟动用所得款项200万、157万、2200万港元，分别动用0、54万、0港元，未动用款项预期2023年12月前动用[117] 认购事项情况 - 认购价为每股认购股份0.31港元，较2022年9月1日收市价每股0.285港元溢价约8.77%[85] - 认购事项所得款项总额为5673万港元，所得款项净额估计约为5650万港元[86] - 2022年9月1日公司与认购人订立协议，认购人同意认购1.83亿股公司股份，认购价每股0.31港元，认购事项于2022年9月23日完成[110][143] 股本情况 - 2023年3月31日法定股本为20亿股每股面值0.10港元的普通股，金额为2亿港元；已发行及缴足股本为13.17968亿股每股面值0.10港元的普通股，金额为13179.7万港元[87] 未偿还贷款情况 - 2022年3月31日，共有五笔未偿还贷款，未偿还本金总额为5050万港元，年利率介乎12%至15%[96] 联营公司投资情况 - 截至2023年3月31日，公司联营公司投资公平值为9964.7万港元，占集团总资产约20.94%[123] 流动比率及负债情况 - 2023年3月31日，集团流动资产约3.69299亿港元，流动负债约1.77169亿港元，流动比率约2.08倍，2022年分别约为4.92586亿、3.21401亿港元，流动比率1.53倍[120] - 集团一间附属公司须维持最低资产净值30万港元[119] - 截至2022年及2023年3月31日止年度，无发行公司债券[121] - 2023年3月31日资本负债比率约为12.40%，2022年约为70.85%[151] - 2023年3月31日债务比率约为37.69%，2022年约为59.01%[151] - 2023年非流动负债为212.3万港元，2022年为3535万港元[178] - 2023年流动负债为1771.69万港元，2022年为3214.01万港元[183] 金融资产及亏损情况 - 2023年3月31日集团持有按公平值列入损益账的金融资产约7149.1万港元，2022年约为539.1万港元[152] - 2023年该等金融工具的亏损净额约为463万港元，2022年约为315.1万港元[152] - 2023年资本承担中已订约但尚未拨备的按公平值列入损益账的金融资产为7,907千港元，2022年为0[60] - 2023年按公平值列入损益账之金融资产为7149.1万港元，2022年为539.1万港元[183] 雇员情况 - 2023年3月31日集团共有55名雇员，2022年为69名[158] - 2023年相关雇员成本（不包括董事薪酬）约为3611.5万港元，2022年约为4398.7万港元[158] 公司名称变更情况 - 2022年10月14日公司股东特别大会通过将公司名称由“China Fortune Financial Group Limited中国富強金融集團有限公司”改为“GoFintech Innovation Limited国富创新有限公司”[128] 董事授权情况 - 截至公告日期，2022年9月27日授予董事配發、發行及處理不超過219,661,577股股份的现有一般授权已几乎悉数动用[130] 本年度亏损及资产净值变化 - 2023年本年度亏损为5885.5万港元，2022年为7930.9万港元[177] - 2023年资产净值为2.96469亿港元，2022年为2.47859亿港元[178] 其他非流动资产及流动资产净值变化 - 2023年其他非流动资产为681.5万港元，2022年为697.8万港元[183] - 2023年流动资产净值为1921.3万港元，2022年为1711.85万港元[183] 总收入变化 - 2023年收入为2694.3万港元，2022年为5848.7万港元[177]

公司基本信息 - 公司股票代码为290[1] - 公司于开曼群岛注册成立，股份在香港联交所上市[181] - 公司为投资控股公司，附属公司从事证券及保险经纪等业务[181] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[11] - 公司香港总办事处位于皇后大道中183号中远大厦41楼4102 - 06室[11] 公司人员变动 - 柳志偉博士于2022年8月22日获委任为执行董事及主席，9月15日获委任为授权代表[5][9] - 柳昊遠先生于2022年8月22日获委任为非执行董事，11月29日调任为执行董事[5] - 解植春先生于2022年8月22日辞任主席一职[5] - 朱毅先生于2022年9月15日辞任首席执行官及授权代表[5][9] - 林穎芝女士于2022年7月29日获委任为公司秘书及授权代表[5][9] - 李菁怡女士于2022年7月29日辞任公司秘书[5] - 赵根先生于2022年8月22日获委任，12月7日辞任独立非执行董事等职务[5][9][11] 财务数据关键指标变化（2022年上半年对比2021年同期） - 2022年上半年收入为14,695千港元，2021年同期为16,193千港元[22] - 2022年上半年投资亏损净额为450千港元，2021年同期为2,989千港元[22] - 2022年上半年经纪与其他服务之成本为3,492千港元，2021年同期为1,377千港元[22] - 2022年上半年其他收入为1,988千港元，2021年同期为458千港元[22] - 2022年上半年应收贷款及贸易应收账款之预期信贷亏损净额为8,708千港元，2021年同期为557千港元[22] - 2022年上半年员工成本为23,326千港元，2021年同期为24,943千港元[22] - 2022年上半年其他经营开支为6,157千港元，2021年同期为12,208千港元[22] - 2022年上半年融资成本为3,643千港元，2021年同期为6,858千港元[22] - 2022年上半年除税前亏损为24,615千港元，2021年同期为32,421千港元[22] - 2022年上半年期间亏损为24,607千港元，2021年同期为32,977千港元[22] - 2022年上半年股息收入为0千港元，2021年为229千港元[194] - 2022年上半年集团总收入为14,695千港元，2021年为16,193千港元[194] - 2022年上半年企业融资所得服务收入为3,790千港元，2021年为3,923千港元[198] - 2022年上半年保险经纪业务所得收入为369千港元，2021年为611千港元[198] - 2022年上半年在香港财务报告准则第15号范围内来自客户合约之收入为11,425千港元，2021年为8,567千港元[198] 财务数据关键指标变化（2022年对比2021年） - 2022年基本及摊薄每股亏损均为2.7港仙，2021年为3.6港仙[25] - 2022年外汇换算影响为 - 1,424千港元，2021年为594千港元[178] - 2022年期初现金及现金等价物为190,418千港元，2021年为263,850千港元[178] - 2022年偿还贷款100,000千港元，偿还公司债券30,000千港元，发行新股份所得款项56,730千港元[176] - 2021年偿还贷款61,277千港元，偿还公司债券22,260千港元[176] 财务数据关键指标变化（截至2022年9月30日止六个月对比2021年同期） - 截至2022年9月30日止六个月，公司全面开支总额为36,715千港元，2021年同期为31,327千港元[25] - 截至2022年9月30日止六个月，经营业务所得现金净额为34,323千港元，2021年同期为70,549千港元[176] - 截至2022年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为427千港元，2021年同期为103千港元[176] - 截至2022年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为82,390千港元，2021年同期为134,753千港元[178] - 截至2022年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为47,640千港元，2021年同期为64,101千港元[178] 财务数据关键指标变化（2022年9月30日对比3月31日） - 2022年9月30日非流动资产为105,818千港元，3月31日为112,024千港元[27] - 2022年9月30日流动资产为387,084千港元，3月31日为492,586千港元[27] - 2022年9月30日流动负债为196,502千港元，3月31日为321,401千港元[27] - 2022年9月30日流动资产净值为190,582千港元，3月31日为171,185千港元[30] - 2022年9月30日资产总值减流动负债为296,400千港元，3月31日为283,209千港元[30] - 2022年9月30日非流动负债为28,526千港元，3月31日为35,350千港元[30] - 2022年9月30日资产净值为267,874千港元，3月31日为247,859千港元[30] 股本及储备变化 - 2022年4月1日至9月30日，公司发行股份使股本增加18,300千港元，股份溢价增加38,430千港元[33] - 2012年5月18日、2013年1月10日和2016年11月30日，公司分别以1,793,000港元、1,125,000港元和114,000港元现金代价收购额外股权产生溢价计入其他储备[173] - 截至2021年9月30日止六个月，本金21,000,000港元的第三批可换股债券到期，相关5,161,000港元可换股债券储备转至累计亏损[173] 财务资料编制相关 - 中期财务资料以千港元呈列，截至2022年9月30日止六个月的中期财务资料按香港会计准则第34号编制[181] - 中期财务资料未经审核，但已获审核委员会及外部核数师共同审阅[181] - 中期财务资料按历史成本基准编制，部分金融工具以公平值列账[183] - 2022年4月1日起，公司首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本[183] - 应用香港财务报告准则修订本对公司财务状况及表现无重大影响[183] - 香港会计准则第16号修订本禁止从物业等成本中扣除拟使用前生产项目的出售所得款项[186] - 香港会计准则第37号界定亏损性合约为履行义务成本超预期经济利益[186] - 香港会计准则第37.68A条规定与合约直接相关成本包括增量成本和其他成本分配[186] 各条业务线数据关键指标变化（2022年上半年对比2021年同期） - 2022年上半年证券经纪业务收入为1,747千港元，2021年为1,892千港元[194] - 2022年上半年放债业务收入为1,459千港元，2021年为4,981千港元[194] - 2022年上半年资产管理业务收入为369千港元，2021年为611千港元[194] - 2022年上半年证券经纪业务孖展利息收入为5,519千港元，2021年为2,141千港元[194] - 2022年上半年企业融资服务收入为1,811千港元，2021年为2,416千港元[194]

公司基本信息 - 公司股票代號為290[21] 市场指数表现 - 2021年恒生指數全年收跌約14%，恒生科技指數全年收跌約33%[24][26] - 2021年Markit iBoxx中國高收益美元債總回報指數全年收跌約22%，Markit iBoxx亞洲中資美元債總回報指數全年收跌近8%[24][26] 港股IPO情况 - 2021年港股主板IPO新股僅95隻，較上一年度的136隻同比下降約30%[24][26] 公司业务成果 - 2021/22財政年度公司完成新希望服務和東莞農村商業銀行兩個大中型IPO承銷項目[25] - 2021/22財政年度公司成功推動世茂集團美元債發行[25] - 公司參與明星項目真實生物的B輪融資[25] - 2021/22财年公司完成新希望服务和东莞农商行两单中大型IPO承销项目，促成世贸集团美元债发行[27] - 2022年公司参与真实生物B轮融资，落地香港市场首批在岸有限合伙基金之一，成功落地深圳首支FOF等[27][28] 集团整体财务数据 - 截至2022年3月31日，集团总收入约5848.7万港元，同比减少约56%，税前亏损约7953.4万港元[29][31] - 2022财年集团收入及投资亏损净额约5533.6万港元，较2021财年约1.5067亿港元减少约63.27%[33][36] - 2022财年集团亏损约7930.9万港元，2021年同期亏损约1349.5万港元，公司拥有人应占亏损净额增加约487.69%[34][36] - 2022财年公司每股基本及摊薄亏损约8.66港仙，2021年同期约1.47港仙[35][36] 各业务线财务数据 - 2022财年证券经纪及孖展融资业务收入约3722.2万港元，较2021年同期约5101.4万港元下跌约27.04%[38] - 2022财年证券经纪及孖展融资业务无投资收益净额，2021年约570.2万港元[38] - 2022财年证券经纪及孖展融资业务分部亏损约47.6万港元，2021年分部溢利约1163.5万港元，溢利减少约104.09%[38] - 2022财年企业融资业务分部收入由约3820.7万港元减少约82.09%至约684.4万港元，分部亏损约1165.2万港元，2021年分部溢利约31.9万港元[38] - 公司放債利息收入约834.8万港元，2021年约3135.4万港元，同比下降约73.38%[39] - 公司顾问服务及保险经纪服务分部收入约124.2万港元，2021年约148.7万港元，同比减少约16.48%[43][46] - 公司资产管理分部收入及投资亏损净额约177.4万港元，2021年分部收入及投资收益净额约2315.3万港元，同比减少约92.34%[44][47] 可换股债券相关 - 2016年11月22日公司就发行本金总额为5.7亿港元的可换股债券订立相关协议[49] - 公司与万佳投资有限公司订立协议，万佳同意认购本金额为1107.54万港元的可换股债券[49] - 2016年9月21日公司与太平洋联盟有限公司订立认购协议，后于11月22日订立补充协议，太平洋联盟同意认购本金额为1535.85万港元的可换股债券，2018年1月8日该债券被转售[51] - 公司与江先资本（国际）管理有限公司订立协议，江先资本同意分4期认购本金总额为3056.61万港元的可换股债券[52] - 第一批可换股债券于2017年3月30日完成，年利率2%，兑换价每股0.06港元，全部兑换将发行65亿股兑换股份，筹集款项净额约3.85亿港元[53] - PAL同意认购本金额为1.53585亿港元的可换股债券，后于2018年1月8日出售给汇盈控股有限公司[54] - 江先资本同意分四批认购本金总额为3.05661亿港元的可换股债券[54] - 万佳可换股债券于2017年4月27日按0.06港元兑换价行使原有本金约51.74%，相当于5730万港元，4月28日发行9.55亿股[56] - 第一批江先资本可换股债券于2017年4月27日按0.06港元兑换价全额行使，本金1.25661亿港元，4月28日发行20.9435亿股[56] - 第二批江先资本可换股债券于2017年6月28日完成认购，筹集款项净额6000万港元，约5000万用于扩展孖展融资业务，约1000万用于包销业务[56] - 第三批江先资本可换股债券于2018年7月5日完成认购，筹集款项净额6000万港元，约3600万用于壮大自营买卖业务，约1200万用于私募股本投资，约1200万用于资产管理业务[56] - 第三批江先资本可换股债券于2019年1月11日按0.06港元兑换价行使原有本金的65%，相当于3900万港元，1月14日发行6.5亿股[56] - 第四批江先资本可换股债券因先决条件未达成未发行[56] - 第一批可换股债券筹集款项净额中，约1.8亿用于子公司注资及扩展业务，约1.5亿用于扩展放债业务，约1200万用于私募股本投资，约900万用于壮大子公司资本基础，约3400万用作集团一般营运资金[53] - 万佳可换股债券于2020年3月30日到期，4月3日偿还未偿还本金5345.4万港元及所有应计未付利息[58] - PAL可换股债券于2020年3月30日到期，公司已全额清偿并偿还未偿还本金1.53585亿港元及所有应计未付利息[58] - 第二批江先资本可换股债券原到期日为2020年6月28日，后拟延期至2022年6月28日，但延期决议未通过，9月4日偿还未偿还本金6000万港元及所有应计未付利息[58][60][63] - 第三批江先资本可换股债券于2021年7月5日到期，同日偿还未偿还本金2100万港元及所有应计未付利息[61][63] - 第一批可换股债券、第二批及第三批江先资本可换股债券根据2017年1月5日股东特别大会决议发行[72] - 截至2020年10月16日，公司第三批江先资本可换股债券未偿还本金总额为2100万港元，可按每股0.06港元转换为3.5亿股[95] - 2020年10月16日，公司尚未兑换可换股债券本金总额为2100万港元，可按每股现有股份0.06港元兑换为3.5亿股现有股份[96] - 2020年10月19日营业结束起，尚未兑换可换股债券调整后，兑换价为每股合并股份0.60港元，兑换后将发行合并股份3500万股[97] 资金应用情况 - 成立合营公司拟应用所得款项1.2亿港元，截至2022年3月31日未动用1.2亿港元，使用时间待监管机构批准[74] - 扩展放债业务拟应用所得款项1.5亿港元，截至2022年3月31日已全部动用[76] - 参与私募股本投资拟应用所得款项1200万港元，截至2022年3月31日已全部动用[76] - 自营买卖拟应用所得款项500万港元，截至2022年3月31日已全部动用[76] - 壮大财富管理业务资本基础拟应用所得款项200万港元，截至2022年3月31日已全部动用[76] - 壮大企业融资业务资本基础拟应用所得款项200万港元，截至2022年3月31日已全部动用[76] - 一般营运资金拟应用所得款项3400万港元，截至2022年3月31日已全部动用[76] - 进一步扩展孖展融资业务拟应用所得款项5000万港元，截至2022年3月31日已全部动用[79] - 进一步壮大包销业务拟应用所得款项1000万港元，截至2022年3月31日已全部动用[79] 公司股本情况 - 2022年3月31日，公司已发行股本面值总额约为9153.1万港元，包括9.15307885亿股每股面值0.10港元的股份[104][105] 集团资金及负债情况 - 集团旗下受香港证监会规管的附属公司，流动资金范围介于10万港元至300万港元或为其经调整总负债的5%（以较高者为准）[108] - 集团一间附属公司为保险持牌中介人，须维持最低资产净值10万港元[108] - 报告期内，集团主要通过经营活动产生的现金和贷款为业务运营提供资金[110] - 2022年3月31日，集团流动资产约为4.92586亿港元（2021年约为7.8772亿港元），流动负债约为3.21401亿港元（2021年约为5.67605亿港元）[110] - 2022年3月31日，集团流动比率约为1.53倍（2021年为1.39倍）[110] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物约为1.90418亿港元（2021年：约2.6385亿港元），其中约57.09%为港元（2021年：约73.29%），约39.90%为美元（2021年：约24.57%），约3.01%为人民币（2021年：约2.14%），占流动资产总值约38.66%（2021年：约33.50%）[111][112] - 截至2022年3月31日，公司银行贷款连应计利息约为1.00458亿港元（2021年：约1.61318亿港元）[111][112] - 截至2022年3月31日，公司资本负债比率约为70.85%（2021年：约102.71%），债务比率约为59.01%（2021年：约66.06%）[111][113] - 截至2022年3月31日，公司流动资产约为4.92586亿港元（2021年：约7.8772亿港元），流动负债约为3.21401亿港元（2021年：约5.67605亿港元），流动比率约为1.53倍（2021年：1.39倍）[112] - 截至2022年3月31日，公司按公平值列入损益账的金融资产及金融负债分别约为539.1万港元及约零港元（2021年：分别约为1.0123亿港元及约42万港元），该等金融工具亏损净额约为315.1万港元（2021年：收益净额约为1895.2万港元）[114][117] - 2020年3月18日，公司附属公司以约982万美元（约7659.6万港元）购入本金为1000万美元（约7800万港元）的票据，该投资于2021年3月31日公平值为1002.7万美元（约7767万港元），占集团资产总值约8.13%，债券年利率为5.20%，于2021年4月10日到期，报告年度确认利息收入1.4万美元（约11.2万港元）[116][119] 公司重大事项 - 报告年度公司无重大收购或出售[122] - 截至2022年3月31日，公司无重大或然负债（2021年：无）[123][131] - 截至2022年3月31日，债务证券约零港元及公司附属公司全部股份已抵押作银行融资抵押资产（2021年：债务证券约7767万港元及附属公司全部股份）[125][126] 公司信贷管理 - 公司实行信贷管理政策，定期检讨及更新，主要用港元交易，无重大外汇风险[127][128][129][130] 集团人员情况 - 截至2022年3月31日，集团共有69名雇员，2021年为81名[132][133] - 报告年度内相关雇员成本（不包括董事薪酬）约为4398.7万港元，2021年约为7409.4万港元[132][133] 公司管理层信息 - 解植春先生64岁，于2017年1月获委任为执行董事兼董事会主席等职[136][137] - 解植春先生1982年毕业于黑龙江大学，取得哲学学士学位，1993年取得哈尔滨工业大学经济学硕士学位，2004年取得南开大学经济学博士学位[136][137] - 朱毅先生35岁，于2018年9月获委任为执行董事，2020年4月获委任为公司首席执行官等职[145] - 朱毅先生2008年毕业于北京大学，分别取得法学和经济学学士学位，2010年取得美国南卫理公会大学法学硕士学位，2011年取得北京大学法学硕士学位[145] - 孙清女士61岁，于2020年4月获委任为执行董事，2019年8月加入集团[145] - 孙清女士1988年毕业于北京财贸学院，主修工业会计，1994年获得中国财政部颁发的会计资格证书[145] - 朱毅35岁，2018年9月任执行董事，2020年4月任CEO [147] - 孙青61岁，2020年4月任执行董事，曾在光大证券任职近20年 [148][149][153] - 孙青于2020年7月至2021年2月任艾伯科技非执行董事 [150][153] - 韩瀚霆

公司基本信息 - 公司股票代号为290[1][8] - 公司注册办事处位于开曼群岛[5][6] - 公司香港总办事处及主要营业地点在香港皇后大道中183号中远大厦41楼4102 - 06室[5][6] - 公司主要往来银行包括交通银行香港分行等多家银行[7][8] - 开曼群岛主要股份过户登记处为SUNTERA (CAYMAN) LIMITED[7][8] - 香港股份过户登记分处为联合证券登记有限公司[8] - 公司网站为www.290.com.hk[8] 财务资料审阅情况 - 已审阅公司截至2021年9月30日的中期财务资料，包括简明综合财务状况表等[11][13] - 审阅依据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号进行[17][18] - 未发现中期财务资料在各重大方面未按香港会计准则第34号编制的事项[20] 财务数据关键指标变化（收入、亏损、资产、负债等对比） - 2021年上半年收入为16,193千港元，2020年同期为45,067千港元[29] - 2021年上半年投资亏损净额为2,989千港元，2020年同期为收益18,628千港元[29] - 2021年上半年除税前亏损为32,421千港元，2020年同期为溢利1,418千港元[29] - 2021年上半年本期亏损为32,977千港元，2020年同期为2,633千港元[29] - 2021年9月30日物业及设备为17,684千港元，3月31日为22,131千港元[35] - 2021年9月30日商誉减值至1,994千港元，3月31日为3,994千港元[35] - 2021年9月30日应收贷款为0千港元，3月31日为31,107千港元[35] - 2021年9月30日流动负债为578,094千港元，3月31日为787,720千港元[35] - 2021年9月30日资产净值为292,981千港元，3月31日为324,308千港元[38] - 2021年基本每股亏损为3.6港仙，2020年为0.3港仙[33] - 2021年4月1日股本为91,531千港元，股份溢价为689,003千港元，汇兑储备为(3,530)千港元，可换股债券储备为5,161千港元，特殊储备为13,524千港元，资本储备为1,863千港元，其他储备为(3,440)千港元，累计亏损为(469,804)千港元，权益总额为324,308千港元[41] - 2021年4月1日至9月30日期间亏损32,977千港元[41] - 2021年4月1日至9月30日期间全面收益总额为(31,327)千港元[41] - 2021年9月30日股本为91,531千港元，股份溢价为689,003千港元，汇兑储备为(1,880)千港元，可换股债券储备为0千港元，特殊储备为13,524千港元，资本储备为1,863千港元，其他储备为(3,440)千港元，累计亏损为(497,620)千港元，权益总额为292,981千港元[41] - 2020年4月1日股本为91,531千港元，股份溢价为689,003千港元，汇兑储备为(17,819)千港元，可换股债券储备为19,159千港元，特殊储备为13,524千港元，资本储备为1,863千港元，其他储备为(3,440)千港元，累计亏损为(470,307)千港元，权益总额为323,514千港元[54] - 2020年4月1日至9月30日期间亏损2,633千港元[55] - 2020年4月1日至9月30日期间全面收益总额为7,398千港元[69] - 2020年9月30日股本为91,531千港元，股份溢价为689,003千港元，汇兑储备为(7,788)千港元，可换股债券储备为5,161千港元，特殊储备为13,524千港元，资本储备为1,863千港元，其他储备为(3,440)千港元，累计亏损为(458,942)千港元，权益总额为330,912千港元[73] - 2021年截至9月30日止六个月经营业务所得现金为70,320千港元，2020年同期为196,775千港元[78] - 2021年截至9月30日止六个月已收股息收入为229千港元，2020年同期为189千港元[78] - 2021年截至9月30日止六个月经营业务所得现金净额为70,549千港元，2020年同期为196,964千港元[78] - 2021年截至9月30日止六个月已收利息为103千港元，2020年同期为439千港元[78] - 2021年截至9月30日止六个月投资活动所得现金净额为103千港元，2020年同期为436千港元[78] - 2021年截至9月30日止六个月融资活动所用现金净额为134,753千港元，2020年同期为344,779千港元[80] - 2021年截至9月30日止六个月现金及现金等价物减少净额为64,101千港元，2020年同期为147,379千港元[80] - 2021年期初现金及现金等价物为263,850千港元，2020年同期为315,132千港元[80] - 2021年期末现金及现金等价物为200,343千港元，2020年同期为173,949千港元[80] - 截至2021年9月30日止六个月，公司综合收入为16,193,000港元，除税前亏损为32,421,000港元，本期亏损为32,977,000港元[144] - 2020年同期，公司综合收入为45,067,000港元，除税前溢利为1,418,000港元，本期亏损为2,633,000港元[152][161][163] - 截至2021年9月30日止六个月，其他收入为45.8万港元，2020年同期为332万港元[174] - 截至2021年9月30日止六个月，融资成本为685.8万港元，2020年同期为1342.7万港元[176] - 截至2021年9月30日止六个月，投资亏损净额为298.9万港元，2020年同期为收益1862.8万港元[179] - 截至2021年9月30日止六个月，其他经营开支为1220.8万港元，2020年同期为2720.8万港元[179] - 截至2021年9月30日止六个月，员工成本为2494.3万港元，2020年同期为2822.8万港元[185] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月，香港利得税税率均为16.5%，2021年本期香港利得税拨备为55.6万港元，2020年为405.1万港元[187,189] - 中国附属公司自2008年1月1日起税率为25%，2021年和2020年截至9月30日止六个月无应课税溢利，未计提中国企业所得税拨备[189,191] - 本期无派付或建议派付股息，2020年同期亦无[190,192] - 截至2021年9月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损约为0.036港元，2020年同期约为0.003港元[194,198] - 截至2021年9月30日止六个月，集团未购置物业及设备，2020年同期约为3000港元[197,199] 可换股债券情况 - 截至2021年9月30日止六个月，向江先资本发行的第三批可换股债券（本金21,000,000港元）已到期，相关可换股债券储备5,161,000港元已转至累计亏损[75] - 截至2020年9月30日止六个月，向江先资本发行的第二批可换股债券（本金60,000,000港元）已到期，相关可换股债券储备13,998,000港元已转至累计亏损[75] 财务准则应用情况 - 公司首次应用香港会计师公会颁布于2021年4月1日开始的财政年度起生效的香港财务报告准则修订本，对财务状况和表现无重大影响[108][110] - 香港财务报告准则第16号修订本，适用于2021年6月30日后“新冠肺炎疫情相关租金优惠”[118] 管理层判断及估计情况 - 编制截至2021年9月30日止六个月中期财务资料时，管理层重大判断及估计不确定因素来源与2021年3月31日止年度一致[124] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，公司股息收入为229千港元，2020年同期为189千港元[131] - 截至2021年9月30日止六个月，公司证券经纪业务收入为1,892千港元，2020年同期为3,529千港元[131] - 截至2021年9月30日止六个月，公司放债业务收入为4,981千港元，2020年同期为18,089千港元[131] - 截至2021年9月30日止六个月，公司保险经纪业务收入为611千港元，2020年同期为778千港元[131] - 截至2021年9月30日止六个月，公司资产管理业务收入为2,141千港元，2020年同期为5,364千港元[131] - 截至2021年9月30日止六个月，公司证券经纪业务孖展利息收入为2,416千港元，2020年同期为1,485千港元[131] - 截至2021年9月30日止六个月，公司企业融资服务收入为3,923千港元，2020年同期为15,633千港元[131] - 截至2021年9月30日止六个月，公司总收入为16,193千港元，2020年同期为45,067千港元[131] - 2021年9月30日，公司证券经纪及孖展融资收入为4,308,000港元，企业融资收入为3,923,000港元，放债收入为4,981,000港元[144] - 2020年同期，证券经纪及孖展融资收入为5,050,000港元，企业融资收入为15,633,000港元，放债收入为18,089,000港元[152] - 2021年9月30日，公司证券经纪及孖展融资分部资产为333,822,000港元，负债为203,128,000港元[169] - 2021年3月31日，证券经纪及孖展融资分部资产为389,324,000港元，负债为272,437,000港元[169] - 2021年9月30日，公司企业融资分部资产为28,312,000港元，负债为576,000港元[169] - 2021年3月31日，企业融资分部资产为45,061,000港元，负债为15,107,000港元[169] - 2021年9月30日，公司放债分部资产为89,076,000港元，负债为3,116,000港元[169] - 2021年3月31日，放债分部资产为102,685,000港元，负债为2,640,000港元[169]

公司基本信息 - 公司股票代号为290，网站为www.290.com.hk[1][9] - 公司香港总办事处位于香港皇后大道中183号中远大厦41楼4102 - 06室[9] - 公司主要往来银行包括交通银行香港分行、中国建设银行（亚洲）等[9] 公司管理层变动 - 朱毅先生于2020年4月24日获委任为首席执行官[4] - 李菁怡女士于2020年10月16日获委任为公司秘书[4] 公司核数师委任 - 董事会建议在2021年股东周年大会上委聘立信德豪为公司新任核数师[6] 市场情况 - 2020年美国市场3月初10天内出现4次熔断，美联储推出经济刺激方案注资市场[12] - 2020年DJIA全年累计涨幅7.3%，S&P 500涨幅16.3%，纳斯达克涨幅43.6%，为2009年以来最大年度涨幅[12] - 2020年香港市场有154家公司上市[12] 公司名称及地址变更 - SUNTERA (CAYMAN) LIMITED于2020年9月4日更名，2021年3月1日更改地址[9] 公司业务项目情况 - 2020/21财年公司完成7个独家保荐项目和9个IPO承销项目，IPO保荐数量全市场排名第11，本地券商类别排名第1[17][18] - 本财年最后一个季度公司开始涉足债券承销业务，截至年报日期储备了多个优质保荐及承销项目[16][18] - 本财年第四季度公司获批深圳合格境内投资企业（QDIE）资格，加上原先的合格境外有限合伙（QFLP）资格，具备与中国大陆在股权一级市场领域的双向资金融通功能[16][18] 集团财务关键指标变化 - 截至2021年3月31日止年度，集团收入及投资收益净额约1.5067亿港元，较上一年度约1.66017亿港元减少约9.24%[25][29] - 截至2021年3月31日止年度，集团亏损约1349.5万港元，2020年同期亏损约7181.4万港元，公司拥有人应占亏损净额较2020年同期大幅减少约81.21%[27][29] - 报告年度公司每股基本及摊薄亏损约为1.47港仙，2020年同期约为7.85港仙（经重列）[28][29] - 2021年3月31日止年度净投资收益约570.2万港元，较2020年同期约395.2万港元投资亏损增加约244.28%[32] - 2021年3月31日止年度分部溢利约1163.5万港元，较2020年约1710.8万港元减少约31.99%[32] - 2021年3月31日，集团流动资产约7.8772亿港元（2020年约10.33779亿港元），流动负债约5.67605亿港元（2020年约7.14325亿港元），流动比率约1.39倍（2020年1.45倍）[184][186] - 2021年3月31日，集团现金及现金等价物约2.6385亿港元（2020年约3.15132亿港元），其中约73.29%为港元（2020年约35.38%）、约24.57%为美元（2020年约38.45%）、约2.14%为人民币（2020年约26.17%），占流动资产约33.50%（2020年约30.48%）[185][186] - 2021年3月31日，集团银行贷款连应计利息约1.61318亿港元（2020年约2.526亿港元）[185][186] - 2021年3月31日，集团资本负债比率约102.71%（2020年约154.71%），债务比率约66.06%（2020年约72.27%）[185][187] - 截至2021年3月31日止年度，集团发行面值1000万港元1年期公司债券，年利率6%，于2021年4月9日提早赎回[185][187] - 2021年3月31日，集团按公平值列入损益账的金融资产及负债分别约1.0123亿港元及约42万港元（2020年分别约2.22173亿港元及约零港元），金融工具收益净额约1895.2万港元（2020年亏损净额约1338.4万港元）[189][192] 各业务线财务关键指标变化 - 报告年度证券经纪及保证金融资业务收入约5101.4万港元，较2020年同期约5763.1万港元减少约11.48%[27] - 证券经纪及孖展融资业务收入约5101.4万港元，较2020年同期约5763.1万港元下跌约11.48%[30] - 企业融资业务分部收入及净投资收益或亏损净额从约5161.2万港元减少约25.97%至约3820.7万港元，2021年3月31日止年度分部溢利约31.9万港元，较2020年约112.8万港元减少约80.9万港元[34] - 放债利息收入约3135.4万港元，较2020年约4070.2万港元下降约22.97%[35] - 顾问服务及保险经纪服务分部收入约148.7万港元，较2020年约239.3万港元减少约37.86%[41] - 资产管理分部收入及净投资收益约2310.2万港元，较2020年约1096.4万港元亏损大幅增加约110.71%[42] 可换股债券情况 - 公司发行本金总额为5.7亿港元可换股债券，包括万佳11075.4万港元、PAL15358.5万港元、江先资本30566.1万港元[44] - 第一批可换股债券于2017年3月30日完成，按年利率2%计息，3年后到期，兑换价0.06港元，全部兑换将发行65亿股兑换股份[49] - 第一批可换股债券净收益约3.85亿港元，分别用于子公司注资、业务拓展、股权投资等[50] - 发行第一批可换股债券筹集款项净额约3.85亿港元，其中1.8亿用于附属公司注资及扩展业务，1.5亿用于扩展放债业务，0.12亿用于私募股本投资，0.09亿用于壮大附属公司资本基础，0.034亿用作集团一般营运资金[53] - 万家可换股债券于2017年4月27日按0.06港元兑换价行使原有本金约51.74%，相当于0.573亿港元，2017年4月28日发行9.55亿股[53] - 第一批江先资本可换股债券于2017年4月27日按0.06港元兑换价悉数行使，本金1.25661亿港元，2017年4月28日发行20.9435亿股[53] - 发行第二批江先资本可换股债券筹集款项净额6000万港元，其中5000万用于扩展孖展融资业务，1000万用于包销业务[55][60] - 发行第三批江先资本可换股债券筹集款项净额6000万港元，其中3600万用于壮大自营买卖业务，1200万用于私募股本投资，1200万用于资产管理业务[57][60] - 第三批江先资本可换股债券于2019年1月11日按0.06港元兑换价行使原有本金65%，相当于3900万港元，2019年1月14日发行6.5亿股[58][60] - 第四批江先资本可换股债券因先决条件未达成未发行[59][60] - 万家可换股债券于2020年3月30日到期，未偿还本金5345.4万港元连利息于2020年4月3日支付[61] - PAL可换股债券于2020年3月30日到期，公司已向持有人支付未偿还本金1.53585亿港元连利息[57][61] - Mankind可换股债券于2020年3月30日到期，未偿还本金5345.4万港元连利息于2020年4月3日偿还[59] - 第二批江先资本可换股债券原到期日为2020年6月28日，后拟延至2022年6月28日，但延期决议未获通过[63] - 2020年9月4日，公司偿还第二批江先资本可换股债券未偿还本金6000万港元及所有应计未付利息[63] - 第一批可换股债券、第二批及第三批江先资本可换股债券根据2017年1月5日股东大会决议发行[67] - 第一批可换股债券所得款项拟定用途金额为6000万港元，截至2021年3月31日已全部动用[73] - 计划在中国成立合营公司所得款项拟定用途金额为1.2亿港元，截至2021年3月31日未动用[75] - 成立合营公司补充文件于2018年7月27日提交，使用时间待监管机构批准[75] - 扩展放债业务拟用所得款项1.5亿港元，截至2021年3月31日已全部动用[79] - 参与私募股本投资拟用所得款项1200万港元，截至2021年3月31日已全部动用[79] - 自营买卖拟用所得款项500万港元，截至2021年3月31日已全部动用[79] - 壮大财富管理业务资本基础拟用所得款项200万港元，截至2021年3月31日已全部动用[79] - 壮大企业融资业务资本基础拟用所得款项200万港元，截至2021年3月31日已全部动用[79] - 一般营运资金拟用所得款项3400万港元，截至2021年3月31日已全部动用[79] - 进一步扩展孖展融资业务拟用所得款项5000万港元，截至2021年3月31日已全部动用[108] - 进一步壮大包销业务拟用所得款项1000万港元，截至2021年3月31日已全部动用[112] - 截至2020年10月16日，尚未兑换可换股债券本金总额为2100万港元，可兑换3.5亿股现有股份，兑换价为每股0.06港元[158] - 2020年10月19日营业结束后，尚未兑换可换股债券兑换后将发行3500万合并股份，兑换价为每股0.60港元[159] 公司贷款情况 - 2019年1月29日，公司全资附属公司向借款人授出本金1.55亿港元贷款，年利率12%，为期12个月[165] - 2020年5月13日，贷款还款日期从提取日期后12个月（2020年1月30日）延长至21个月（2020年10月31日），可再延长6个月至2021年4月30日[165] - 2020年8月27日，独立股东通过批准补充贷款协议及延长贷款还款日期的普通决议案[169][171] - 2020年10月30日，贷款人同意进一步延长还款日期至2021年4月30日[169][171] - 2021年2月10日，借款人偿还贷款所有未偿还本金及应计未付利息[169][171] 公司已发行股本情况 - 截至2021年3月31日，公司已发行股本面值总额约9153.1万港元，包括9.15307885亿股每股面值0.10港元的股份[175][177] 公司未来展望及策略 - 公司认为未来世界经济受疫情影响，中美博弈继续，后新冠时代国际关系存在变数[174][176] - 公司看多做多中国市场，立足香港服务中国企业，帮助其走向国际资本市场[174][176] - 公司坚持“稳、准、快、狠”原则，严格风控和成本控制，争取业务突破[174][176] 集团资本管理 - 集团管理资本确保实体持续经营，优化债务及权益结馀为股东带来最大回报[179][180] - 集团附属公司流动资本范围为10万至300万港元或经调整总负债的5%（以较高者为准），一间附属公司须维持最低资产净值10万港元[181] 公司投资情况 - 公司将利用闲置资金及银行融资投资中低风险产品，如股票、债券等[190][193] - 2019年4月11日，公司附属公司认购绿安创兴债券，本金1100万美元（约8647.76万港元），年利率6.38%，2020年4月15日到期，报告年度确认利息收入2.7万美元（约21万港元）[191][194] - 2019年5月9日公司附属公司认购易居企业控股优先票据，总投资成本约6589.1万港元[197][198] - 认购事项本金额最初为844.7万美元（约6589.1万港元），优先票据本金总额为3亿美元[197][198] - 截至2020年3月31日止年度，出售价值约506.3万美元（约3948.8万港元）投资权益，收益为13万美元（约101.8万港元）[197][198] - 报告年度出售价值约347.3万美元（约2708.6万港元）剩余投资权益，收益为1.6万美元（约12.3万港元）[197][198] - 报告年度公司自该投资确认利息收入7.9万美元（约61.9万港元）[197][198]

公司基本信息 - 公司股票代号为290[1][9] - 核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[6][7] - 公司注册办事处位于开曼群岛Grand Cayman, KY1 - 1104, P.O. Box 309, Ugland House[7] - 香港总办事处及主要营业地点位于香港皇后大道中183号中远大厦43楼[7] - 主要往来银行包括交通银行香港分行、中国建设银行（亚洲）、中国光大银行香港分行等[9] - 开曼群岛主要股份过户登记处SUNTERA (CAYMAN) LIMITED于2020年9月4日更名生效[9] - 香港股份过户登记分处为联合证券登记有限公司，位于香港北角英皇道338号华懋交易广场2期33楼3301 - 04室[9] 公司人事变动 - 孙青女士于2020年4月24日获委任为执行董事，华暘先生于同日辞任[3][4][6][7] - 李菁怡女士于2020年10月16日获委任为公司秘书及授权代表，莫明慧女士于同日辞任[3][4] - 朱毅先生于2020年4月24日获委任为薪酬委员会及提名委员会成员[6][7] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年上半年公司收入为45,067千港元，2019年同期为74,872千港元[25] - 2020年上半年投资收益净额为18,628千港元，2019年同期亏损10,072千港元[25] - 2020年上半年除税前溢利为1,418千港元，2019年同期亏损25,177千港元[25] - 2020年上半年本期亏损为2,633千港元，2019年同期亏损26,921千港元[25] - 2020年上半年全面收益总额为7,398千港元，2019年同期开支总额为38,792千港元[28] - 2020年基本每股亏损为0.3港仙，2019年为2.9港仙（经重列）[28] - 2020年摊薄每股亏损为0.3港仙，2019年为2.9港仙（经重列）[28] - 截至2020年9月30日，公司流动资产净值为277,342千港元，较3月31日的319,454千港元有所下降[33] - 截至2020年9月30日，公司资产总值减流动负债为399,371千港元，较3月31日的452,405千港元有所下降[33] - 截至2020年9月30日，公司租赁负债为0千港元，3月31日为1,269千港元[33] - 截至2020年9月30日，公司可换股债券为22千港元，3月31日为19,300千港元[33] - 截至2020年9月30日，公司公司债券为68,459千港元，3月31日为108,322千港元[33] - 截至2020年9月30日，公司资产净值为330,912千港元，较3月31日的323,514千港元有所上升[33] - 截至2020年9月30日，公司股本为91,531千港元，与3月31日持平[33] - 截至2020年9月30日，公司储备为239,381千港元，较3月31日的231,983千港元有所上升[33] - 截至2020年9月30日止六个月，公司本期亏损2,633千港元[35] - 截至2020年9月30日止六个月，公司本期全面收益总额为7,398千港元[35] - 2020年上半年经营业务所得现金为196,775千港元，2019年为14,528千港元[53] - 2020年上半年已收股息收入为189千港元，2019年为1,151千港元[53] - 2020年上半年经营业务所得现金净额为196,964千港元，2019年为15,679千港元[53] - 2020年上半年已收利息为439千港元，2019年为1,664千港元[53] - 2020年上半年购买物业及设备为3千港元，2019年为26千港元[53] - 2020年上半年投资活动所得现金净额为436千港元，2019年为1,638千港元[53] - 2020年上半年赎回可换股债券及偿还贷款为270,639千港元，2019年为0[53] - 2020年上半年偿还公司债券为426,295千港元，2019年为418,554千港元[53] - 2020年上半年融资活动（所用）╱所得现金净额为-344,779千港元，2019年为61,506千港元[55] - 2020年上半年现金及现金等价物（减少）╱增加净额为-147,379千港元，2019年为78,823千港元[55] - 2020年1 - 9月股息收入为189千港元，2019年同期为1,151千港元[81] - 2020年1 - 9月公司总收入为45,067千港元，2019年同期为74,872千港元[81] - 截至2020年9月30日止六个月，公司综合收入为45,067,000港元，上年同期为74,872,000港元[92][103] - 截至2020年9月30日止六个月，公司投资收益净额为18,628,000港元，上年同期投资亏损净额为10,072,000港元[92][105] - 截至2020年9月30日止六个月，公司融资成本为13,427,000港元，上年同期为30,057,000港元[92][107] - 截至2020年9月30日止六个月，公司本期亏损为2,633,000港元，上年同期为26,921,000港元[92][116] - 截至2020年9月30日，公司综合资产为987,108,000港元，较3月31日的1,166,730,000港元下降15.40%[131] - 截至2020年9月30日止六个月，公司综合负债为656,196千港元，2019年为843,216千港元[140] - 2020年和2019年同期金融机构利息收入分别为439千港元和1,664千港元，杂项收入分别为2,881千港元和3,230千港元，其他收入总计分别为3,320千港元和4,894千港元[144] - 2020年和2019年同期融资成本分别为13,427千港元和30,057千港元，其中租赁负债融资费用分别为140千港元和389千港元等[144] - 2020年和2019年同期投资（收益）╱亏损净额分别为 - 18,628千港元和10,072千港元[148] - 2020年和2019年同期其他经营开支分别为27,208千港元和26,192千港元，如核数师酬金分别为250千港元和0千港元等[149] - 2020年和2019年同期员工成本分别为28,228千港元和36,554千港元，其中董事酬金分别为5,395千港元和7,819千港元等[152] - 2020年和2019年同期香港利得税拨备分别为4,051千港元和1,744千港元，税率均为16.5%[153][154][155] - 中国附属公司自2008年1月1日起税率为25%，2020年和2019年同期无应课税溢利未计提拨备[157][158] - 2020年和2019年同期每股基本及摊薄亏损分别约为HK$2,633,000和HK$26,921,000，加权平均股数均为915,308,000股[162] - 截至2020年9月30日止六个月，公司购买物业及设备花费约HK$3,000，2019年同期约为HK$26,000[165] - 截至2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约2,633,000港元，2019年同期约26,921,000港元；已发行普通股加权平均数为915,308,000股[166] - 截至2020年9月30日止六个月，集团购买物业及设备斥资约3,000港元，2019年同期约26,000港元[167] - 截至2020年9月30日止六个月，集团确认额外的使用权资产及租赁负债约668,000港元，2019年同期约685,000港元[170] - 截至2020年9月30日止六个月，停车场固定租金78,000港元，租金减免13,000港元，租金总额65,000港元[172] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年1 - 9月证券经纪业务收入为3,529千港元，2019年同期为16,998千港元[81] - 2020年1 - 9月放债业务收入为18,089千港元，2019年同期为19,813千港元[81] - 2020年1 - 9月保险经纪业务收入为778千港元，2019年同期为1,700千港元[81] - 2020年1 - 9月资产管理业务收入为5,364千港元，2019年同期为10,547千港元[81] - 2020年1 - 9月证券经纪业务孖展利息收入为1,485千港元，2019年同期为6,323千港元[81] - 2020年1 - 9月企业融资服务收入为15,633千港元，2019年同期为18,340千港元[81] - 截至2020年9月30日，证券经纪及孖展融资分部资产为407,195,000港元，较3月31日的250,805,000港元增长62.36%[124] - 截至2020年9月30日，企业融资分部资产为20,730,000港元，较3月31日的47,783,000港元下降56.61%[125] - 截至2020年9月30日，放债及保理分部资产为239,529,000港元，较3月31日的289,948,000港元下降17.39%[126] - 截至2020年9月30日，顾问及保险经纪分部资产为2,207,000港元，较3月31日的720,000港元增长206.53%[127] - 截至2020年9月30日，资产管理分部资产为118,070,000港元，较3月31日的309,841,000港元下降61.89%[128] 公司联营、合营及投资相关信息 - 截至2020年9月30日，于非上市联营公司之投资成本64,131,000港元，应占收购后溢利及其他全面收益32,278,000港元，总计96,409,000港元；2020年3月31日对应数据分别为64,131,000港元、31,035,000港元、95,166,000港元[176] - 截至2020年9月30日及3月31日，公司持有中国星火金融控股有限公司已发行股本面值百分比为25%，3月31日董事会投票权比例为33%[177] - 截至2020年9月30日，联营公司投资成本包括收购联营公司产生之商誉约405.2万港元，与3月31日数据相同[185][186] - 截至2020年9月30日和3月31日，非上市合营公司之投资成本均为141.5万港元[188] - 截至2020年9月30日，应占收购后亏损及其他全面开支为39万港元，3月31日为42.3万港元[188] - 公司持有City Eagle Holdings Limited已发行股本面值25%，董事会投票权比例为33%[180] - 重庆两江新区润通小额贷款有限公司注册资本3000万美元，公司持有已发行股本面值25%，董事会投票权比例为33%[180] - 重庆润坤企业管理咨询有限公司注册资本1000万港元，公司持有已发行股本面值25%，董事会投票权比例为33%[180] - 中国润金小贷控股有限公司已发行1股普通股，公司持有已发行股本面值25%，董事会投票权比例为33%[180] - 深圳市前海富强金融服务有限公司注册资本75.4万元人民币，公司持有已发行股本面值30%，董事会投票权比例为40%[192] - 深圳前海富强股权投资管理有限公司注册资本298.9万元人民币，公司持有已发行股本面值30%，董事会投票权比例为40%[192] 公司财务资料编制相关 - 编制2020年中期财务资料时重大判断及估计不确定因素来源与2020年3月31日止年度一致[76] 公司租金优惠及税务相关 - 公司于2020年4月1日权益结余不受租金优惠影响，已选择对合格新冠相关租金优惠应用可行权宜方法[71] 公司贸易应收账款情况 - 截至2020年9月30日和3月31日，贸易应收账款分别为6435.1万港元和7246.9万港元[200]