业绩总结 - 2024年10月31日止十个月预计亏损3500 - 3700万元人民币[4] - 2023年10月31日止十个月亏损约1.529亿元人民币[4] - 本期预期亏损减少因无出售业务亏损及未支付顾问费[4] 未来展望 - 预计2025年3月下旬刊发2024年全年业绩公告[5] 其他 - 盈利警告声明不符规则未报告[8]

关键事项 - 公司原计划2024年12月19日或之前寄发通函[3] - 申请将寄发通函时间延至2025年1月28日或之前，执行人员有意授出同意[4] - 清洗豁免若获授出，须经独立股东在股东大会相关投票批准[5]

债务情况 - 公司结欠认购人A未偿还本金约8109万港元及应计利息约1338万港元，年利率12%[2][16] - 公司结欠认购人B未偿还本金约4400万元人民币（约4835万港元）及应计利息约144万港元，年利率15%[2][17] - 2023年4月27日未偿还本金及应计利息为60788761.26元，认购人B已收取后续还款14479593.10元，预计根据重整出售资产偿还2309168.16元[18] 认购事项 - 2024年11月28日公司与认购人A、B订立认购协议，向认购人A发行263636363股新股，代价86999999.79港元；向认购人B发行146520146股新股，代价48351648.18港元[3][23] - 认购协议总代价135351647.97港元，将透过抵销贷款协议A、B项下未偿还贷款金额清偿[29] - 将予发行的认购股份数目为410156509股，每股认购价0.33港元，面值每股0.0000008美元[29] - 认购股份相当于公告日期公司现有已发行股本约155.31%，完成后扩大股本约60.83%[29][30] 股权变化 - 公告日期，认购人A及B共持有95494833股股份，占公司已发行股本约36.16%，认购后持股量将增至约75.00%[7][53][58] - 若清洗豁免获批且认购事项完成，认购人A及B将分别拥有公司约45.12%及29.88%权益[9][59] 审批流程 - 认购人A、B将申请清洗豁免，获授出后需独立股东分别投出至少75%及超50%票数批准[9][34][59] - 公司将召开股东特别大会，考虑及酌情批准认购协议及相关交易[14][65] - 通函预期自公告日期起15个营业日或不迟于21日（以较早者为准）寄发予股东[15][66] 业绩数据 - 2024年6月30日止六个月收入为人民币31297千元，2023年6月30日为82609千元[40] - 2024年6月30日止六个月除税后溢利为人民币661千元，2023年6月30日为亏损5612千元[40] - 2023年12月31日集团经审核综合负债净额约为人民币335965000元[42] 其他情况 - 集团为超10000家骨科终端医疗机构提供服务，运营超10年[39] - 2024年6月30日集团负债对资产比率约为155.65%，借款总额约为人民币356133000元，不受限制现金及银行结余约为人民币5791000元[45] - 贷款资本化的贷款总额约为人民币123170000元，占2024年6月30日债务总额约24.12%，完成后负债对资产比率将由约155.65%降至119.30%[46]

市场扩张和并购 - 公司就可能认购事项作每月更新公告[2] - 自2024年10月9日起商讨仍在进行，两名认购人不参与[2] - 截至2024年11月8日未订立最终协议[2] - 公司将持续刊发进度公告[3] - 可能认购事项未必能完成，签协议须达先决条件[4] 人员信息 - 公告日期执行董事为吴铁、吴静美[5] - 公告日期非执行董事为钱唯、钱余[5] - 公告日期独立非执行董事为余梓山、赵玉彪、吴铭军[5]

股份发行与禁售安排 - 公司已根据顾问协议向独立顾问发行473,186,591股股份作为代价[3] - 公司已就代价股份设立禁售安排,限制顾问不得直接或间接发售、出售、转让等[3] 合作协议 - 公司与顾问达成未来三年的合作协议,无需另付代价,以确保骨科产品线的可持续发展[4] 假设未能达成 - 通函中的多项假设未能达成,包括国家法规政策变化、临床试验技术问题、项目批准时间推迟等[5][5][5] 无形资产未确认 - 公司未确认与非常重大收购事项有关的无形资产,主要因项目尚未完成、存在终止风险等[6][6][6]

业务重组与战略调整 - 完成业务重组，将重心从重资产行业转移到轻资产行业[4] - 以4M模式为战略重点，重整业务[4] - 本集团正在發展成為涵蓋骨科診療全程管理的綜合性平台企業[49] 财务表现 - 整體收入約為人民幣31.3百萬元，較2023年同期增加約人民幣23.9百萬元[4] - 毛利約為人民幣5.7百萬元，較2023年同期減少約人民幣1.7百萬元[4] - 錄得純利約人民幣0.7百萬元，較2023年同期增加人民幣6.3百萬元[4] - 公司2024年上半年數字醫療服務及藥品代理業務收入為人民幣31.3百萬元，較上年同期增加76.4%[8] - 公司2024年上半年毛利為人民幣5.7百萬元，較上年同期減少23.0%[8] - 公司2024年上半年融資成本為人民幣6.0百萬元，較上年同期減少54.2%[9] - 公司2024年上半年實現來自持續經營業務的權益持有人應佔溢利人民幣0.7百萬元，上年同期為虧損人民幣4.8百萬元[10] 資產負債情況 - 公司2024年6月30日的負債對資產比率為155.7%[18] - 公司2024年6月30日的資本承諾為收購藥品生產許可證人民幣1,440千元[19] - 公司2024年6月30日的其他借款總額為人民幣356.1百萬元[15] - 本集團的流動負債淨額及負債淨額分別約為人民幣667,211,000元及人民幣346,415,000元[48] - 本集團的借款總額約為人民幣356,133,000元，其中約人民幣352,878,000元將於2024年6月30日起計未來十二個月內到期償還[48] - 於2024年6月30日，本集團不受限制現金及銀行結餘約為人民幣5,791,000元[48] 業務發展 - 已設立四個平台:藥品銷售服務平台、跨境健康平台、醫療器械推廣平台、醫療數字服務平台[6] - 預計2024年至2025年將上述四個平台全部推出市場[6] - 正在開發和推廣多款骨科疾病治療藥品和保健品[6] - 公司投資了A股上市企業康辰藥業旗下北京康辰生物科技有限公司，投資金額為人民幣2.277億元，占股25.3%，每年獲得超過人民幣2,000萬元的分紅[7] - 公司原有的骨科藥品業務深耕中國醫療市場多年，並制定了骨健康4M（藥品、跨境電子健康、醫療器械、醫療數字平台）的發展規劃，建立了專業骨科健康平台[7] 融資活動 - 完成配售合共263,073,000股新股，配售價為每股0.05港元，配售所得款項淨額約為12百萬港元[21] - 配售所得款項淨額將用於業務發展和營運資金，包括生產骨科藥物、開發骨骼保健產品、支付專業人士服務費、辦公室租金及員工薪金等[22] - 未動用的配售所得款項淨額預計將於2024年12月前全部使用完畢[22] 人力資源 - 於2024年6月30日，集團共有20名全職僱員，薪酬、福利及社會保障的總成本約為人民幣2.5百萬元[24] - 集團已採納購股權計劃及股份獎勵計劃，以吸引及挽留人才[24] - 本集團將繼續採取積極措施，通過人力資源優化及控制資本開支等多種渠道控制行政成本[49] 其他 - 董事會不建議派付截至2024年6月30日止六個月的中期股息[27] - 公司已維持足夠的公眾持股量[29] - 公司董事及最高行政人員持有公司股份、相關股份及債券的權益和淡倉情況[32][33][34] - 主要股東持有公司股份及相關股份的權益和淡倉情況[35][36][37]

财务业绩 - [截至2024年6月30日止六个月，公司持续经营业务收益为31,297千元，毛利为5,706千元，期内溢利为661千元，而2023年同期亏损5,612千元][3] - [2024年上半年，公司来自持续经营业务的除所得税前溢利为785千元，2023年同期亏损4,796千元][3] - [截至2024年6月30日止六个月，集团来自持续经营业务的溢利净额约为人民币66.1万元][9] - [截至2024年6月30日止六个月，数字服务及销售代理费收入为人民币3129.7万元，2023年同期为人民币736.6万元][12] - [截至2024年6月30日止六个月，香港地区收益为人民币3079.3万元，中国内地收益为人民币50.4万元；2023年同期中国内地收益为人民币736.6万元][13] - [2024年客户B收益为人民币3079.3万元，2023年客户A收益为人民币736.6万元][13] - [回顾期内公司整体收入约3130万元，较2023年同期增加约2390万元；毛利约570万元，较2023年同期减少约170万元；纯利约70万元，较2023年同期增加630万元][34] - [期内数字医疗服务及药品代理收益约为3130万元，较同期740万元增加2390万元或76.4%，因2024年新业务启动所致][39] - [期内销售成本约为2560万元，同期无该成本，收益增加因2024年新业务启动][40] - [期内毛利约为570万元，较同期740万元减少约170万元或约23.0%][40] - [截至2024年6月30日止六个月，融资成本减少约710万元或54.2%至约600万元，因借贷金额较2023年同期减少][41] - [截至2024年6月30日止六个月，所得税开支为10万元，2023年无；公司权益持有人应占溢利约为70万元，2023年为亏损480万元][42] 资产负债情况 - [2024年6月30日，公司非流动资产为324,360千元，较2023年12月31日的316,845千元有所增加][5] - [2024年6月30日，公司流动资产为14,404千元，较2023年12月31日的12,277千元有所增加][5] - [2024年6月30日，公司流动负债为681,615千元，较2023年12月31日的665,087千元有所增加][6] - [2024年6月30日，公司流动负债净额为 - 667,211千元，总负债净额为 - 346,415千元，总资本亏绌为 - 346,415千元][6] - [2024年6月30日，集团的流动负债净额及负债净额分别约为人民币6.67211亿元及人民币3.46415亿元][9] - [集团借款总额约为人民币3.56133亿元，其中约人民币3.52878亿元将于2024年6月30日起未来十二个月内到期偿还][9] - [2024年6月30日，集团不受限制现金及银行结余约为人民币579.1万元][9] - [截至2024年6月30日，贸易应收款项及应收票据净额为5488千元，按金、预付款项及其他应收款项为5285千元；2023年12月31日分别为10052千元、2865千元][20] - [截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项中三个月内到期的为5488千元，2023年12月31日超过三个月但于六个月内到期的为10052千元][21] - [截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项为157631千元，2023年12月31日为152910千元][23] - [截至2024年6月30日，非流动无抵押其他借贷为356133千元，2023年为343926千元][24] - [截至2024年6月30日，银行及其他流动借贷为352,878千元，2023年12月31日为340,708千元][25] - [2024年6月30日及2023年12月31日确认的财务担保合约分别约为1.33008亿元及3770.5万元][26] - [2024年6月30日集团其他借贷总额约为3.561亿元，2023年12月31日约为3.439亿元][47] - [截至2024年6月30日止六个月确认约1.33亿元及3770万元之财务担保合约，公司正磋商财务担保总额约3770.5万元的其他借款][48] - [2024年6月30日负债对资产比率为155.7%，2023年12月31日为156.7%][50] - [2024年6月30日及2023年12月31日，集团已订约但未拨备收购药品生产许可证金额均为144万元][50] - [2024年6月30日及2023年12月31日，集团于不可解除经营租赁项下并无日后应付最低租赁付款][50] 公司业务 - [公司主要于中国从事医药产品的研发、销售及分销，以及向供应商提供市场推广及宣传服务][7] - [公司为超10000家骨科终端医疗机构提供服务，运营超10年][34] - [2023年起公司转型轻资产行业，完成业务重组，剥离苏州第一制药业务][34] - [公司已获得部分医疗产品或授权，将利用人工智能搭建骨健康供需桥梁，提供全方位医疗服务][35] - [2019 - 2060年中国老龄人口占比将从12.6%升至35%左右，公司认为骨质疏松症市场潜力巨大][35] - [业务重组后公司设立四个平台，将于2024 - 2025年推出][35] - [药品销售服务平台收购1个专利药品待上市，代理2个骨质疏松治疗药品，2个在谈产品预计今年签约][36] - [跨境健康平台拥有3个自有产品和10余个国际品牌代理产品，已在各大电商平台销售][36] - [医疗器械推广平台与两家公司合作推广骨质疏松诊断设备、检测服务及骨代谢检测仪器等，业务已签约在准备阶段][37] - [医疗数字服务平台2024年上半年已为1家企业提供服务，目标是成为国内最大骨健康数字化医药资讯服务商][37] 苏州第一制药相关 - [公司为苏州第一制药及其附属公司银行借款及其他借款提供财务担保，法院裁定核准金额分别约为3.83156亿元及6078.9万元][26] - [2022年8月29日，苏州第一制药被指控违反贷款协议，需偿还约1.6亿元未偿还贷款本金及相关利息][28] - [2023年4月27日，法院受理苏州第一制药破产重整申请，8月1日完成向投资者转让股份][28] - [投资者支付3.55亿元补偿金用于清偿部分债权人结余及其他重整开支][28] - [苏州第一制药2023年1 - 6月除所得税前亏损816千元，已终止经营业务期间亏损816千元][30] - [苏州第一制药2023年1 - 6月毛利为44,937千元][31] - [苏州第一制药2023年1 - 6月经营活动所得现金净额为18,762千元，投资活动所用现金净额为 - 3261千元，融资活动所得现金净额为2718千元][32] 会计政策与税务 - [截至2024年6月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表采用的会计政策与2023年一致，新准则修订对业绩及财务状况无重大影响][8] - [截至2024年6月30日止六个月，公司持续经营业务物业、厂房及设备折旧为7千元，使用权资产折旧为504千元，无形资产摊销为0千元；2023年同期分别为3千元、439千元、180千元][15] - [截至2024年6月30日止六个月，公司持续经营业务所得税开支为124千元，2023年同期为0千元][16] - [香港两级利得税率制度下，合格集团实体首200万港元（约25.8万美元）估计应课税溢利按8.25%税率计算，超过部分按16.5%税率计算；2024年和2023年税率相同][17] - [截至2024年6月30日止六个月，公司就中国附属公司应课税溢利按25%税率计提中国企业所得税拨备，2023年同期税率相同][18] 资金压力与应对措施 - [集团已采取与贷款人协商、发展综合性平台企业、控制行政成本、获取新融资等措施减轻流动资金压力][10] - [集团持续经营取决于与贷款人协商、业务发展、获取新融资等方面产生现金流的能力][11] - [若未能实现计划及措施，集团可能需对资产和负债进行调整][11] 股本与股息 - [2023年9月21日，公司完成配售263,073,000股新股，配售价为每股0.05港元，所得款项净额约为1200万港元][54] - [截至2024年6月30日，原计划用作产品研发资金的所得款项净额的24.2%（约290万港元）未动用，董事会拟重新分配用作营运资金及一般企业用途][55] - [截至2024年6月30日，开发骨骼保健产品已动用150万港元；营运资金专业人士服务费已动用150万港元，未动用100万港元，预计2024年9月前使用；办公室租金及公用事业费用已动用50万港元；董事酬金及员工薪金已动用150万港元，未动用150万港元，预计2024年12月前使用；其他一般开支已动用110万港元，未动用140万港元，预计2024年12月前使用；根据药品许可证生产骨科药物的加工费未动用200万港元，预计2024年12月前使用][54] - [截至2024年6月30日止六个月，公司无宣派或支付股息（2023年：无）][33] - [董事会不建议派付截至2024年6月30日止六个月中期股息（2023年：无）][60] 重大投资与收购 - [截至2024年6月30日止六个月，公司除投资附属公司外，未在其他公司股权中持有重大投资][51] - [2022年6月21日订立的许可及合作协议收购事项，因双方无法就产品延迟研发时间表调整达成一致而终止][52] - [回顾期内，集团无其他重大收购或出售事项][53] 企业管治与合规 - [截至2024年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则全部适用条文，但偏离主席及行政总裁角色应区分的条文A.2.1，吴铁先生兼任主席及行政总裁，两者职权划分清晰][58] - [董事会包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会人数一半][58] - [全体董事确认截至2024年6月30日止六个月内已遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则][59] - [审核委员会已审阅集团截至2024年6月30日止六个月未经审核简明综合中期业绩，并建议董事会采纳，认为财务报表符合适用会计准则及上市规则][61] - [于公告日期，公司按上市规则规定维持已发行股本25%以上的公众持股量][62] 人员情况 - [截至2024年6月30日，集团全职雇员人数为20名，较2023年6月30日的9名有所增加；同期薪酬、福利及社会保障总成本约为人民币250万元，较2023年同期的约人民币100万元增长][56] 证券交易与公告 - [截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券][57] - [未经审核中期业绩公告已在公司网站及联交所网站公布，中期报告将于2024年9月30日或之前寄发股东并登载于相关网站][63]

公司业务发展 - 集团近四年完成资产和业务重组，转型为轻资产运营，未来将以OEM代工方式生产和销售自有产品[5][5] - 公司已收购一只骨科疼痛治疗药品，预计2024年上市销售，代理骨质疏松治疗药品2个[8][8] - 集团在北美、亚太区域及中国国内建立了骨科大健康品牌及研发产品，已拥有3个自有产品和10余个国际品牌的代理产品[9][9] 费用分配情况 - 专业人士服务费用为2,500千港元，占用了淨額的一半以上[18] - 辦公室租金及公用事业费用为500千港元，占用了淨額的约27%[18] - 董事酬金及员工薪金为1,500千港元，占用了淨額的约39%[18] - 其他一般开支为1,100千港元，占用了淨額的约44%[18] 其他信息 - 董事会未打算更改所得款项淨额的计划用途[19] - 上述补充信息不会影响2023年年度报告中的其他已披露信息[20] - 董事会成员包括吳鐵先生、吳靜美女士、錢唯博士和錢余女士[21] - 独立非执行董事包括余梓山先生、吳銘軍先生和趙玉彪博士[22]

公司概况 - 公司是科技制药公司，2020年起转型重整，业务分为投资和实体医药两部分，意在打造骨健康数字医药集团[6][7] - 公司在骨科治疗领域运营超8年，为超10000家骨科终端医疗机构提供服务[10] - 公司自2021年起投资北京康辰生物2.277亿元，占股25.3%，每年分红超2000万元[15] - 公司是创新型数字化医药集团，从事创新靶点药物研究及医药企业股权投资业务[165] 财务业绩 - 截至2023年12月31日止年度整体收益为人民币740万元，2022年无相关收益[8][10][11] - 2023年录得亏损人民币1.436亿元，2022年同期亏损为人民币6640万元，同比减少116.3%[8][10] - 2023年来自持续经营业务的亏损净额约为人民币3350万元，2022年约为人民币5000万元[8][10] - 2023年销售自有药品的代理服务总收益为人民币740万元，2022年无相关收益[11] - 2023年销售自有药品的代理服务收益增至740万元，占总收益100%，2022年同期为零[17] - 2023年融资成本减少1050万元或26.8%，降至2880万元[18] - 2023年所得税开支为10万元，2022年同期为1640万元[19] - 2023年公司拥有人应占全面亏损总额为3630万元，2022年同期为5830万元[20] - 2023年资本开支总额减少230万元，降至220万元[21] - 2023年债务总额为5.15655亿元，2022年为8.26454亿元[26] - 2023年其他借贷为3.46亿元，加权平均利率为8.89%，2022年分别为4.77亿元和8.10%[27] - 2023年负债对资产比率为156.7%，2022年为82.2%[31] - 2023年12月31日已訂約但未撥備的收購藥品生產許可證金額為1440千元人民幣，2022年對聯營公司投資為20000千元人民幣[32] - 截至2023年12月31日止年度，公司薪酬、福利及社會保障總成本為3600000元人民幣，2022年為25200000元人民幣[50] - 董事會不建議派付截至2023年12月31日止年度末期股息，2022年也無派息[53] - 2023财年公司总收益约为人民币7百万元，2022年为人民币207百万元[185] 业务发展 - 2023年开始打造骨健康4M模型，建立“专业骨科健康平台”[10] - 2023年完成业务重组，从重资产业务转型为轻资产产业[10] - 2023年苏州第壹制药业务从集团中剥离[11] - 2023年公司发展成覆盖骨科诊疗全程管理的综合性平台企业，获部分医疗产品或授权[13] - 未来三年，公司完成转型重组后骨健康业务销售收入将超3亿元[16] 法律诉讼 - 2021年一客戶訴訟公司若干全資附屬公司，判決償還約24467000元及相關費用和利息，2022年末進一步撥備3560000元，相關訴訟破產重整後終止確認[36][37][38] - 2021年前聯營公司訴訟公司若干全資附屬公司，判決支付約63700000元及相關費用，2022年協商償還約68231000元及利息，2022年末進一步撥備2490000元，相關訴訟破產重整後終止確認[39][40][41][42][44] - 2021年獨立第三方訴訟公司若干全資附屬公司，協商償還本金及開支，2022年末未償還本金約9519000元，相關訴訟破產重整後終止確認[45][46] - 2021年銀行訴訟泰凌生物製藥江蘇，要求償還本金及利息，2022年末已償還本金約21375000元，未償還本金約69073000元，部分銀行結餘被凍結，相關訴訟破產重整後終止確認[47][48] 人员情况 - 2023年12月31日公司全職僱員人數為16名，2022年為130名[49] - 2023年薪酬在0 - 100万人民币的高级管理人员有1人，100万以上薪酬区间人数为0[119] 公司治理 - 公司已采纳香港联交所上市规则附录十四所载企业管治守则及若干建议最佳常规，截至2023年12月31日止年度，除主席及行政总裁由一人兼任外，遵守所有适用守则条文[80] - 董事会目前包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占董事会人数超三分之一[82] - 公司已采用上市规则附录十所载标准守则作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事在2023年全年遵守规定准则[84] - 2023年1月1日至12月31日，董事会符合委任至少3名独立非执行董事等相关规定[85] - 公司收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出的年度独立性确认书，认为所有现任独立非执行董事均独立[86] - 董事会职责包括达致公司目标、制订战略等，年内审议批准年度预算、末期业绩等，评估内部监控及财务事宜[87] - 截至2023年12月31日，董事会由七名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[88] - 非执行董事任期为3年，可在股东大会上重选连任[90] - 董事会多元化政策可计量目标：至少三分之一成员为独立非执行董事；至少1名获会计或其他专业资格；至少70%成员在专攻行业有7年以上经验；至少2名有中国相关工作经验[98] - 公司每年至少召开四次定期董事会会议，2023年举行了四次，各董事出席率均为100%[101] - 董事会会议通知提前至少14天发出，议程及文件适时发出[101] - 新董事获委任时会提供入职课程，必要时提供持续简介及专业发展安排[104] - 2023年公司发送董事职责及责任相关材料供董事和管理层阅读参考[105] - 截至2023年12月31日，各董事均阅读监管事宜最新讯息并参加外部研讨会/简介会[106] - 公司安排责任保险为董事及高级职员作弥偿保证，2023年无索偿[106] - 董事会设有审核、薪酬及提名三个委员会监督公司具体事务[108] - 截至2023年12月31日，审核委员会召开3次会议，成员出席率均为100%[113] - 截至2023年12月31日，薪酬委员会召开2次会议，成员出席率均为100%[118] - 截至2023年12月31日，提名委员会召开2次会议，成员出席率均为100%[121] - 审核委员会建议董事会批准重新委任大华马施云为公司外聘核数师[113] - 薪酬委员会已审议公司执行董事及高级管理人员的薪酬政策及架构并提出建议[118] - 提名委员会已检讨董事会架构、规模及多元化等事宜[121] - 公司已正式采纳董事「提名政策」[122] - 提名政策旨在明确提名及委任董事的准则及程序等[123] - 委任新董事时，提名委员会及/或董事会可从多渠道物色人选并依准则评估[126][127] - 提名委员会及董事会负责审查候选人、评估股东提名人士、重选董事并向股东提出建议[128][129][130] - 集团内部审核旨在保护资产及资料，涵盖多方面程序及政策，审核委员会每年批核计划[132] - 董事会负责维持风险管理及内部控制系统，2023年通过审核委员会进行成效检讨[133] - 集团订立“操守准则”界定道德标准，定期为雇员提供培训课程[134] - 集团订有信息披露制度，明确各层级负责人及信息披露管理流程[137] 经营风险 - 公司业务大部分在中国经营，受中国经济、政治及法律发展影响大[138] - 公司经营环境竞争激烈，未能有效竞争会影响经营业绩及利润率[140] - 公司需参与省级招标程序，中标的不确定性会影响市场份额和利润率[141][142] - 公司长期竞争力取决于研发能力，但药品开发耗时长、成本高，结果不确定[143] 其他事项 - 截至2023年12月31日止年度，已付或应付集团核数师大华马施云的审核服务薪酬为人民币1466千元[144] - 2023年6月30日举行公司股东周年大会，部分董事出席记录为1/1[148] - 公司为苏州第壹制药及其附属公司的银行借款及其他借款提供财务担保，账面金额分别约为人民币348073000元及人民币58030000元[156] - 截至2023年12月31日止年度，已确认的财务担保合约金额约为人民币170713000元（2022年：无）[157] - 郑章劲先生自2023年12月31日起获委任为公司之公司秘书，截至该日已接受不少于十五小时相关专业培训[158] - 2023年6月30日股东周年大会续会上，股东批准采纳公司经修订及重订的组织章程大纲及细则[159] - 2019年1月24日，董事会批准及采纳股息政策，公司应维持足够现金储备应付营运资金需求等[160] - 股东持有公司附带股东大会投票权的缴足股本不少于十分之一，可请求召开股东大会，大会须在递交请求书两个月内举行[161] - 股东提名非自身人士竞选董事，需提交相关书面通知，最短通告期限至少7日[162] - 股东可通过公司香港主要营业地点或电邮向董事会作出查询[163] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告涵盖2023年财政年度，因苏州第一制药重整，报告只包含香港办公室[166][170] - 报告依据香港联交所主板上市规则附录C2编制，采用重要性、量化、平衡、一致性原则[167][168][169][170] - 报告包含前瞻性陈述，实际结果可能与陈述有重大差异[171] - 持份者可通过电邮对环境、社会及管治报告提出意见和建议[172] - 董事会负责监督集团可持续发展，环境、社会及管治工作小组协助执行政策[173][174] - 董事会和工作小组分别承担环境、社会及管治相关不同职责，工作小组定期向董事会汇报[175] - 2023财年氮氧化物排放量为1.73千克，2022年为1,015.23千克；硫氧化物排放量为0.03千克，2022年为0.14千克；颗粒物排放量为0.01千克，2022年为48.43千克[182] - 2023财年直接温室气体排放（范围1）为4.79吨二氧化碳当量，2022年为1,176.08吨；间接温室气体排放（范围2）为1.31吨二氧化碳当量，2022年为2,045.06吨；温室气体排放总量（范围1和2）为6.1吨二氧化碳当量，2022年为3,221.15吨[184] - 2023财年温室气体排放密度为0.87吨二氧化碳当量/百万收益，2022年为15.55吨二氧化碳当量/百万收益[184] - 公司业务以办公室运营为主，集团内苏州第一制药重整使业务性质变动，空气污染物和污水排放量减少[182][186] - 公司废气排放主要来源为汽车尾气，已采取定期检查和维护汽车等措施减少废气排放[182] - 公司主要温室气体排放来源为交通运输消耗汽油产生的直接排放和外购电力造成的间接排放，已采取节电及节能措施[183] - 报告期内公司无对相关环境法律法规的重大不合规情况，相关法规包括香港的《废物处置条例》等[181] - 公司重视持份者参与及反馈，通过多元沟通管道与利益相关方交流，识别重大性议题[177] - 公司参考业务发展策略等识别重要环境、社会和管治议题，编制调查问卷评估其重要性[178] - 2023财年公司未产生有害废弃物，2022财年有害废弃物排放总量为4.60吨，排放密度为0.02吨/每百万收益[189] - 2023财年无害废弃物排放总量为0.002吨，排放密度少于0.01吨/每百万收益，较2022财年的22吨和0.11吨/每百万收益大幅减少[189] - 2023财年直接能源消耗总量为17.44兆瓦时，间接能源消耗总量为4.10兆瓦时，能源消耗总量为21.55兆瓦时，较2022财年大幅下降[190] - 2023财年能源消耗密度为3.08兆瓦时/百万收益，较2022财年的44.65兆瓦时/百万收益大幅降低[190] - 2022财年总用水量为101,252.00立方米，密度为488.92立方米/每百万收益，2023财年因用水包含在租赁费用内无法获取资料[190] - 公司为未来三年定下较2023年财政年度低的耗水目标[191] - 2023财年因苏州第一制药重整未使用包装材料，2022财年使用说明书8,928.6千张、瓶贴19,445.11千张等[193] - 公司将气候变化的风险和机遇纳入风险管理体系[194] - 公司制定应对极端天气灾害的预防及应对措施保障员工安全[195] - 公司持续关注气候相关最新立法和法规及其对行业的挑战[196] - 公司定期监测气候相关趋势、政策及法规，避免成本增加、违规罚款和声誉风险[197] - 公司采取全面环保措施，设定目标逐步减少能源消耗和温室气体排放[197] - 气候变化和人口老龄化趋势为公司药品研发带来新机遇[198] - 公司严格遵守人力资源相关法律法规，制定系列制度政策提高管理水准[199] - 报告期内公司未发现违反人力资源法律法规的重大事宜[199]

财务业绩 - 本集团2023年全年收益为73.66百万人民币[1] - 本集团2023年来自持续经营业务的除所得税前虧損為33.37百万人民币[2] - 本集团2023年來自已終止經營業務的虧損為110.10百萬人民幣[3] - 本集團2023年全面虧損總額為145.01百萬人民幣[2,3] - 本公司擁有人應佔2023年每股基本及攤薄虧損為人民幣7.26分[3] - 本集團2023年12月31日的流動負債淨額為652.81百萬人民幣[4] - 本集團2023年12月31日的負債淨額為339.57百萬人民幣[4] - 本集團於2023年出售附屬公司錄得收益12.27百萬人民幣[2] - 本集團2023年分佔聯營公司之業績為37.04百萬人民幣[2] - 本集團2023年一般及行政開支為63.57百萬人民幣[2] 会计政策变更 - 本集團已就其長期服務金義務變更其會計政策並已通過方法1追溯應用香港會計師公會指引[21] - 本公司董事已評估該會計政策變動的影響，並認為對本集團本期間或過往期間的業績及財務狀況的影響並不重大[21] - 本集團已於本年度首次應用香港會計準則第1號及香港財務報告準則實務報告第2號之修訂[14] - 該等修訂以「重大會計政策資料」取代「主要會計政策」一詞[11] - 修訂亦澄清即使涉及款項並不重大，但基於相關交易性質、其他事項或情況，會計政策資料仍可屬重大[12] - 應用該等修訂對本集團的財務狀況及表現並無重大影響，惟影響本集團會計政策的披露[14] - 本集團於本年度首次應用香港會計準則第12號之修訂與單一交易產生的資產及負債相關的遞延稅項[16] - 本公司董事認為，於本年度應用該等修訂對本集團之財務狀況及表現並無造成重大影響[17] - 本集團正在評估該等經修訂香港財務報告準則於首次應用期間的預計影響[22] - 本集團目前並無識別新準則的任何方面或會對綜合財務報表有重大影響[22] 持续经营能力 - 本公司董事认为，经考虑相关计划及措施后，本集团将有足够营运资金为其营运提供资金及履行其到期时的财务责任[26] - 本集团能否持续经营将取决于本集团通过与现有贷款人成功协商、成功发展成为一家涵盖骨科诊疗全程管理的综合性平台企业并扩大市场份额、成功获得新融资来源以及在未来十二个月内成功获得新的融资来源或战略资本投资等方式产生财务及经营现金流量的能力[27] - 本集团密切监察其负债对资产比率以优化其资本结构，於2023年12月31日負債對資產比率為156.68%[110] - 本集團已積極與貸款人進行磋商,以重續及延長借貸[145] - 本集團將發展成為骨健康全程管理的綜合性平台企業,並獲得若干醫療產品或授權[145] - 本集團將繼續採取積極措施透過各種渠道控制行政成本[145] - 本集團正積極與外部各方協商,以獲得新的融資來源或戰略資本[145] - 董事會將力爭於截至2024年12月31日止財政年度內完成該等措施[146] - 董事會認為,本集團將具有充裕營運資金,以應付自截至2023年12月31日止年度的綜合財務報表批准日期起未來12個月到期的財務責任[147] - 審核委員會認為董事會應繼續致力實施必要措施,以提升本集團之流動資金狀況以及於下一個財政年度剔除無法表示意見[148] - 董事會將負責參照2024年12月31日的狀況及情況,評估本公司的持續經營能力[149] - 假設所有該等措施按計劃成功實施,除非出現任何不可預知的情況,否則截至2024年12月31日止年度的全年業績可能不附無法表示意見[151] 联营公司投资 - 公司持有北京康辰生物25.3%股权，並可對其經營和財務活動施加重大影響[44] - 北京康辰生物2023年的收入為304,258,000元人民幣，净利润为146,453,000元人民幣[46] - 公司應佔北京康辰生物2023年的淨利潤為37,053,000元人民幣[46] - 公司於2022年12月31日對北京康辰生物的投資賬面價值為312,960,000元人民幣[46] - 公司於2022年12月31日對盈泰醫藥的持股比例為40%[45] - 公司於2022年度應佔盈泰醫藥的虧損為15,780,000元人民幣[45] - 公司於2022年12月31日對盈泰醫藥的投資賬面價值為1,092,000元人民幣[45] - 公司於2023年12月19日後對盈泰醫藥的投資在合併財務報表中取消入賬[41] 资产负债情况 - 本集團2023年12月31日的貿易應收賬款及應收票據淨額為人民幣10,052,000元[48] - 本集團2023年12月31日的貿易應收賬款及應收票據中,超過三個月但在六個月內的佔10,052,000元[48] - 本集團2023年12月31日的貿易應收賬款及應收票據中,既未逾期亦無減值的佔10,052,000元[49] - 本集團2023年12月31日的預付款項中,主要包括取得藥品生產許可證的預付款項人民幣2,160,000元[52] - 本集團2023年12月31日的其他應付款項及應計費用