香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 DL HOLDINGS GROUP LIMITED 德林控股集團有限公司 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：1709） 德林控股集團有限公司 董事會召開日期 德林控股集團有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）謹此宣佈，本公司將 於2024年11月27日（星期三）舉行董事會會議，藉以（其中包括）考慮及批准本公司及 其附屬公司截至2024年9月30日止六個月之未經審核業績及其刊發以及考慮宣派中 期股息（如有）。 承董事會命 於本公告日期，執行董事為陳寧迪先生、郎世杰先生、艾奎宇先生及賀之穎女士； 非執行董事為陳昆先生、陳冠樺先生及王軼丁先生；及獨立非執行董事為張世澤 先生、陳政璉先生、劉春先生及李曉霄先生。 主席、行政總裁兼執行董事 陳寧迪 香港，2024年11月14日 ...

德林控股集團有限公司 （ 於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 有 限 公 司 ） （股份代號：1709） 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 DL HOLDINGS GROUP LIMITED 於股東特別大會日期，已發行股份為1,548,692,877股，其中66,100,488股股份由本公 司持作庫存股份。除上文所披露者外，於股東特別大會日期，(a)本公司並無持有庫 存股份（包括於中央結算系統持有或存入的任何庫存股份），且並無庫存股份的投 票權於股東特別大會上獲行使；及(b)本公司並無購回有待註銷的股份。因此，賦 予股東權利出席股東特別大會並於會上投票贊成或反對提呈決議案的股份總數為 1,482,592,389股股份，佔本公司已發行股本約95.73%。 除上文所披露者外，(i)根據上市規則，概無股東須於股東特別大會上放棄投票；(ii) 概無股份賦予股東權利出席股東特別大會惟須根據上市規則第13.40條於會上就提 呈決議案放棄投贊成票 ...

公司整体财务关键指标变化 - 2023/2024年度公司总收益突破2亿港元，净利润达9990万港元[3] - 2023/2024年度公司实施3006万港元分红，已连续3年分红[3] - 公司3年市值提升约80%[3] - 公司收益从截至2023年3月31日止年度约191.1百万港元增加约5.9%至截至2024年3月31日止年度约202.4百万港元[8] - 公司毛利从截至2023年3月31日止年度约102.6百万港元增加约27.1%至截至2024年3月31日止年度约130.5百万港元[8] - 截至2024年3月31日止年度公司拥有人应占全面收益总额约99.8百万港元，2023年同期为全面开支总额约49.5百万港元[8] - 报告期内公司收益约2.024亿港元，较上一年度约1.911亿港元增加约5.9%[25] - 报告期内销售/服务成本由约8850万港元减至约7190万港元，减幅约18.7%[26] - 报告期内公司毛利约为1.305亿港元，增幅约为27.1%，毛利率增至约64.5%[27] - 报告期内公司录得其他收益净额约9930万港元，上一年度为其他亏损净额约3770万港元[28] - 报告期内一般及行政开支增至约1.111亿港元，增幅约为15.7%[30] - 报告期内公司拥有人应占全面收益总额约为9980万港元，上一年度为全面开支总额约4950万港元[32] - 2024年3月31日集团流动资产净值约为2.556亿港元，2023年3月31日为2.404亿港元；现金及现金等价物约为3980万港元，2023年3月31日为8350万港元；流动比率约为1.75，2023年3月31日约为1.58[33] - 2024年3月31日集团银行借款约为5100万港元，2023年3月31日为5000万港元，按香港银行同业拆息加年利率2.3厘浮动利率计息[33] - 2024年3月31日集团发行承兑票据的总账面价值约为1.716亿港元，2023年3月31日约为1490万港元，按年利率0厘至8厘计息[33] - 2024年3月31日集团已发行非上市附息票债券本金总额为8400万港元，2023年3月31日为1.05亿港元[33] - 集团资产负债比率由2023年3月31日约40.0%增至2024年3月31日约58.9%[34] - 2024年3月31日集团无短期租赁的租赁承担，2023年3月31日约为1.6万港元；资本承担约为930万港元，2023年3月31日约为330万港元[36] - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为202,353千港元，2023年为191,116千港元[164] - 2024年销售╱服务成本为71,896千港元，2023年为88,476千港元[164] - 2024年毛利为130,457千港元，2023年为102,640千港元[164] - 2024年其他收益╱（亏损）净额为99,343千港元，2023年为 - 37,669千港元[164] - 2024年经营溢利为117,578千港元，2023年为 - 33,361千港元[164] - 2024年财务成本净额为 - 12,741千港元，2023年为 - 10,398千港元[164] - 2024年除所得税前溢利为104,837千港元，2023年为 - 43,759千港元[164] - 2024年年内溢利为99,903千港元，2023年为 - 49,177千港元[164] - 2024年换算海外业务之汇兑差额为 - 131千港元，2023年为 - 289千港元[164] - 2024年基本每股盈利为7.17港仙，2023年为 - 3.52港仙[164] - 2024年3月31日非流动资产为478,442千港元，2023年为236,758千港元，增长约101.91%[165] - 2024年3月31日流动资产为597,990千港元，2023年为657,928千港元，下降约9.08%[165] - 2024年3月31日流动负债为342,354千港元，2023年为417,548千港元，下降约18.01%[165] - 2024年3月31日流动资产净值为255,636千港元，2023年为240,380千港元，增长约6.34%[165] - 2024年3月31日总资产减流动负债为734,078千港元，2023年为477,138千港元，增长约53.85%[165] - 2024年3月31日非流动负债为213,113千港元，2023年为41,390千港元，增长约414.89%[165] - 2024年3月31日资产净值为520,965千港元，2023年为435,748千港元，增长约19.56%[165] - 2024年其他储备为217,184,000港元，2023年为228,116,000港元，下降约4.88%[166] - 2024年保留盈利为289,242千港元，2023年为193,093千港元，增长约49.79%[165][166] - 2024年权益总额为520,965千港元，2023年为435,748千港元，增长约19.56%[165][166] 公司业务发展历程 - 2013 - 2015年人民币升值、经济上行、股市新高时公司默默耕耘[4] - 2018年市场调整时公司砥砺奋进[4] - 2020 - 2021年疫情期间市场高涨时公司等待机会[4] - 2017年公司布局美国，启动ONE Carmel顶级地产项目[4] - 2019年起公司布局新加坡和东京[4] - 2020年12月30日公司完成认购事项，代价为500万美元（相当于约3900万港元），获得目标公司B级成员权益27.06%[38] - 2023年1月17日完成收购德林家族办公室香港约45.0%已发行股本总额[40] - 2023年9月14日公司附属公司有条件同意以220.0百万港元收购德林家族办公室香港约55.0%股权[40] - 德林家族办公室香港收购事项于2023年11月28日完成，完成后成为公司间接全资附属公司[41] - 2023年9月11日股东大会通过特别决议案，修订组织章程大纲及细则[96] - 2024年4月9日公司成功配售64,370,000股配售股份，所得款项净额约为2.237亿港元，配售价每股3.50港元[50] - 2024年4月12日公司为五名借款人提供最高总额为1.8亿港元的担保[50] - 2024年5月9日公司同意向Carmel Reserve LLC提供200万美元的无抵押货款，年利率为12厘，一年内到期[50] - 截至2024年3月31日止年度，集团完成收购德林家族办公室（香港）有限公司[156][157] 公司团队情况 - 公司团队成员工作时长最长17年，最短6年[5] - 2023年及2024年3月31日集团分别聘用66名及85名全职雇员[46] - 截至2023年及2024年3月31日止年度，集团雇员福利开支总额分别约为58.7百万港元及54.7百万港元[46] - 截至2024年3月31日，集团有70名全职员工及13名兼职员工，男女整体性别比例分别约为56.6%和43.4%[85] 各业务线数据关键指标变化 金融服务业务 - 报告期公司就管理投资管理项下资产所收取的服务费约为58.1百万港元，2023年同期约为18.7百万港元[9] - 报告期公司就提供保险经纪服务所收取的服务费约为14.31百万港元，2023年同期约为7.5百万港元[10] - 报告期提供持牌业务的金融服务分部收益约为151.0百万港元，2023年同期约为136.9百万港元[10] - 报告期提供持牌业务的金融服务分部溢利约为19.5百万港元，2023年同期约为22.6百万港元[10] - 报告期分部收益增加因提供财务顾问服务及投资管理服务的管理及表现费增加，分部溢利减少因企业融资及财务顾问服务贡献的分部溢利减少[10] - 报告期内金融服务业务分部收益由约1.369亿港元增加至约1.51亿港元[25] 借贷服务业务 - 2024年3月31日保证金融资服务应收贷款约为82.2百万港元，2023年3月31日约为102.9百万港元[9] - 报告期内借贷服务分部收益约1410万港元，较上一年度的约1670万港元减少，亏损约30万港元，上一年度溢利约1200万港元[11] - 报告期内公司向26名客户授出贷款，2023年为21名；2024年3月31日最大贷款客户和五大贷款客户未偿还结余分别占客户贷款总额12.0%和41.6%，2023年分别约为11.8%和43.7%[11] - 2024年3月31日应收贷款年利率8.0厘至15.0厘，应收利息年利率8.0厘至36.0厘，与2023年一致[12] - 报告期内公司就应收贷款及利息的预期信贷亏损确认拨备约720万港元，上一年度约230万港元；约610万港元已在综合损益及其他全面收益表中确认，上一年度约60万港元[13] - 2024年3月31日未偿还应收贷款总额约1.296亿港元，2023年为1.741亿港元；个人借款人占比61.5%，2023年为70.6%；公司借款人占比38.5%，2023年为29.4%[14] - 2024年3月31日来自五大借款人的应收贷款约5430万港元，占未偿还应收贷款总额41.9%，2023年分别为7700万港元和44.2%[14] - 2024年3月31日应收贷款加权到期情况约为3.78个月，2023年为4.11个月[14] - 2024年3月31日未偿还应收贷款加权账龄约为8.22个月，2023年为7.89个月[15] - 基于合约到期日，2024年3月31日未到期应收贷款1.28359亿港元，逾期120万港元；2023年未到期应收贷款1.74054亿港元，无逾期[17] - 报告期内借贷服务分部收益由约1670万港元减至约1410万港元，减幅约为15.6%[25] 家族办公室服务业务 - 公司家族办公室服务累积约30亿美元资产管理规模[5] - 公司在报告期收购德林家族办公室香港剩余55%权益以拓展金融服务业务[8][9] - 报告期内公司收购德林家族办公室香港剩余55%权益，家族办公室服务分部收益约1620万港元，亏损约1.6万港元[11] 服装业务 - 服装业务报告期内分部收益从2023年3月31日止年度约2230万港元减至约480万港元，减幅约78.5%[18] - 服装业务报告期内分部亏损从2023年3月31日止年度约1190万港元减至约540万港元[18] - 报告期内服装业务分部收益由约2230万港元减至约480万港元，减幅约78.5%[25] 企业解决方案服务业务 - 企业解决方案服务业务报告期内分部收益约为1630万港元，2023年3月31日止年度约为1530万港元[19] - 企业解决方案服务业务报告期内分部溢利约为3390万港元，2023年3月31日止年度约为250万港元[19] - 企业解决方案服务业务分部收益及溢利增加因服务需求增加和金融资产公平值收益净额约2200万港元[19] 公司未来发展战略 - 公司将基于财富管理平台为超高净值家族提供个性化财富管理及传承服务[20] - 德林证券将为企业客户服务并扩大资本市场活动投资者基础[20] - 德林环球资本将在多地寻找股权及信贷性质投资机会[22] - 公司与东吴证券签订战略合作协议开展全方位合作[22] - 公司将从传统资产管理形态向数字家族办公室转型，可覆盖100万美元以上的专业投资者[23] 公司董事相关信息 董事个人信息 - 陈宁迪先生45岁，自2020年2月28日起任执行董事，于环球金融行业拥有逾20年经验[52] - 郎世杰先生37岁，自2022年1月10日起任执行董事，自2017年4月起加入德林证券[53] - 艾奎宇先生41岁，自2022年1月10日起任执行董事，自2020年2月起为公司首席市场官[54] - 陈宁迪先生于2001年取得芝加哥大学经济学和统计学（荣誉）文学士学位[52] - 郎先生于2009年毕业于密西根大学[53] - 艾先生于20

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为202,353千港元，较上一年度的191,116千港元增长约5.9%[2] - 该年度毛利为130,457千港元，上一年度为102,640千港元，增长约27.1%[2] - 经营溢利为117,578千港元，上一年度经营亏损33,361千港元[2] - 年内溢利为99,903千港元，上一年度亏损49,177千港元[3] - 基本每股盈利为7.17港仙，上一年度每股亏损3.52港仙[3] - 2024年3月31日，非流动资产为478,442千港元，2023年为236,758千港元[4] - 流动资产为597,990千港元，2023年为657,928千港元[4] - 流动负债为342,354千港元，2023年为417,548千港元[4] - 非流动负债为213,113千港元，2023年为41,390千港元[5] - 资产净值为520,965千港元，2023年为435,748千港元[5] - 2024年客户合约收益为177,897千港元，2023年为161,006千港元[14] - 2024年来自其他来源的收益为24,456千港元，2023年为30,110千港元[14] - 2024年总收益为202,353千港元，2023年为191,116千港元[14] - 截至2024年3月31日止年度，公司总收益为2.02353亿港元，除所得税前溢利为1.04837亿港元[16] - 截至2023年3月31日止年度，公司总收益为1.91116亿港元，除所得税前亏损为4375.9万港元[17] - 2024年按公平值计入损益的金融资产的公平值收益净额为2175.5万港元，2023年为亏损358.1万港元[16][17] - 2024年贸易及其他应收款项的预期信贷亏损（拨备）/拨回为 - 227.9万港元，2023年为 - 106.8万港元[16][17] - 2024年应收贷款及利息的预期信贷亏损（拨备）/拨回为 - 608.4万港元，2023年为 - 59.2万港元[16][17] - 2024年物业、厂房及设备折旧为 - 83.1万港元，2023年为 - 93万港元[16][17] - 2024年使用权资产折旧为 - 169万港元，2023年为 - 323.9万港元[16][17] - 2024年3月31日可呈报分部资产总计10.76432亿港元，2023年为8.94686亿港元[18] - 2024年3月31日可呈报分部负债总计5.55467亿港元，2023年为4.58938亿港元[18] - 2024年来自持牌业务的金融服务收益1.50974亿港元，2023年为1.36853亿港元[18] - 2024年来自客户A及B的收益为3365.4万港元，占集团综合收益约17%，2023年为3131.1万港元，占比16%[20] - 2024年合约负债为17.9万港元，2023年为133.6万港元[21] - 2024年确认计入年初合约负债结余的收益为130.8万港元，2023年为522.2万港元[22] - 2024年其他收益净额为9934.3万港元，2023年亏损3766.9万港元[23] - 2024年按公平值计入损益的金融资产的公平值收益净额含首日交易收益2226.4万港元，2023年为零[23] - 2024年销售/服务成本、销售开支、一般及行政开支以及应收款项的预期信贷亏损净额总额为192,610千港元，2023年为188,005千港元[25] - 2024年雇员福利开支为54,707千港元，2023年为58,657千港元[26] - 2024年财务成本净额为(12,741)千港元，2023年为(10,398)千港元[27] - 2024年所得税开支总计4,934千港元，2023年为5,418千港元[28] - 2024年建议末期股息每股普通股1.98港仙，股息总额约为30,063,000港元；2023年为每股1.03港仙，股息总额为14,976,000港元[32] - 2024年已派发过往财政年度末期股息每股1.03港仙，合计14,976,000港元；2023年为每股1.40港仙，合计19,271,000港元[33] - 2024年公司拥有人应占溢利为99,903千港元，2023年为亏损49,177千港元[35][36][37] - 2024年每股基本盈利为7.17港仙，2023年每股基本亏损为3.52港仙[35] - 2024年计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数为1,403,205,992股，2023年为1,396,462,154股；2024年每股摊薄盈利为7.12港仙，2023年每股摊薄亏损为3.52港仙[36] - 截至2024年3月31日物业、厂房及设备年终账面净值为2,546千港元，2023年为2,058千港元；2024年折旧开支约831,000港元，2023年为930,000港元[38] - 2024年按公平值计入损益的金融资产非流动部分为152,653千港元，2023年为133,686千港元[39] - 2024年贸易及其他应收款项、预付款项及按金总额为267,970千港元，2023年为147,137千港元[41] - 2024年贸易应收款项总额为170,602千港元，2023年为136,052千港元；扣除拨备后，2024年为167,960千港元，2023年为134,318千港元[41] - 2024年应收结算所款项为59,157千港元，2023年为5,673千港元[41] - 截至2024年3月31日，应收保证金以客户未贴现市值约488,256,000港元的已质押证券作抵押，2023年为599,236,000港元；2024年集团转押约106,137,000港元保证金客户的抵押品，2023年为129,570,000港元[41] - 2024年3月31日，应收一间联营公司款项为零（2023年：95.2万港元），应收一间投资对象公司款项为37.3万港元（2023年：37.3万港元），应收关联方款项为3823.8万港元（2023年：3万港元）[42] - 2024年3月31日，贸易应收款项扣除预期信贷亏损拨备264.2万港元（2023年：173.4万港元），其中1至30日为3552.4万港元（2023年：2274.7万港元），31至60日为52万港元（2023年：392万港元），61至90日为43.9万港元（2023年：82.5万港元），超过90日为4923.6万港元（2023年：388.8万港元）[42][43] - 贸易应收款项预期信贷亏损拨备2024年3月31日结余为264.2万港元，较2023年的173.4万港元有所增加，年内预期信贷亏损拨备为227.9万港元，撇销为137.1万港元[44] - 贸易及其他应收款项、预付款项及按金2024年以美元计值为378万港元（2023年：1555万港元），以港元计值为26200.8万港元（2023年：13009.6万港元），以欧元计值为1.1万港元（2023年：0），以人民币计值为203.4万港元（2023年：141.1万港元），以新元计值为13.7万港元（2023年：8万港元）[45] - 2024年应收贷款为12955.9万港元（2023年：17405.4万港元），扣除预期信贷亏损拨备后为12192.9万港元（2023年：17191.8万港元）；应收利息为1087.3万港元（2023年：1147.4万港元），扣除预期信贷亏损拨备后为1013.9万港元（2023年：1133万港元）[46] - 应收贷款未逾期亦无减值中，2024年有抵押为706.7万港元（2023年：811.7万港元），无抵押为11486.2万港元（2023年：16380.1万港元）；应收利息未逾期亦无减值中，2024年有抵押为89.3万港元（2023年：86.3万港元），无抵押为924.6万港元（2023年：1046.7万港元）[46] - 账面价值为120万港元（2023年：120万港元）的贷款由英属处女群岛注册公司股份抵押，475万港元（2023年：500万港元）的贷款由应收客户若干贷款及利息抵押，200万港元（2023年：200万港元）的贷款由附属公司证券户口及25万美元有限合伙基金投资抵押[47] - 应收贷款及利息2024年以港元计值为12856.8万港元（2023年：17900.5万港元），以美元计值为350万港元（2023年：424.3万港元）[48] - 应收贷款按年利率8.0厘至15.0厘（2023年：8.0厘至15.0厘）计息，应收利息按年利率8.0厘至36.0厘（2023年：8.0厘至36.0厘）计算逾期利息[48] - 2022年4月1日至2024年3月31日，应收贷款从15979万港元变为12192.9万港元，应收利息从684.3万港元变为1013.9万港元[49] - 2024年贸易及其他应付款项为22.6068亿港元，2023年为26.3328亿港元[52] - 2024年来自证券买卖业务的贸易应付款项中，保证金客户为8.8792亿港元，现金客户为11.8885亿港元；2023年分别为21.5728亿港元和2.4612亿港元[53] - 2024年贸易应付款项账龄1 - 30日为89.9万港元，31 - 60日为0，61 - 90日为0，超过90日为39.3万港元；2023年分别为803.2万港元、43.9万港元、22.2万港元和17.5万港元[55] - 2024年即期银行借款为5.1亿港元，2023年为5亿港元，2024年利率为香港银行同业拆息加年利率2.3厘，2023年为2.3厘，2024年平均利率为7.05厘，2023年为4.35厘[57] - 截至2024年3月31日止年度，集团转押约1.06137亿港元来自保证金客户的抵押品，2023年为1.2957亿港元[57] - 2024年应付债券中，按5厘固定票面年利率计息的债券为1600万港元，按8厘固定票面年利率计息的债券为3000万港元，按10厘固定票面年利率计息的债券为3800万港元，流动部分为2000万港元[58] - 截至2024年3月31日止年度，公司发行本金总额为500万港元及票面年利率为5厘的非上市债券，须于发行日期起计48个月内偿还[59] - 截至2024年3月31日止年度，公司发行本金总额为3800万港元及票面年利率为10厘的非上市债券，其中1800万港元须于发行日期起计24个月内偿还，2000万港元须于发行日期起计12个月内偿还[59] - 2024年3月31日，2000万港元须于12个月内偿还，2023年同样为2000万港元须于12个月内偿还[60] - 公司收益从2023年约191.1百万港元增加5.9%至2024年约202.4百万港元[71] - 公司毛利从2023年约102.6百万港元增加27.1%至2024年约130.5百万港元[71] - 2024年公司拥有人应占全面收益总额约99.8百万港元，2023年为全面开支总额约49.5百万港元[71] - 2024年3月31日保证金融资服务应收贷款约为82.2百万港元，2023年为约102.9百万港元[72] - 报告期内集团收益约20240万港元，较2023年增加约5.9%[85] - 报告期内销售/服务成本由约8850万港元减至约7190万港元，减幅约18.7%[87] - 报告期内集团毛利约13050万港元，增幅约27.1%，毛利率增至约64.5%[88] - 报告期内销售开支减至约

财务状况 - 2023年9月30日止六个月收入为101,260千港元，较2022年同期的125,189千港元有所下降[6] - 2023年9月30日止六个月毛利为50,865千港元，较2022年同期的66,068千港元有所下降[6] - 2023年9月30日止六个月经营溢利为10,825千港元，较2022年同期的20,254千港元有所增加[6] - 2023年9月30日的资产净值为427,565千港元，较3月31日的435,748千港元有所下降[8] 股份情况 - 2023年9月30日止六个月，公司股份溢价为354,685千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司保留盈利为185,909千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司股份獎勵計劃授出股份3千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司僱員購股權失效809千港元[9] - 2023年9月30日止六个月，公司宣派2023年末期股息14,976千港元[9] 资金流 - 2023年9月30日止六个月，经营活动所得现金流为千港元215,138，较2022年同期的千港元34,707大幅下降[11] - 投资活动所得现金淨額为千港元24,113，较2022年同期的千港元4,687大幅增加[11] - 融资活动所得现金流为千港元28,685，较2022年同期的千港元64,940大幅减少[11] - 期末现金及现金等价物为千港元107,994，较期初的千港元327,683大幅减少[11] 业务情况 - 公司主要从事金融服务、借贷服务、服装产品销售及企业解决方案服务[13] - 2023年9月30日止六个月，来自财务顾问服务及投资管理服务的服务费收入为64,888千港元，较2022年的77,606千港元下降[30] - 2023年9月30日止六个月，保险经纪服务的佣金及经纪费为6,545千港元[30] - 2023年9月30日止六个月，来自外部客户的持牌业务金融服务收入为78,357千港元，服装产品销售收入为8,324千港元[31] 债务情况 - 公司的银行借款利率为6.57厘，较2022年9月30日的3.37厘有所增加[111] - 公司已向一名第三方发行一张金额为4,400,000港元的承兑票据，按年利率10厘计息，且在发行日期2023年12月19日起计3个月内到期[106] - 公司已向一名第三方发行一张金额为14,820,000港元的承兑票据，按年利率8厘计息，且在发行日期2023年6月19日起计3个月内到期，截至2023年9月30日止六个月，该承兑票据按相同条款及条件重续，且在2023年12月19日到期[107]

财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，DL HOLDINGS GROUP LIMITED的收入为101,260千港元，较去年同期125,189千港元下降了19.1%[1] - DL HOLDINGS GROUP LIMITED的毛利为50,865千港元，较去年同期66,068千港元下降了23.0%[1] - 2023年9月30日止六个月，DL HOLDINGS GROUP LIMITED的经营溢利为10,825千港元，较去年同期20,254千港元增长了47.0%[1] - DL HOLDINGS GROUP LIMITED的每股基本盈利为0.50港仙，较去年同期每股亏损2.15港仙有显著改善[2] - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益减少约19.1%，达到约1.013亿港元，毛利减少约23.0%，达到约5090万港元[74] - 公司的毛利在报告期间减少了23.0%，达到约50.9百万港元，毛利率保持相对稳定在约50.2%[99] - 公司在报告期间实现期内盈利约为7.0百万港元，较上一报告期间的30.2百万港元亏损有所改善[104] 业务范围 - 本公司主要从事金融服务、借贷服务、服装产品销售和供应链管理解决方案以及企业解决方案服务[6] - 公司提供的持牌业务金融服务包括财务顾问服务、证券研究服务、证券买卖及经纪服务、保证金融资服务、转介服务、投资管理及咨询服务、保险经纪服务[73] - 公司提供的财务顾问服务主要为不同行业的客户提供机构融资意见，包括香港联交所上市公司[76] - 服装业务在报告期间的分部收益约为2.6百万港元，较上一报告期间下降了13.6%[88] - 企业解决方案服务在报告期间的分部收益约为12.0百万港元，与上一报告期间持平[89] 资产负债 - 截至2023年9月30日，DL HOLDINGS GROUP LIMITED的非流动资产总额为224,437千港元，较去年同期236,758千港元略有下降[3] - DL HOLDINGS GROUP LIMITED的流动资产净值为262,128千港元，较去年同期240,380千港元有所增长[4] - 公司的流动资产净值约为262.1百万港元，流动比率为2.42[106] - 公司的资产负债比率由2023年3月31日的40.0%降至2023年9月30日的35.4%，主要由於計息債務償還淨額[110] 财务支出 - 公司财务成本净额为3,269千港元，较2022年同期的5,117千港元有所下降，主要受银行利息收入和财务成本的影响[29] - 香港即期所得税为573千港元，较2022年同期的4,829千港元显著减少，主要受遞延税项的影响[30] - 公司在开曼群岛和英属维尔京群岛不需要缴纳任何税款[31] - 公司在新加坡无需计提利得税，因为附属公司在该司法管辖区没有估计应课税溢利[32] - 对于公司在中国的附属公司，根据小型微利企业所得税优惠政策，部分溢利将按不同税率征税，其中少于人民币1,000,000元的部分按20%的税率征税[33] 资金管理 - 公司不建议派发2022年和2023年9月30日止六个月的中期股息[34] - 公司截至2023年9月30日止六个月购入物业、厂房及设备约85,000港元，较2022年同期的357,000港元有所减少[38] - 公司向独立第三方发行非上市附息票债券，本金总额为79.0百万港元[108] - 非上市債券的本金額分别为11百萬港元、30百萬港元、18百萬港元和20百萬港元，票息率分别为5厘、8厘、10厘和10厘[109] 财务报告 - 简明綜合中期财务报表乃根据2023年年度财务报表所采用会计政策编制，未提前采纳已颁布但尚未生效的任何其他准则、注释或修订[11] - 2023年4月1日开始的年度期间生效的新订及经修订香港财务报告准则对本集团的财务表现及状况及/或本简明综合中期财务报表所载披露并无重大影响[12] - 財務報表按照香港會計師公會頒佈的香港會計準則第34號「中期財務報告」編製[157]

公司业务发展 - 公司在报告期间录得收益约191.1百万港元，较上一年度减少约38.2%[4] - 本集团持续扩大金融服务业务，收购德林家族辦公室香港45%权益及德林安睿财富管理有限公司全部权益[5] - 公司面临全球经济不确定性和挑战，但仍致力成为亚太地区家族办公室核心的杰出资产管理和金融服务平台[6] 德林家族办公室业务发展 - 德林家族辦公室的家辦管理的資產總額已經達到23億美元[14] - 德林家族辦公室已开始进军财富管理行业，推出Flagship旗舰产品，提供稳健的投资理念[16] - 德林家族辦公室将重心放在四大业务板块的新布局，不再用上市公司资产进行直接投资[17] 资产管理业务发展 - 德林资产管理规模约为30亿美元，目标是将FO项下的资产管理规模由23亿美元扩大至40亿美元[19] - 德林证券目前管理25只基金，总AUM/AUA为9.35亿美元，目标是进一步提高该数额[20] - 德林资产管理与德林证券为投资者制定了标准化的投资计划，目标是实现至少1,000个专业投资者账户[21] 房地产投资业务发展 - 德林环球地产预计在下一财政年度结束前完成第一期工程，并寻找房地产投资机会[22] 合作与收购 - 德林与东吴证券签订战略合作协议，将在家族办公室、理财、共同经营及股权方面开展合作[23] - 本集团收购德林家族办公室香港45%权益及德林安睿全部权益，以拓展金融服务业务[25] 金融服务业务 - 本集团提供的金融服务包括财务顾问、证券研究、证券买卖、保证金融资、转介、投资管理及咨询、保险经纪等[27] - 本集团提供的保险经纪服务包括为客户采购保单及代表客户与保险公司联系，服务费约为7.5百万港元[35] 借贷服务业务 - 公司的借贷业务主要针对希望取得贸易融资的客户[38] - 借贷服务分部收益约为16.7百万港元，分部溢利约为12.0百万港元，收入增加来源于借贷服务的应收贷款及利息增加[39] - 客户贷款总额中最大的客户和五大客户占比分别为11.8%和39.3%，存在客户集中风险[40] 财务状况 - 预期信贷损失减值约2.3百万港元，与应收贷款增加一致[43] - 公司的流动比率由2022年3月31日约2.23下跌至2023年3月31日约1.58，主要由于流动负债增加[75] - 公司有银行借款约50.0百万港元，按香港银行同业拆息加年利率2.3厘浮动计息[76] 公司治理 - 公司已采纳董事进行证券交易的行为守则，董事确认他们一直遵守规定交易标准和公司关于董事进行证券交易的行为守则[133] - 公司董事会成员包括执行董事陈宁迪先生（主席兼行政总裁）、郎世杰先生、艾奎宇先生，非执行董事江欣荣女士等[134] - 公司已接获独立非执行董事根据上市规则发出的年度确认书，确认他们属于独立人士[135]

财务收益与亏损情况 - 2023年收益为19.11亿港元，较2022年的30.91亿港元下降38.16%[2] - 2023年毛利为10.26亿港元，较2022年的17.27亿港元下降40.57%[2] - 2023年经营亏损为3336.1万港元，而2022年经营溢利为1.29亿港元[2] - 2023年年内亏损为4917.7万港元，而2022年年内溢利为1.09亿港元[3] - 2023年每股基本亏损为3.52港仙，2022年每股基本盈利为7.80港仙[3] - 2022年4月1日至2023年3月31日年内亏损及全面开支总额为4946.6万港元[7] - 2023年提供持牌业务金融服务收益为123,399千港元，2022年为131,467千港元[16] - 2023年服装产品销售收益为21,616千港元，2022年为130,381千港元[16] - 2023年提供供应链管理及企业解决方案服务收益分别为711千港元和15,280千港元，2022年分别无数据和为22,290千港元[16] - 2023年来自其他来源收益为161,006千港元，2022年为284,138千港元[16] - 2023年提供借贷服务利息收入为16,656千港元，2022年为15,042千港元[16] - 2023年提供保证金融资服务利息收入为13,454千港元，2022年为9,885千港元[16] - 2023年随时间提供服务收益为34,939千港元，2022年为53,777千港元[16] - 2023年于某个时间点提供服务收益为104,451千港元，2022年为99,980千港元[16] - 2023年于某个时间点转移货品收益为21,616千港元，2022年为130,381千港元[16] - 截至2023年3月31日止年度总收益为191,116千港元，较2022年的309,065千港元下降约38.16%[17][18] - 2023年持牌业务的金融服务收益为136,898千港元，借贷服务收益为16,656千港元，服装产品销售收益为22,327千港元，企业解决方案服务收益为15,280千港元[17] - 2023年可呈报分部溢利为25,286千港元，较2022年的95,716千港元下降约73.58%[17][18] - 2023年亏损净额为3,581千港元，2022年为除所得税前溢利120,536千港元[17][18] - 2023年银行利息收入为708千港元，较2022年的24千港元增长约2850%[17][18] - 2023年出售按公平值计入损益的金融资产的亏损净额为969千港元，2022年为收益净额1,712千港元[17][18] - 2023年按公平值计入损益的金融资产的公平值（亏损）/收益净额为397千港元，2022年为34,780千港元[17][18] - 2023年使用权资产折旧为3,239千港元，较2022年的4,000千港元下降约19.03%[17][18] - 2023年贸易及其他应收款项的预期信贷亏损（拨备）/拨回拨备为 - 1,068千港元，2022年为 - 270千港元[17][18] - 2023年应收贷款及利息的预期信贷亏损（拨备）/拨回拨备为 - 592千港元，2022年为250千港元[17][18] - 2023年来自提供持牌业务的金融服务收益为136,853千港元，2022年为141,352千港元[19] - 2023年来自提供借贷服务收益为16,656千港元，2022年为15,042千港元[19] - 2023年服装产品销售收益中欧洲、美洲、中东分别为10,152千港元、10,610千港元、15千港元，亚太（包括香港）为839千港元；2022年对应地区分别为66,823千港元、55,331千港元、6,476千港元、1,751千港元[19] - 2023年提供供应链管理收益为21,616千港元，2022年为130,381千港元[19] - 2023年提供企业解决方案服务收益为15,280千港元，2022年为22,290千港元[19] - 2023年客户A收益不适用，客户B收益为31,311千港元；2022年客户A收益为52,713千港元，客户B不适用，客户A、B 2023年分别占综合收益约零、16%，2022年分别为17%、零[21] - 2023年出售按公平值计入损益的金融资产亏损净额为37,750千港元，按公平值计入损益的金融资产公平值亏损净额为3,184千港元；2022年对应收益净额分别为3,073千港元、34,834千港元[24] - 2023年销售/服务成本、销售开支、一般及行政开支以及应收款项的预期信贷亏损净额总额为18.8005亿港元，较2022年的21.8352亿港元有所下降[27] - 2023年雇员福利开支为5.8657亿港元，较2022年的4.1797亿港元增长约40.3%[28] - 2023年财务成本净额为-1.0398亿港元，较2022年的-0.89亿港元有所增加[29] - 2023年所得税开支总计541.8万港元，较2022年的1076.1万港元下降约49.7%[30] - 2023年公司拥有人应占亏损4917.7万港元，2022年溢利1.09775亿港元[37][38] - 2023年每股基本亏损3.52港仙，2022年每股基本盈利7.80港仙[37] - 2023年每股摊薄亏损3.51港仙，2022年每股摊薄盈利7.77港仙[37] - 报告期内公司收益减少约38.2%至约19110万港元，毛利减少约40.6%至约10260万港元[76] - 报告期内提供持牌业务的金融服务分部收益约为13690万港元，2022年为14140万港元；分部溢利约为2260万港元，2022年为7300万港元[79] - 报告期内提供借贷服务的分部收益约为1670万港元，2022年为1500万港元；分部溢利约为1200万港元，2022年为1280万港元，略微降低约5.6%[81] - 报告期内，服装业务分部收益由截至2022年3月31日止年度约1.304亿港元减至约2230万港元，减幅约82.9%，分部亏损由约3万港元大幅增至约1190万港元[84] - 报告期内，企业解决方案服务业务带来的分部收益约为1530万港元（2022年3月31日：约2230万港元），分部溢利约为250万港元（2022年3月31日：约1180万港元）[85] - 报告期内集团收益约19110万港元，较2022年减少约38.2%，主要因服装业务收益减少约10810万港元及金融服务业务收益减少约450万港元[90] - 金融服务业务仍为主要收益来源，报告期内收益约13690万港元，较2022年减少约3.2%；借贷业务收益约1670万港元，较2022年增加约10.7%；服装业务收益约2230万港元，较2022年减少约82.9%；企业解决方案业务收益约1530万港元，较2022年减少[91] - 销售/服务成本由2022年约13630万港元减少约35.1%至2023年约8850万港元，与收益减少情况一致[92] - 2023年毛利约10260万港元，较2022年减少约40.6%，毛利率约53.7%，与2022年约55.9%相比维持稳定[93] - 报告期内集团录得其他亏损净额约3770万港元，2022年为其他收益净额约3860万港元，主要因出售上市证券产生金融资产亏损净额约3780万港元[94] - 销售开支由2022年约350万港元减至2023年约190万港元，减幅约46.3%，与服装业务分部收益下降一致[95] - 一般及行政开支由2022年约7850万港元增至2023年约9600万港元，增幅约22.3%，主要因授出购股权利产生股份基础付款开支增加约1550万港元[96] - 整体财务成本由2022年约890万港元增加至2023年约1110万港元，主要因使用更多债务融资工具及全球加息[97] - 报告期内公司拥有人应占全面开支总额约为4950万港元，2022年为全面收益总额约1.098亿港元，净收益到净亏损变化源于毛利减少、金融资产亏损及股份基础付款开支增加[99] 资产与负债情况 - 2023年非流动资产为2.37亿港元，较2022年的2.35亿港元略有增加[4] - 2023年流动资产为6.58亿港元，较2022年的6.80亿港元略有下降[4] - 2023年流动负债为4.18亿港元，较2022年的3.05亿港元有所增加[4] - 2023年资产净值为4.36亿港元，较2022年的5.26亿港元有所下降[5] - 2023年权益总额为4.36亿港元，较2022年的5.26亿港元有所下降[5] - 2022年4月1日权益总额为5.26161亿港元，2023年3月31日降至4.35748亿港元[7] - 2023年3月31日可呈报分部资产为894,686千港元，负债为458,938千港元；2022年3月31日资产为914,780千港元，负债为388,619千港元[19] - 2023年特定非流动资产为38,479千港元，2022年为32,916千港元，其中香港、新加坡、中国2023年分别为38,422千港元、5千港元、52千港元；2022年分别为31,542千港元、1,347千港元、27千港元[21] - 2023年合约负债为1,336,000港元，2022年为6,764,000港元，2023年显著减少主要因客户垫款减少[23] - 截至2023年3月31日止年度，物业、厂房及设备年终账面净值为2058万港元，较2022年的3398万港元减少[40] - 2023年按公平值计入损益的金融资产非流动部分为1.33686亿港元，2022年为2.00451亿港元[41] - 2023年香港权益证券为2412.5万港元，2022年为31.4万港元[41] - 2023年投资基金为243.6万港元，2022年为8943.2万港元[41] - 2023年香港境外权益投资为1.07125亿港元，2022年为1.10705亿港元[41] - 截至2023年3月31日，公司于Carmel Reserve LLC的权益被摊薄至26.65%，2022年为27.06%[42] - 2023年贸易应收款项总额（扣除拨备）为13.4318亿港元，2022年为21.1825亿港元[43] - 2023年3月31日，应收保证金以客户未贴现市值约5.99236亿港元的已质押证券作抵押，2022年为7.11723亿港元[43] - 截至2023年3月31日止年度，公司转押约1.2957亿港元来自保证金客户的抵押品，2022年为2.096亿港元[43] - 2023年3月31日，应收一间联营公司、一间投资对象公司及一名关联方的款项分别为95.2万港元、37.3万港元及3万港元，2022年分别为零、零及1.4万港元[44] - 2022年与赎回未上市投资基金有关的1004.3万港元应收款项，于2023年已收取[45] - 2023年贸易应收款项扣除预期信贷亏损拨备173.4万港元，2022年为66.6万港元[45] - 2023年应收贷款为1.83248亿港元，2022年为1.66633亿港元[50] - 2023年应收利息为1133万港元，2022年为684.3万港元[51] - 2023年3月31日应收贷款为171,918千港元，应收利息为11,330千港元，总计183,248千港元[53] - 2023年贸易应付款项为8,868千港元，证券经纪客户的贸易应付款项为240,340千港元[57] - 2023年合约负债为1,336千港元，预期将於超過一年後結算的合約負債為28,000港元[57][60] - 2023年即

财务业绩 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为125,189千港元，较2021年同期的156,583千港元有所下降[6] - 该时期毛利为66,068千港元，低于2021年同期的88,919千港元[6] - 公司期内亏损30,200千港元，而2021年同期溢利为51,589千港元[6] - 2022年9月30日，公司基本每股亏损2.15港仙，2021年同期基本每股盈利3.66港仙（经重列）[6] - 截至2022年9月30日止六个月公司亏损3020万港元，2021年同期溢利5158.9万港元[11] - 截至2022年9月30日止六个月其他全面开支54.6万港元，2021年同期为3.1万港元[11] - 2022年9月30日权益总额为4.67702亿港元，2021年9月30日为4.82015亿港元[11] - 截至2022年9月30日止六个月公司总收益为125,189千港元，较2021年同期的156,583千港元有所下降[30] - 提供持牌业务的金融服务收益为80,994千港元，2021年同期为76,836千港元[30] - 服装产品销售收益为16,223千港元，2021年同期为69,130千港元[30] - 提供企业解决方案服务收益为12,028千港元，2021年同期无此项收益[30] - 来自提供借贷服务的利息收入为8,259千港元，2021年同期为8,056千港元[30] - 来自提供保证金融资服务的利息收入为7,685千港元，2021年同期为2,561千港元[30] - 可呈報分部溢利为23,115千港元，除所得税前亏损为25,371千港元[33] - 出售按公平值计入损益的金融资产的收益净额为35千港元[33] - 按公平值计入损益的金融资产的公平值亏损净额为40,524千港元[33] - 所得税开支为4,829千港元[33] - 来自外部客户收益为79,397千港元，可呈报分部收益为79,397千港元，可呈报分部溢利为44,871千港元[37] - 2022年上半年银行借款、应付债券等利息开支总计5134000港元，2021年同期为2809000港元[62] - 2022年上半年香港所得税开支4829000港元，中国无所得税开支；2021年同期香港为2934000港元，中国为229000港元[64] - 公司董事不建议支付2022年上半年中期股息，2021年同期宣派约14873000港元[68] - 2022年就过往财政年度末期股息为19271000港元，2021年为49460000港元[69] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损30200000港元，每股基本亏损2.15港仙；2021年同期溢利51589000港元，每股基本盈利3.66港仙[71] - 2022年上半年计算每股摊薄亏损的普通股加权平均数为1402953千股，每股摊薄亏损2.15港仙；2021年同期加权平均数为1417655千股，每股摊薄盈利3.64港仙[72] - 报告期内公司收益减少约20.0%至约12520万港元，毛利减少约25.7%至约6610万港元[138] - 报告期内公司拥有人应占全面开支总额约3070万港元，较去年同期全面收益总额减少约159.6%[138] - 报告期内提供持牌业务的金融服务分部收益约为8870万港元，增幅约为11.7%[139] - 报告期内提供借贷服务的分部收益约为830万港元，升幅约为2.5%，分部溢利约为570万港元[140] - 报告期内，服装业务分部收益由约6910万港元减至约1620万港元，减幅约76.5%，分部亏损约为520万港元（2021年：分部溢利30万港元）[147] - 报告期内，企业解决方案服务业务带来的分部收益约为1200万港元（2021年：无），并录得分部溢利约60万港元（2021年：无）[148] - 报告期内，集团录得收益约1.252亿港元，较2021年同期约1.566亿港元减少约20.0%[149] - 报告期内，提供持牌业务的金融服务分部收益自约7940万港元增至约8870万港元，增幅约为11.7%[151] - 报告期内，借贷服务的分部收益自约810万港元增至约830万港元，增幅约为2.5%[151] - 报告期内，销售/服务成本由约6770万港元减少约12.6%至约5910万港元[152] - 集团的毛利由约8890万港元减少约25.7%至报告期内约6610万港元[153] - 报告期内其他亏损净额约4190万港元，2021年同期为收益净额约1040万港元，主要因金融资产公平值亏损[154] - 销售开支从2021年同期约260万港元减至报告期约150万港元，减幅约43.9% [155] - 一般及行政开支从2021年同期约3560万港元增至报告期约4020万港元，增幅约12.9% [156] - 财务成本从2021年同期约280万港元增加约82.8%至报告期约510万港元 [157] - 报告期公司拥有人应占全面开支总额约3070万港元，2021年同期为收益总额约5160万港元，跌幅约159.6% [158] 资产与负债 - 2022年9月30日，非流动资产为188,581千港元，较2022年3月31日的235,038千港元减少[7] - 2022年9月30日，流动资产为607,122千港元，低于2022年3月31日的679,742千港元[7] - 2022年9月30日，流动负债为288,905千港元，较2022年3月31日的304,809千港元有所降低[7] - 2022年9月30日，流动资产净值为318,217千港元，少于2022年3月31日的374,933千港元[7] - 2022年9月30日，非流动负债为39,096千港元，低于2022年3月31日的83,810千港元[10] - 2022年9月30日，资产净值为467,702千港元，较2022年3月31日的526,161千港元减少[10] - 截至2022年9月30日，可呈报分部资产总计256,455千港元，可呈报分部负债为795,703千港元[38] - 2022年添置非流动资2,806千港元[38] - 第1、4及6类证监会牌照账面价值为1174.8万港元，放债人牌照账面价值为50万港元，与2022年3月31日持平[75] - 2022年9月30日商誉账面净值为658.6万港元，较2022年3月31日的792.1万港元减少133.5万港元，是因确认商誉减值亏损[77] - 2022年9月30日贸易应收款项总额为20646.9万港元，扣除预期信贷亏损拨备净额后为20446.2万港元，较2022年3月31日的21182.5万港元有所减少[82] - 2022年9月30日按金、贸易及其他应收款项总额为22236.2万港元，扣除非流动部分后为21436.1万港元，较2022年3月31日的22753.1万港元减少[82] - 2022年9月30日来自保证金融资服务的贸易应收款项以客户未贴现市值约55750.3万港元的已质押证券作抵押，较2022年3月31日的71172.3万港元减少[83] - 2022年9月30日集团转押来自保证金客户的抵押品约14952万港元，较2022年3月31日的20960万港元减少[83] - 截至2022年9月30日贸易及其他应收款项为81626千港元，较2022年3月31日的60711千港元有所增加[84] - 截至2022年9月30日，按公平值计入损益的金融资产非流动部分为150693千港元，较2022年3月31日的200451千港元减少[88] - 截至2022年9月30日止六个月，非上市投资基金公平值亏损约36816000港元，2021年同期为公平值收益约10586000港元[88] - 截至2022年9月30日，集团持有一间非上市公司27.06%无投票权B类成员权益[89] - 2022年9月30日，第一级公平值计量的上市权益证券为261千港元，较2022年3月31日的314千港元减少[91] - 2022年9月30日，第二级公平值计量的非上市投资基金为43436千港元，较2022年3月31日的89432千港元减少[91] - 2022年9月30日，第三级公平值计量的非上市权益投资为106996千港元，较2022年3月31日的110705千港元减少[91] - 截至2022年9月30日，计入非上市权益投资的开发中物业完成地段市价介乎1975000 - 2037500美元/地段[97] - 2022年3月31日，计入非上市权益投资的开发中物业完成地段市价介乎1400000 - 1954000美元/地段[97] - 按公平值計入損益的金融資產，4月1日為110,705千港元和71,204千港元，9月30日為106,996千港元和71,575千港元，公平值（虧損）╱收益為(3,709)千港元和371千港元[98] - 2022年9月30日應收貸款及利息扣除撥備為202,143千港元，2022年3月31日為166,633千港元[100] - 應收貸款未逾期亦無減值有抵押部分，9月30日為8,110千港元，3月31日為1,154千港元；無抵押部分9月30日為188,761千港元，3月31日為158,636千港元[102] - 應收利息未逾期亦無減值有抵押部分，9月30日為365千港元，3月31日為1千港元；無抵押部分9月30日為4,907千港元，3月31日為6,842千港元[102] - 賬面總值120萬港元貸款以英屬處女群島註冊公司股份抵押，500萬港元貸款由應收客戶貸款及利息抵押，200萬港元貸款由附屬公司證券戶口抵押[102] - 應收貸款年利率8%至15%（9月30日），3月31日為8%至14%；應收利息年利率8%至20%（9月30日），3月31日為8%至36%[103] - 2022年4月1日至9月30日期間，新貸款使應收貸款增加138,500千港元、應收利息增加8,187千港元，追回或償還使應收貸款減少104,704千港元、應收利息減少5,038千港元[104] - 2022年4月1日應收貸款及利息預期信貸虧損撥備結餘1,688千港元，9月30日為3,123千港元，撥回881千港元，計提2,316千港元[107] - 第一階段預期信貸虧損按未來12個月可能違約事件引致全期預期信貸虧損比例計量，第二階段按全期預期信貸虧損計量[107] - 董事認為應收貸款及利息公平值與賬面值無重大差異，因其短期內到期[107] - 截至2022年9月30日，贸易应付款项（不包括证券买卖业务）为2011千港元，较2022年3月31日的11963千港元下降[108] - 截至2022年9月30日，应付保证金客户款项为21162千港元，较2022年3月31日的66816千港元下降；应付现金客户款项为45622千港元，较2022年3月31日的53952千港元下降[108] - 截至2022年9月30日，银行借款实际利率为3.37厘，较截至2021年9月30日止六个月的2.44厘上升[112] - 截至2022年9月30日，集团重新质押保证金客户抵押品约149520000港元，较2022年3月31日的209600000港元下降[112] - 截至2022年9月30日，银行借款由公司担保120000000港元，较2022年3月31日的80000000港元上升；银行融资70000000港元尚未动用，2022年3月31日为零[112] - 截至2022年9月30日，按5厘固定

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止年度，公司收益约309.1百万港元，较上一年度减少约27.5%[5] - 截至2022年3月31日止年度，公司拥有人应占全面收益总额约109.8百万港元，较上一年度纯利200.8百万港元减少45.3%[5] - 报告期内公司收益减少约27.5%至约309.1百万港元，2021年为426.6百万港元；毛利减少约29.6%至约172.7百万港元，2021年为245.5百万港元；公司拥有人应占全面收益总额减少约45.3%至约109.8百万港元，2021年为200.8百万港元[13] - 报告期内公司收益约30910万港元，较2021年3月31日止年度约42660万港元减少约27.5%[20] - 2022财年毛利约1.727亿港元，较2021财年的约2.455亿港元减少29.6%，2022财年毛利率为55.9%，2021财年为57.5% [22] - 2022财年其他收益净额约3860万港元，2021财年约8300万港元，其中出售上市证券金融资产收益净额约310万港元（2021年：1490万港元），金融资产公平值收益净额约3480万港元（2021年：6330万港元） [22] - 销售开支从2021财年约540万港元减至2022财年约350万港元，减幅约35.5% [22] - 一般及行政开支从2021财年约1.007亿港元减至2022财年约7850万港元，减幅约22.0% [23] - 整体财务成本从2021财年约210万港元增加至2022财年约890万港元 [24] - 2022年3月31日，银行借款约8000万港元（2021年：零），应付债券约9300万港元（2021年：600万港元），承兑票据约2500万港元（2021年：2240万港元） [24] - 2022财年公司拥有人应占全面收益总额约1.098亿港元，较2021财年约2.008亿港元减少约45.3% [25] - 2022年及2021年3月31日，流动资产净值分别约为3.749亿港元及2.871亿港元，现金及现金等价物分别约1.546亿港元及5620万港元，流动比率由2021年约3.47下跌至2022年约2.23 [26] - 资产负债比率由2021年3月31日约7.8%增至2022年3月31日约39.5% [28] - 2022年3月31日，短期租赁的租赁承担约为8万港元（2021年：零），资本承担约为330万港元（2021年3月31日：零） [29] - 截至2022年3月31日止年度，公司收益为309,065千港元，2021年为426,551千港元[119] - 2022年销售╱服务成本为136,345千港元，2021年为181,078千港元[119] - 2022年毛利为172,720千港元，2021年为245,473千港元[119] - 2022年其他收益净额为38,630千港元，2021年为82,997千港元[119] - 2022年经营溢利为129,343千港元，2021年为219,854千港元[119] - 2022年财务成本净额为8,900千港元，2021年为2,072千港元[119] - 2022年所得税前溢利为120,536千港元，2021年为217,792千港元[119] - 2022年年内溢利为109,775千港元，2021年为200,798千港元[119] - 2022年基本每股盈利为7.94港仙，2021年为15.06港仙[119] - 2022年摊薄每股盈利为7.90港仙，2021年为15.00港仙[119] - 2022年非流动资产为235,038千港元，2021年为224,566千港元，同比增长4.66%[120] - 2022年流动资产为679,742千港元，2021年为403,375千港元，同比增长68.51%[120] - 2022年流动负债为304,809千港元，2021年为116,313千港元，同比增长162.06%[120] - 2022年流动资产净值为374,933千港元，2021年为287,062千港元，同比增长30.61%[120] - 2022年总资产减流动负债为609,971千港元，2021年为511,628千港元，同比增长19.22%[120] - 2022年非流动负债为83,810千港元，2021年为11,071千港元，同比增长657.02%[120] - 2022年资产净值为526,161千港元，2021年为500,557千港元，同比增长5.11%[120] - 2022年股本为14,301千港元，2021年为13,966千港元，同比增长2.39%[120][122] - 2022年其他储备为250,319千港元，2021年为271,015千港元，同比下降7.64%[120][122] - 2022年保留盈利为261,541千港元，2021年为215,576千港元，同比增长21.32%[120][122] - 2022年经营活动所得现金净额为108,148千港元，2021年为49,125千港元[124] - 2022年投资活动所得现金净额为15,798千港元，2021年为 - 114,301千港元[124] - 2022年融资活动所得现金净额为62,377千港元，2021年为98,980千港元[124] - 2022年现金及现金等价物增加净额为186,323千港元，2021年为33,804千港元[124] - 2022年年终现金及现金等价物为285,578千港元，2021年为99,255千港元[124] 各业务线数据关键指标变化 - 报告期内金融服务业务收益约156.4百万港元，占公司总收益约50.6%[5] - 报告期内服装产品销售业务分部收益稍减至约130.4百万港元[5] - 报告期内提供财务顾问服务的客户中约66%为联交所上市公司，2021年为82%[13] - 2022年3月31日公司有348名证券经纪客户，2021年为197名；报告期内证券买卖及经纪服务交易额约为11,382百万港元，2021年为4,518百万港元；2022年3月31日经纪服务的客户总资产规模约为3,348百万港元，2021年为2,275百万港元[13] - 2022年3月31日保证金融资服务应收贷款约为151.1百万港元，2021年为33.4百万港元[14] - 2022年3月31日公司投资管理项下资产及投资顾问服务资产约为2,886百万港元，2021年为4,167百万港元；报告期内公司就管理投资管理项下资产所收取的服务费约为35.0百万港元，2021年为128.6百万港元[14] - 报告期内提供持牌业务的金融服务分部收益约为141.4百万港元，2021年为288.2百万港元；分部溢利约为73.0百万港元，2021年为178.2百万港元[15] - 报告期内提供借贷服务的分部收益约为15.0百万港元，2021年为4.9百万港元；分部溢利约为12.8百万港元，2021年为2.3百万港元[15] - 截至2022年3月31日来自借贷服务的应收贷款及利息增加至约166.6百万港元，2021年3月31日为92.7百万港元[15] - 2022年3月31日公司的客户贷款总额（扣除拨备）中分别18.3%及59.0%乃由公司最大的贷款客户及五大贷款客户的未偿还结余组成，2021年分别为26.8%及79.9%[15] - 2022年3月31日公司就应收贷款及利息的预期信贷亏损确认了拨备约1.7百万港元，2021年3月31日约为1.9百万港元；报告期内应 收贷款及利息的预期信贷亏损拨备之拨回净额约0.3百万港元，2021年为约1.8百万港元[16] - 提供持牌业务的金融服务分部收益由2021年约28820万港元减至约14140万港元，减幅约51.0%[20] - 借贷服务分部收益自2021年约490万港元增至约1500万港元，增幅约209.6%[20] - 服装业务分部收益由2021年约13350万港元减至约13040万港元，减幅约2.3%，分部亏损由约550万港元大幅减至约3万港元[17][20] - 企业解决方案服务分部收益约2230万港元，分部溢利约1180万港元[18] 公司人员变动 - 郎世杰和艾奎宇自2022年1月10日起获委任为执行董事[4] - 李韌自2022年1月10日起辞任非执行董事[4] - 陈宁迪自2022年1月10日起获委任为薪酬委员会成员及提名委员会主席[4] - 2022年1月10日，郎世杰先生和艾奎宇先生获委任为执行董事[81] - 陈冠桦先生及刘春先生将在公司应届股东周年大会退任董事职务并符合重选连任资格[82] - 郎世杰先生及艾奎宇先生将退任董事职位并符合在股东周年大会重选连任资格[82] 宏观经济数据 - 2021年中国GDP总量为17.8万亿美元，达到美国GDP总量23万亿美元的约70%，中、日、美三国GDP总量为45.7万亿美元，占全球GDP总量接近一半[9] - 2022年福布斯全球富豪榜（10亿美金以上）显示，中国的亿万富豪总人数为745人，首次超过美国[9] 德林集团相关情况 - 德林集团团队核心成员拥有长达数十年行业经验，在过去12年形成了极强凝聚力和绝佳默契[11] - 过去在新加坡设立家族理财办公室等候时间短，如今加长至八个月，德林集团早在2019年就设立了新加坡办公室[9] - 德林集团服务的超高净值家族分三类，第一类是香港富豪家族，后两类来自中国内地[8] - 德林集团在香港、上海、新加坡、旧金山及东京均设立了办公室[9] - 德林集团在加州管理超豪华住宅地产项目“壹号卡梅伦”，为家族客户提供稀缺投资机会和优质资产[10] - 5月份美国在日本东京宣布启动“印太经济框架”，德林集团设立东京办公室把握机遇[10] - 德林集团与客户过去12年相互陪伴、共同成长，未来秉持“与巨人同行”理念继续陪伴客户[11] - 德林集团愿景是成为亚太地区最大和最具影响力的家族办公室[11] 公司投资与业务发展 - 报告期内公司收购企业解决方案服务供应商，使投资策略更多元化[19] - 公司旗下联合家族办公室及保险经纪业务订立多项收购及投资项目协议，将提升金融服务业务[19] - 公司美国房地产投资项目已动工，未来将成主要投资项目[20] - 机构投资者和富裕家族有意与公司合作进行多元化投资[20] - 2022年5月23日，DL Asset Management将以6300万港元收购德林家族办公室香港45.0%股份，以1550万港元收购安睿财富全部已发行股本[36] - 2022年5月23日，公司子公司DL Asset Management收购8,195,441股德林家族办公室（香港）有限公司股份，占其已发行股本总额约45.0%，代价63,000,000港元[104] - 2022年5月23日，公司子公司DL Asset Management收购1,750,000股安睿财富管理有限公司股份，占其全部已发行股本，代价15,500,000港元[104] - 2021年9月公司收购ONE Advisory Limited，从事全球身份规划咨询服务[125] - 公司不再提供资产管理服务，因相关附属公司于2021年3月31日止年度取消合并入账[125] 公司治理与合规 - 截至2022年3月31日止年度，公司一直遵守企业管治守则全部守则条文[46] - 截至2022年3月31日止年度，全体董事遵守规定交易标准及公司证券交易行为守则[47] - 截至2022年3月31日止年度，举行8次董事会会议及1次股东大会[48] - 截至2022年3月31日止年度，公司至少有三名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一[49] - 截至2022年3月31日止年度，公司举行至少四次定期董事会会议[50] - 公司会向全体董事发至少14日定期董事会会议通知，文件至少提前3日送交[50] - 公司章程细则规定每届股东周年大会三分之一董事须轮值告退，每名董事至少每三年轮值一次[52] - 非执行董事及独立非执行董事按指定任期委任，须轮值告退及重选连任[52] - 独立非执行董事须就独立性发年度确认书，有变动须尽快通知公司[52] - 截至2022年3月31日，全体现任董事均参与过持续专业